商業銀行中間業務發展現狀淺析

程志龍

（華東政法大學，上海 201600）

一、中間業務相關問題概述

（一）定義

中間業務，簡單來說，就是商業銀行利用自身資源和各方面優勢以中介的身份為客戶辦理的以收取手續費為目的的業務。在該業務中，商業銀行主要依托自身在信息、技術等方面的優勢，以中介機構的身份參與，為客戶代為辦理支付結算、銀行卡等業務，提供投資咨詢、擔保承諾等金融服務，并據此收取一定的手續費。銀行經營中間業務最大的特點就是在微量資金投入的情況下獲得相對較高的手續費收入，不僅增加了銀行的收入，更發展擴大了銀行的信用業務，幫助銀行吸收了更多的客戶，又反過來擴大了銀行的資產負債業務。

從廣義上講，央行定義的商業銀行中間業務是指業務收入不在商業銀行資產負債表中體現，不形成表內資產和負債，而是體現在表外的非利息收入業務。它包括兩大類：其一是提供的金融服務類業務，也就是不構成商業銀行或有資產、或有負債的中間業務；另外一個就是表外業務，就是構成商業銀行或有資產、或有負債的中間業務。從這個層面上講銀行中間業務就相當于廣義上的表外業務，而廣義上的表外業務就是金融服務類業務和表外業務。

金融服務類業務即商業銀行以中介機構身份參與的以收取手續費為目的為客戶辦理的各種業務。主要包括六大類：即咨詢顧問類業務、支付結算類業務、代理類中間業務、基金托管類業務、銀行卡業務和其他類中間業務。

表外業務即不在商業銀行資產負債表內顯示，但是又與資產負債表內業務有著密切關系，并且在某些條件下會轉化為銀行的資產負債表內業務的經營活動。主要有三大類：即衍生品業務、或有負債和承諾擔保類業務。

（二）中間業務的性質及特點

1.較少甚至不需要動用自有資金。在中間業務運營上，商業銀行只是作為一個中介機構，代客經營各類委托業務，不動用自有資金，不是債權人也不是債務人，收入來源主要是手續費。因為商業銀行中間業務無需動用自有資金，所以其競爭力就依賴于商業銀行業務的便利性、快捷性和多樣化水平。

2.商業銀行的創新能力是中間業務發展壯大的動力源泉。央行對商業銀行的存貸款規模及利率方面一直有著各種制約，但對中間業務卻沒有諸如此類的限制。因此，在較少占用甚至不占用自有資金的情況下，依賴手續費收入的商業銀行中間業務成為了各大銀行競相競爭的領域。商業銀行想要在此激烈的競爭中發展壯大自身的中間業務，就要在產品、服務、管理等方面實現創新，不斷降低業務成本，提供個性化服務。

3.中間業務延伸與拓展了銀行資產負債業務。中間業務作為商業銀行的表外業務，不會對銀行的資產和負債總額造成影響，但良好的資產負債業務卻是商業銀行中間業務發展的必要條件，商業銀行的資產負債業務得到了延伸與拓展。社會融資形式的多樣化以及外資銀行的涌進，國有商業銀行已經不能單單依靠資金業務來占領市場了，銀行業需要將發展重心放在各種服務業務上。西方的許多發達國家的商業銀行中，中間業務的收入已經超過了傳統意義上的資產負債業務，不再僅僅是傳統資產負債業務的附屬。

4.中間業務是商業銀行信譽的體現。在開展中間業務的過程中，商業銀行為客戶所提供服務的好壞以及中間業務與資產負債業務間的相互關系等，均是商業銀行信譽的體現。商業銀行中間業務水平的高低直接關系到商業銀行的信譽，良好的中間業務也能幫助商業銀行樹立更好的社會形象，吸引更多潛在客戶。

二、中間業務發展現狀分析

（一）中間業務收入現狀分析

顯然，商業銀行中間業務收入幾乎都來源于傭金及手續費收入，以五大行非利息收入總和為例，2009-2013年的收入總額分別約為156023百萬元、189675百萬元、253975百萬元、341717百萬元、364998百萬元，可見增速之快。

2004年，平安銀行中間業務收入只有3.9億元人民幣，中間業務收入占營業收入的比重為4.98%。與此同時，中國建設銀行中間業務收入為51.96億，占營業收入比重為6.27%，為平安銀行中間業務收入的13.3倍。而到了2012年初，平安銀行中間業務收入激增為196.8億元人民幣，其中主要來源手續費及傭金凈收入達168.75億人民幣，占營業收入比重約為20.53%。而中國建設銀行2012年中間業務收入為945.85億元人民幣，約為平安銀行中間業務收入的4.8倍，占營業收入比重在十年間上升到了23.6%。由此可見，十年的發展歷程中，一般性的商業銀行與大型國有商業銀行的差距正在逐步縮小，銀行業越來越注重中間業務的發展。

（二）中間業務產品現狀分析

我國商業銀行目前中間業務共分為9大類，即前文中提到的金融服務類業務和表外業務。經過幾十年的發展，我國商業銀行中間業務在數量、范圍等方面有了突飛猛進的發展，如今品種有上千種。每家商業銀行都具有各自特色的產品品種。如：建設銀行的建設財富、光大銀行的陽光理財等等。我國商業銀行對于中間業務產品的創新發展主要靠五大國有銀行和大型的股份制銀行，其他規模不大的商業銀行還沒有很好的融入到創新中。

（三）中間業務經營理念分析

隨著金融脫媒現象的日益嚴重，外資銀行的紛紛涌入，尤其是近期互聯網金融的盛行，商業銀行越來越重視中間業務的發展。平安銀行在其年報中提出要加強與金融子公司之間的協作，為客戶提供更為優質的服務。光大銀行也在2012年年報中也提出，未來幾年的業務將重點推進保理、貸押等模式化產品，逐步加大中間業務在營業收入中的占比。在中國銀行家論壇上，銀行家們都提出實體經濟是我國現階段經濟發展的重心，而每一項銀行中間業務都有利于實體經濟的發展，例如銀行咨詢業務、網上銀行業務等。在此經濟背景下，商業銀行應該順勢而行，確定向中間業務轉型的經營理念。

[1]蔣平《我國商業銀行中間業務發展分析》[J].金融研究.2010.

[2]柴俊《我國商業銀行中間業務發展現狀分析》[J].當代經濟.2011.