監管新規對農村中小銀行的影響及應對建議

新疆維吾爾自治區農村信用社聯合社 賀勁松 閆華

風險管理是現代商業銀行的核心競爭力之一，當前，我國經濟面臨增速換擋期、結構調整陣痛期、前期刺激政策消化期三期疊加，部分銀行不良資產反彈，為銀行業風險管理敲響了警鐘。在中國經濟增速難以重現高增長態勢的情況下，農村中小銀行風險防范壓力不斷加大，而面對日益激烈的競爭環境和審慎的國際化監管要求，農村中小銀行提升風險管理能力迫在眉睫。推進風險管理機制建設主要基于以下考慮：第一，國家銀監會更為審慎的資本監管要求，第二，在國內經濟面臨新常態背景下，農村中小銀行經營發展面臨瓶頸。農村中小銀行應強化風險管理意識，不斷完善風險管理機制，逐步建立與自身發展階段和業務特點相適應的全面風險管理體系，努力實現持續穩健發展。

一、國家銀監會審慎的資本監管要求對農村中小銀行的影響

從國內來看，銀監會連續出臺一系列監管指引，資本監管更趨強化，資本精細化管理要求轉變經營管理方式。

(一)信貸粗放增長不可持續

歷史經驗數據顯示，未來幾年國民經濟要實現7%-8%的增長，銀行業資本至少增速16%左右，銀行業面臨較大資本補充壓力，這要求探索多渠道的外延式補充機制，并從根本上樹立穩健經營理念。

(二)資本充足率達標壓力加大

各類資產的風險權重不同，消耗資本程度不同，高風險的資產業務必然形成較高的風險加權資產從而需計提較高資本，以達到資本充足率監管指標?！渡虡I銀行資本管理辦法》出臺后，對信用風險資本提出了更為審慎的標準，且對操作風險計提資本，農村中小銀行面臨嚴峻考驗，應著力通過資產結構的調整，發展風險權重較小的資產業務。

(三)傳統的業務發展模式受到挑戰

農村中小銀行主要以貸款業務為主要盈利模式，而貸款的快速擴張會造成資本短缺，新監管標準實施后，以發放貸款為主要的盈利模式，將造成巨大的資本需求負擔，從而限制業務發展規模和速度，應著力發展中間業務以及風險權重較小的資產業務，提高市場競爭力。

(四)定性分析的風險管理方式難以持續

與大型銀行相比，農村中小銀行風險管理方式單一、技術手段落后，目前，風險管理仍以定性分析為主，缺乏科學計量手段，這使風險管理工作找不到有力支撐。應積極嘗試風險計量模型和工具的開發，提高風險的識別、計量和監測能力，提高風險計量工具在信貸準入、經濟資本管理等實際業務中的運用，從而實現在風險可控下的經營規模的擴張。

二、經營發展面臨瓶頸亟需加強風險管理

(一)信用風險加大

近年來，經濟處于下行周期，受國家產業政策調整和市場有效需求不足的影響，產品價格下跌，鋼貿、煤焦化、水泥等行業集聚信用風險，由于對宏觀經濟把握能力不足，對國家主導的產業結構調整缺乏認識，行業信用風險暴露。這些在一定程度上反映了農村中小銀行風險管理嚴重滯后，手段缺失，對風險敏感性差，缺乏有效的風險計量手段，未能建立有效的風險監測、預警、評估機制。

(二)組織架構有待優化

一方面，機構設置不是依據市場、客戶和效益設立機構，目前，縱向上按行政區劃及級別設置機構，橫向上按照業務、產品分類設置部門，未能體現以客戶為中心的原則。另一方面，業務部門之間權限不清、職責不明現象存在，存在業務部門既承擔風險管理又直接參與業務經營的現象，這將導致重經營、輕管理。再則，對信用風險、市場風險、操作風險等一系列風險分散在各部門管理，缺乏對風險的統一管理，未能實現對風險全過程、全流程管理，風險管理三道防線有待進一步搭建。

(三)未對客戶進行細分，產品缺乏針對性

目前，農村中小銀行存在業務流程單一，沒有根據不同客戶及業務風險高低設計不同的業務流程的問題，只是簡單的根據業務金額的大小劃分管理權限，優質客戶未能享受到優惠的服務和便利。

(四)人員結構有待進一步優化

近年來，雖然農村中小銀行連續招聘了大學生，人員素質和結構得到優化，但新增人員數量和比例明顯不能滿足發展需要，人員老化、人均效率低下現象依然嚴重，直接影響內部管理流程優化和管理效率的提高。

三、風險管理機制建設實施路徑選擇

基于農村中小銀行風險管理現狀及銀監會新的監管要求，農村中小銀行迫切需要提升風險管理水平，走出一條可持續發展道路，筆者以新疆農信系統為例，探討風險管理機制建設的實施路徑選擇。

(一)以風險管理機制建設為契機，提升全面風險管理意識

近年來，結合銀監會《農村中小金融機構風險管理機制建設指引》（銀監發[2009]107號）、《關于農村銀行機構實施巴塞爾新資本協議的指導意見》（銀監辦發[2011]215號），新疆農信社探索推進風險管理機制建設。一是開展全面調研，自治區聯社組織了對各行社風險管理相關知識的問卷調研，了解各行社高管人員對風險管理的認識水平，全面摸清新疆農信系統風險管理現狀，以確定推進風險管理工作的重點和難點。二是堅持“請進來、走出去”原則，陸續邀請國內先進銀行專家、教授赴自治區聯社開展座談、交流，并組織相關人員赴浙江、山東、內蒙古等地先進銀行進行考察學習，全面深入了解國內其他銀行風險管理現狀，并探討新疆農信社風險管理機制建設方案。三是樹立理念，組織各行社高管、中層管理人員和自治區聯社業務副經理以上，分別在上海、烏魯木齊參加全面風險管理培訓班，學員達500人次，通過管理人員對風險管理理念和文化的認可，促使管理人員樹立“風險管理創造價值”的理念。農村中小銀行應該認識到開展風險管理機制建設，不僅僅是為了達到監管要求，更要切合自身實際，促進業務更快更好發展。

(二)以流程銀行建設為抓手，提升精細化管理水平

2012年7月，中國銀監會發布《農村銀行流程銀行建設指導意見》，2013年5月，中國銀監會進一步發布《進一步推進農村商業銀行和農村合作銀行流程銀行建設的通知》，明確省聯社要加強流程銀行建設指導，“按照‘先試點、后推廣、全覆蓋’的原則，把深化內部機制建設、提高管理精細化水平為著力點，穩步推進試點工作”。結合新疆實際情況，2013年，全區已經組建6家農村商業銀行，還將組建5家農村商業銀行，這對風險管理提出更高的要求，筆者認為新疆農信社系統應將流程銀行建設作為全面風險管理機制建設第一階段的主要工作，首先選擇具有代表性的試點農商行，并充分考慮南北疆差異、城區與農牧區差異等因素，結合試點農商行資產規模，設計符合自身發展要求的流程銀行建設模式，然后根據試點成效，擴大范圍并分批推廣。在流程銀行建設中，應把握以下幾個方面：一方面各聯社明確戰略發展目標，完善公司治理架構，建立由董事會、監事會和高級管理層組成的風險管理治理架構，形成決策、監督和執行權的相互協調、相互制衡；建立風險管理三道防線，明確界定二道防線、三道防線的職責，強化風險管理決策部門對風險管理政策、制度、程序的集中統一決策職能，加強對各類風險的匯總和統一管理，具體操作中應在業務部門設立相應的風險管理崗位，對經營業務中的主要風險進行日常監測、控制和管理，并向風險管理部門報告，另外，應充分發揮風險經理委派制的作用，將風險經理委派到各信用社，實現風險管理深入、具體到實際業務經營。另一方面流程銀行旨在構建合規的、以客戶為中心、以市場為導向、以流程優化、再造為重點、以提高效率為導向的經營管理體系。為滿足多樣化的客戶需要，在流程銀行實施中，應明確作為農村中小銀行自身的市場定位，走出特色化經營之路，應對客戶進行細分，在業務流程應區分不同的客戶群體，突出靈活性，建立重點客戶服務標準，形成以客戶為中心的業務流程，從而節約成本、提高服務效率。最后是內控合規系統建設，運用信息技術，大幅度提高業務運作的自動化水平，以電子化方式強化業務運作的標準化；開發出智能化的作業程序，形成自動識別、分析和決斷的功能，以排除個人的主觀臆斷，減少操作風險。同時基于數字化的管理平臺，可以積累豐富的流程庫、指標庫，并借助IT強大的數據挖掘與分析能力，為流程銀行建設的持續改進提供科學有效的依據。

(三)以風險計量為手段、提升風險管控能力

近年來，精細化管理成為銀行發展的方向，風險計量是精細化管理的基礎，也是實施新資本協議的核心。對于農村中小銀行，信用風險實施內部評級法成為趨勢，而現有數據質量不高無法滿足建模要求，應著手開始積累數據，建立各部門聯動機制，共同配合推進新資本協議實施。目前，新疆農信系統已啟動了數據倉庫二期項目建設，在此基礎上，應初步完成信用風險內部評級法建設，探索對市場風險、操作風險等風險計量工具的開發，實現對業務風險的量化管理，并對所有業務進行組合風險管理。最后，應著手建立符合新資本協議要求的全面風險管理體系，全面開發和應用先進的風險計量工具，支持經濟資本管理、風險定價管理、風險績效管理。以實現通過經濟資本管理，引導各行社將資本合理配置到具有競爭優勢的業務領域、風險控制能力較好的業務單元和高收益的金融產品上；通過風險定價管理實現準確計量每一位客戶的預期損失、非預期損失，從而依據客戶風險水平科學、合理確定貸款價格以覆蓋預期損失；通過風險績效管理將風險考核制度落實到各業務條線、經營單位和個人，最終實現銀行的價值管理。全面風險管理機制的構建，定會變革傳統的粗放經營管理模式，實現自身經營管理能力的全面提升。

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