企業法律風險及其防范

劉 紅

蘭州財經大學，甘肅 蘭州730020

在市場經濟條件下，作為市場主體的企業，其在市場經濟活動中會遇到各種各樣的法律風險，有來自外部的因法律法規因素而引發的法律風險，也有來自企業內部因其內部制度不完善而導致的法律風險，從而造成企業的經濟損失。因此，防范企業法律風險、使企業減少經濟損失成為企業發展過程中必須要解決的重要問題。本文通過對企業法律風險的分析，提出了一些防范措施。

一、企業法律風險的概念及其特征

(一)企業法律風險的概念

企業在生產經營中面臨眾多風險，主要有自然風險，如企業的投資項目在實施的過程中遇到地震、海嘯、泥石流等自然災害給企業造成重大損失的風險;社會風險，如政治環境的變化、新的政策的出臺給既有的企業投資帶來的風險;法律風險，如企業在設立中隱名出資的法律風險、在簽訂合同的過程中由于當事人一方違約而給企業造成損失的風險、在與內部員工的勞動爭議中產生的法律風險，等等。可見，企業法律風險雖然是一種可能性，但卻存在于企業生命的各個階段。

(二)企業法律風險的特征

與自然風險、社會風險相比，企業法律風險有如下特征:

1．企業法律風險具有普遍性。自然風險是在自然災害發生時期在特定領域存在的風險，社會風險是因政治、政策的變化導致的特定領域的風險，都不具有普遍性。企業法律風險貫穿于企業從設立到商品生產、市場營銷，再到企業對人、財、物的管理，再到企業的糾紛處理、破產清算等各個階段。

2．企業法律風險具有可預期性。自然風險、社會風險都是不可預期的。企業法律風險則是由于違反法律法規或因法律因素而發生，具有可預期性。

3．企業法律風險具有可控制性。自然風險、社會風險都因其自身原因具有不可控制性。企業法律風險是因法律中已明確規定了企業的不合法的行為所承擔的法律責任，如果企業事前采取一些防范措施即可避免承擔法律責任，即使在事中或事后不能消除法律風險，若采取恰當措施，也可以降低法律風險從而降低企業的損失。

二、企業法律風險的分類及因素

在理論界，企業法律風險的分類有很多種，按照不同的分類標準，可以將企業法律風險分為不同的類型，如:按照法律風險發生原因與企業的關系劃分為直接法律風險和間接法律風險;按照法律風險產生與人意識行為的關系劃分為客觀類法律風險和主觀類法律風險，主觀類法律風險還可以細分為作為的法律風險和不作為的法律風險。①目前，最常見的是根據引發法律風險因素來源可將企業法律風險分為外部法律風險和內部法律風險。

企業外部法律風險是因企業外部因素主要是由于法律法規的變化而引發的法律風險。法律具有滯后性，隨著市場經濟的發展我們在不斷地制定并出臺新的適合社會生活和經濟發展的法律法規，從而使舊的落后的法律法規被廢止，遵從舊法也就有可能違反新法。除了法律因素，市場競爭對手、合同相對人的行為也是另一重要原因，在如此激烈的市場競爭條件下，競爭對手往往會因一些企業規模較小、法律意識淡薄對其進行打壓，合同相對人也因不遵守誠實信用的交易原則導致一些違約、欺詐行為，最終使企業遭受利益損失。

企業內部法律風險是因企業內部因素主要是由于企業內部管理、經營決策等引發的法律風險。企業內部法律風險包括企業與內部職工因勞動爭議引發的法律風險，如企業對內部職工從招聘、錄用到工資協議、工傷保險待遇再到解除合同、發放經濟補償金等各個階段的爭議引發的法律風險，也包括企業內部的各項管理制度不完備導致的法律風險，知識產權制度、安全管理制度等。

三、企業法律風險的防范措施

企業法律風險貫穿于企業存續的始終，防范企業法律風險對企業參與市場競爭和企業的發展壯大起著至關重要的作用，如果防范不善則會給企業帶來直接或間接的經濟損失。筆者認為，防范企業法律風險要從以下幾個方面入手:

(一)培養和強化企業法律風險防范意識

首先，要強化企業內部領導層的法律風險意識，使其在思想上要使高度重視企業法律風險防范工作。其次，要提高管理層的法律風險意識，使其依法加強對企業員工的管理，使企業能夠高速運轉。再次，要培養企業員工的法制觀念，如果每個員工都有較高的法律素質，都能識別和防范法律風險，那么對于提高企業的整體素質也是大有裨益的。

要提高企業法律風險防范意識，一方面要加大法律培訓，通過請律師等專門的法律工作人員到企業內部為企業人員進行法律知識的講座，使其了解基本的法律常識，學習新頒布的法律法規等規范性文件，不斷更新自己的法律知識，另一方面要塑造企業的法律文化，企業文化具有很強的可塑性，法律文化不僅包括制度層面的如法律法規等上層建筑，而且包括觀念上的法律認知、法律心理、法律意識等內容，應將其法律文化整合到企業文化中，通過培養企業法律文化的提高企業人員的法律意識，增強企業法律風險的防范意識。

(二)建立法律風險評估機制

由于法律風險存在于企業經濟活動的各個環節，在每個階段企業法律風險都可能是不同的。在企業進行經濟活動之前要對每個環節的法律風險進行分析評估。可以通過以往的實際案例，結合本企業的實際情況，對發生法律風險的原因、類型、可能性等進行厘清，綜合分析，進而對法律風險的損失范圍、損害結果進行分析和評估，據此制定出可行性方案或補救方案，從而防范或者降低企業的法律風險。

(三)設立專業性的法律風險防范機構

法律具有極強的專業性，要防范企業生產經營活動中的法律風險，設立專業性的法律風險防范機構尤為重要。一種是將企業法律風險服務外包給一些專業性質的法律事務機構，如律師事務所，這種方式的優點在于其較為靈活，但因其具有臨時性，費用較高;另一種是在企業內部設立法務部，完善企業法律顧問制度，尤其是我國中小企業。企業法律顧問既可以在風險發生后為企業提供法律服務，更為重要的是為企業業務部門提供法律咨詢、為企業的重大經營決策把關、對企業的合同進行審查等等，故重視企業法務人員，確立企業法律部門的地位是設立專業性法律風險防范機構的關鍵。

(四)完善企業內部管理制度

企業內部制度是對企業最直接、最有效的管理措施，完善企業內部管理制度也是企業防范法律風險的有效措施。完善企業內部管理制度，包括企業人事管理制度、合同管理制度、知識產權管理制度等，形成比較完善的管理制度體系，同時要加強企業員工對此些制度的了解與學習，使其指引和規范員工的行為，從而降低企業的法律風險。

總之，企業法律風險作為一種商業風險，密切聯系著企業的經濟利益。在當前市場經濟逐步法治化的背景下，防范企業法律風險應強化企業內部人員的法律風險意識，使其在思想層面上提高認識，建立法律風險評估機制，通過識別、評估法律風險，確定應對法律風險的策略，設立專業性的法律風險防范機構，為企業提供法律咨詢服務并為企業的重大決策把關，完善企業內部管理制度，讓最直接、最有效的內部制度指引和規范企業的行為，以此來降低企業的法律風險，確保企業的健康穩定發展。

［ 注 釋 ］

①馬艷麗．國有企業法律風險管理研究［J］．技術與管理創新，2014．

［1］高昕．淺析新時期企業法律風險及防范策略［J］．東方企業文化，2015．

［2］馬艷麗．國有企業法律風險管理研究［J］．技術與管理創新，2014(1)．

［3］葉銘芬．金融危機背景下企業法律風險防范研究［J］．中南財經政法學報，2010(2)．

［4］孫彪．淺析企業法津風險防范的建立［J］．法制與社會，2009(3)．

［5］馮耀華著．論企業法律風險防范體系的建立［J］．東方企業文化，2007(7)．