論社會保險與商業保險的有效融合

天津市南開區南開大學經濟學院 李佳濃

一、社會保險與商業保險的融合

19世紀70至80年代，世界經濟大蕭條，失業問題嚴重，工人的游行示威最后發展成為危及資本統治集團的工人運動，在此特殊的時代背景下，社會保險于19世紀下半葉誕生在歐洲，學界普遍以1883年德國的《疾病保險法》為社會保險制度的形成標志，而后，隨著勞動者階層的日益壯大，至第二次世界大戰后，社會保險制度在西方國家普遍建立。但此時，社會保險與傳統商業保險處于競爭狀態。

社會保險與商業保險在保障范圍、保障水平和實施方式等方面一直有著一定程度的互補性，這些互補性為二者的融合提供了良好的條件。例如在保障范圍方面，社會保險保障工薪勞動者不可回避的風險，主要有生、老、病、死、傷、殘、失業七種，主要項目有養老保險、醫療保險、失業保險、和生育保險。商業保險在可保風險要求內均可設立險種，對于已投保了社會保險的高收入者，可再保商業保險，滿足多層次的需要，實現更充分的保障。

二者的融合有利于社會合理配置資源，提高社保資金的運營效率，消費者能獲得更優質的保險服務，擁有更健全的風險保障水平，政府則能提高社保基金的運營效率，節約服務成本，緩解財政緊張，對于商業保險公司來說，則增強了公司的盈利水平，拓展了業務資源，可以說，二者的融合是消費者、政府與商業保險公司的三方共贏。

二、社會保險與商業保險融合的制約因素

社會各界已經逐漸意識到實現社會保險與商業保險融合的重要性，并通過種種措施逐步促進二者的融合發展，然而在融合過程中，依然存在著許多阻礙二者高效率融合的因素。尋找并發現這些社會保險與商業保險有效融合的制約因素，是實現二者高效融合的重要條件。

（一）經營目的上的跟本差異

經營目的的不同是是社會保險與商業保險差異的基礎。社會保險是國家的一項具有非盈利性質的社會基本政策，且通過立法由國家強制力保證實施，是一種政府行為，注重保障社會公民的基本生活需要，而商業保險是市場經濟的組成部分，其經營以營利為目的的企業組織，強調利潤最大化。在社會保險與商業保險的融合過程中，為實現社會保險保障大多數人利益的特點，商業保險公司勢必要在一定程度上忽視利潤，轉而以較低廉的價格提供一些保險產品，這不符合一個現代公司制企業的經營目標，甚至影響到公司利潤率與良性運行。這是社會保險向商業保險融合的阻礙之一。

（二）經濟發展水平和國民收入制約

在經濟發展水平較低的歷史時期，保險資源空間一定，社會保險和商業保險存在著一些矛盾，社會保險制度的建立使私營壽險業務受到較大沖擊，發展速度明顯減緩，形成了社會保險對商業保險的擠出效應；另一方面，隨著制度的建立完善與國家對保險福利事業的逐漸重視，國民的基本保障程度會提高，客觀上弱化了人們的保險意識，降低他們對商業保險需求。

（三）保險公司自身產品缺陷

商業保險在向社會保險的融合過程中，曾多次出臺具有社會保險性質的產品，力求實現社會保險所具有的種種保障功能，但一些產品自身有較大缺陷，難以切實保障投保人權益。例如，一些壽險公司推出了企業補充養老保險，但這些保險條例缺乏應用的靈活性，未能解決職工養老金權益歸屬和通貨膨脹導致的貶值等問題，在實際操作中應用性較差。

三、如何實現社會保險與商業保險的有效融合

（一）促進保險業向競爭型市場轉變，形成商業保險主動融合社會保險的內在推動力

我國保險業依然有著極高的行業集中度，根據貝恩分類法，我國保險市場為寡占II型，即極高寡占型。哈佛學派的SCP分析范式認為，市場結構決定企業在市場中的行為，所以有理由認為，保險的寡頭壟斷格局必然對其自身市場行為存在一定的影響。

國家應鼓勵并促進我國保險業向競爭市場轉變，在促進我國保險市場逐漸從壟斷競爭向競爭型轉變的過程中，隨著保險公司的逐漸增多，競爭逐漸加劇，中國的保險需求難以滿足保險市場的飛速發展，保險市場由賣方市場向買方市場轉變。保險公司為搶占市場份額，樹立良好形象，將不得不向社會保險靠攏，開發盈利性質較弱的保險產品，涉足新的保險領域，從而主動實現與社會保險的融合。

（二）商業保險公司應大力開發新型保險產品

商業保險公司應該在對社會保險予以充分研究的基礎上，發現社會保險的種種空白之處，以此來開拓商業保險市場，充分利用自身財務規范、險種廣泛等優勢，彌補社會保險在保障水平、保障范圍以及保險資金運用等方面的不足，將商業保險引入社會保障體系，通過優質產品吸引投保人購買商業保險，實現全方位，更充分、更徹底的經濟保障。同時，地方分支機構提供的保險產品和保險服務應緊貼當地實際情況，根據本地區的風險保障需求提供服務，做到保險服務的人性化，避免開發難以滿足地方真實需要的保險產品，做到與社會保險的互補與共贏。

（三）為商業保險公司提供政策優惠和支持

促進商業保險公司的主動融合，政府應給予商業保險公司有效的政策支持，實減輕保險公司稅負擔，對不同的險種征收不同的稅率，甚至對一些高風險業務實行免稅政策[2]。商業保險融合社會保險過程中的新產品，可能具有較弱的盈利性，影響保險公司自身利潤率和可持續經營，國家可以通過政策優惠和稅收減免等方式，改善保險公司經營狀況，為商業保險與社會保險的融合提供政策支持。

[1]林義.社會保險[M].中國金融出版社.2013.21

[2]唐金成,陳嘉州.論社會保險與商業保險的互動協調發展[J].西南融,2007,07：46-47