論中小企業銀行融資成本問題

何丹敏

（臺州上藥醫藥有限公司，浙江 臺州 318000）

一、我國中小企業銀行融資狀況

（一）銀行支持力度不夠，企業非正規借貸現象嚴重

隨著社會經濟的發展，國內一些大中型商業銀行正在逐漸調整對中小企業的金融服務政策。但是，中小企業在大中型商業銀行的貸款比重還未達到20%，許多中小企業在融資方面，都會通過民間非正規借貸途徑來解決問題。

（二）銀行融資比重與企業規模和年齡成正相關

在中小企業融資渠道中，企業的規模與經營期限，在金融機構貸款中有著非常重要的影響力。據相關資料顯示，在大型企業中，金融機構的貸款在其全部資金來源中接近50%，而在50人以下的小企業，其資金來源中，只有很少一部分是金融機構貸款，中小企業相比于大型企業，更難于獲得銀行貸款，且只有經營期限較長的企業，才有可能成功獲得銀行貸款。

二、我國中小企業融資難問題分析

（一）銀行管理制度限制

銀行信貸是中小企業融資的重要途徑，但是銀行關于中小企業貸款的要求過于嚴苛，中小企業在銀行貸款方面的成功率非常小。同時，由于中小企業資金在短期內的流動性較強，而銀行貸款的審批環節過于繁雜，無法及時滿足中小企業的資金需求。我國商業銀行中還沒有形成科學合理的委托-代理機制，銀行將大部分精力用于追究風險管理責任，而沒有進行有效激勵，增加了內部代理人風險約束，激勵機制沒有很好發揮作用。代理人更偏向于選擇經營穩定的大企業，導致中中小企業在銀行信貸方面困難重重。

（二）企業信用體系缺失

當前，我國企業信用體系中仍然存在很多缺陷，極易出現中小企業摒棄信用、拖欠貸款、逃債等現象，增加了銀行和中小企業之間關系的不和諧因素。銀行因為中小企業的違約行為，遭受較大的經濟損失，進而加強對中小企業的信貸管理，提高貸款要求，讓中小企業更難獲得銀行融資。

（三）信貸交易成本過高

大型企業的信息透明度要遠遠高于中小企業，銀行無法充分了解中小企業各方面的信息。因此，銀行在對中小企業的信貸審批中，往往需要投入大量的人力成本，對企業進行相關經營、投資項目風險方面的調查、評估。較高的經營難度加上過低的成本效益，造成銀行對于中小企業辦理貸款的不重視與怠慢。

三、降低中小企業銀行融資成本的措施

（一）推進利率市場化改革

當前，國內的利率管制在很大程度上阻礙了中小企業的進一步發展。為了提高資金的使用效率，讓企業在公平、公正的環境下獲得信貸資金，必須積極推進利率市場化改革，讓市場成為判定資金價格高低的主導因素。在利率市場化進程中,逐漸放松利率管制，通過市場統一利率，讓中小企業與其他企業擁有同樣的融資標準，讓企業與銀行在良性循環中不斷發展壯大。

（二）加強社會信用制度建設

良好的社會信用有利于降低交易成本，而良好的信用體系應該包含正式約束、非正式約束、實施機制三方面的內容。通過非正式約束，讓企業和銀行在融資過程中，能自發形成相互信賴的行為模式，準確做出判斷，降低雙方的交易費用。對于其中存在的失信行為，以正式約束，給予合理的懲罰，并運用實施機制，對失信行為采取懲罰措施。

（三）完善中小企業信用擔保體系

首先，建立科學、合理的中小企業等級評估體系。制定相應的信用等級標準，通過信用等級標準來評定企業的可信度。獲得金融機構和擔保機構信任，成功融資的前提就是信用等級。其次，健全中小企業融資信用擔保系統。在符合國家相關規定的前提下，結合外來先進理念與經驗教訓，建立健全符合實際情況的中小企業信用擔保系統。

（四）發展中小金融機構

設立專門的中小商業銀行，用于服務中小企業。中小商業銀行按照商業銀行法的相關規定，自主經營，自擔風險。支持民間資金設立或改制為民營銀行，發揮合作金融組織的作用。同時，中小商業銀行與民營銀行都需要建立有效的進入與退出機制，并為存款人的利益建立保障機制，讓二者融入到激烈的市場競爭中去。由于銀行業具備杠桿特點，中小商業銀行與民營銀行在經營中同樣隱藏著很大的風險，因此需要相關部門建立確實可行的監管措施。

（五）深化國有商業銀行改革

首先，國有商業銀行應該轉變觀念，以市場為導向，辯證的看待各類型企業，支持具有潛力的中小企業。其次，商業銀行應該盡量降低成本，提高資金的運營效率。當前，中小企業在銀行貸款中的最主要障礙是管理成本高于大型企業，一些商業銀行正是因為管理成本而拒絕中小銀行貸款。因此，商業銀行需要加強成本控制意識，盡可能降低成本。最后，商業銀行需要建立科學的風險控制體系，加強自身的風險管理意識,建立相關的內控體系。轉變以企業資產規模為主要評判標準的風險管理模式，讓企業的資產質量成為風險管理的主要評判標準，根據具體情況的不同，對于大中小企業采取不同的信用評估體系。

（六）提高中小企業自身的融資資質

企業自身的經營管理是其取得銀行信貸支持的關鍵因素。因此，中小企業需要不斷努力，提高自身的經營管理水平，改善融資環境。首先，提高中小企業內部的管理水平，中小企業內部的管理水平直接影響著其融資能力，企業的內部管理水平越高，融資能力就越強，反之，則越弱。所以，中小企業需要改善自身的經營管理環境，提高管理水平。通過明確企業的產權制度，合理化企業的規章制度，努力進行創新，加強企業的核心競爭力，提高企業管理者的職業素養，建立良好的企業形象，讓企業的融資能力得到提升。其次，增強企業的信用觀念。中小企業需要加強自身的守信意識，對自身的經營狀況進行如實反映，真實、合法化自身的經濟活動與財政支出。最后，中小企業還需要轉變融資觀念，從企業實際狀況出發，學者科學、合理的融資方式，不能單純依賴銀行融資，將自我積累與外部融資向融資相結合。同時，在融資過程中，企業需要轉變單一固定的融資方式，以市場為導向，樹立正確的成本、風險、法制等觀念，增強企業的財務杠桿與融資責任意識,讓企業的財務管理變得更加穩定、規范。

[1]周蕾.中小企業銀行融資問題分析和對策[J].財經界(學術版).2010(11).

[2]張燕紅.淺談中小企業銀行融資現狀及其對策[J].行政事業資產與財務.2012(20).