山西省小微金融機(jī)構(gòu)發(fā)展普惠金融情況的探索與思考

武文全

（中國(guó)人民銀行太原中心支行，山西 太原 030001）

一、山西省小微金融機(jī)構(gòu)發(fā)展普惠金融現(xiàn)狀

（一）農(nóng)村信用社（農(nóng)商行、農(nóng)合行）發(fā)揮支農(nóng)主力軍作用

截至2014 年末，全省共有縣級(jí)聯(lián)社110 個(gè)，各項(xiàng)存款余額達(dá)到5268.17 億元，較年初增加254.93 億元，增幅為5.1%。各項(xiàng)貸款余額3367.57 億元，較年初增加232.59 億元，增幅達(dá)7.4%，增速同比下降10.19 個(gè)百分點(diǎn)，有效地推進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代化。截至2014 年末，全省農(nóng)村信用社涉農(nóng)貸款余額2847.74 億元，較年初增加226.35 億元，增幅為8.6%，涉農(nóng)貸款占各項(xiàng)貸款的比例為84.56%。全省農(nóng)村信用社支農(nóng)水平進(jìn)一步提高，主要表現(xiàn)在：一是創(chuàng)新抵押與擔(dān)保方式。如：某縣聯(lián)社積極與工商、農(nóng)機(jī)、財(cái)政、市場(chǎng)管理等部門(mén)進(jìn)行聯(lián)系溝通，研究和探索“倉(cāng)單質(zhì)押”、“大型農(nóng)機(jī)具抵押”、“原材料存貨質(zhì)押”、“超市供應(yīng)商融資”以及“動(dòng)產(chǎn)第三方監(jiān)管”等信貸產(chǎn)品，進(jìn)一步提高貸款效率，切實(shí)促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)及中小企業(yè)發(fā)展。二是推出接地氣的信貸產(chǎn)品。如某縣農(nóng)商行創(chuàng)新開(kāi)辦了山西第一家農(nóng)產(chǎn)品金融超市，專為農(nóng)戶開(kāi)辟了農(nóng)產(chǎn)品展區(qū)，并與其建立了代銷關(guān)系，至今，已代銷各類農(nóng)特產(chǎn)品總價(jià)值約10 萬(wàn)元。三是推動(dòng)金融服務(wù)方式創(chuàng)新。如某縣聯(lián)社將金融服務(wù)終端設(shè)備安裝在特制的流動(dòng)服務(wù)車上，運(yùn)用3G 無(wú)線網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行連接，銀行能夠方便地入農(nóng)村、進(jìn)集市、駐企業(yè)，為群眾提供存取款、轉(zhuǎn)賬等基礎(chǔ)性金融服務(wù)。

（二）小額貸款公司作為“草根金融”成為小微企業(yè)融資重要渠道

2005 年全國(guó)首家小額貸款公司試點(diǎn)在平遙誕生后，山西省小額貸款公司蓬勃發(fā)展。截至2014 年末，全省小額貸款公司共有576家，注冊(cè)資本金達(dá)到356 億元，平均注冊(cè)資本6181 萬(wàn)元，貸款余額為298.5 億元。從貸款對(duì)象看，全省小額貸款公司主要面向農(nóng)民、個(gè)體工商戶和小微企業(yè)發(fā)放貸款。2013 年，全省小額貸款公司發(fā)放的貸款中，農(nóng)戶貸款106.6 億元，占比22.85%；小微企業(yè)貸款208 億元，占比44.58%。

（三）村鎮(zhèn)銀行為改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)揮了積極作用

全省村鎮(zhèn)銀行總體發(fā)展平穩(wěn)，風(fēng)險(xiǎn)可控，為滿足農(nóng)村金融需求，改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)揮了積極的作用。截至2014 年末，山西省共有38 家村鎮(zhèn)銀行（有經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的32 家），發(fā)起行主要為轄區(qū)城商行和農(nóng)商行，注冊(cè)資本金25.09 億元，各項(xiàng)存款121.28 億元，各項(xiàng)貸款76.46 億元。

二、小微金融機(jī)構(gòu)發(fā)展普惠金融面臨的問(wèn)題和制約因素

（一）法規(guī)建設(shè)和金融監(jiān)管方面

當(dāng)前，有關(guān)普惠金融的一些法律處于空白，如合作金融組織法、民間金融法等均沒(méi)有出臺(tái)，而部分已經(jīng)出臺(tái)的法律法規(guī)未能與普惠金融的理念完全相適應(yīng)。如《物權(quán)法》第184 條第二款規(guī)定：“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押”，導(dǎo)致當(dāng)前在農(nóng)村探索的“土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款”等創(chuàng)新業(yè)務(wù)缺乏法律保障。因此，應(yīng)盡快修訂和出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，從法律層面保證金融服務(wù)的普惠性。在金融監(jiān)管上，現(xiàn)行的金融監(jiān)管基本上是沿用了城市金融監(jiān)管的一套辦法，無(wú)法適應(yīng)普惠性、包容性金融發(fā)展的需要，對(duì)農(nóng)村金融，尤其對(duì)小微型金融的差異化監(jiān)管制度亟待健全完善。

（二）信用環(huán)境建設(shè)方面

一是缺乏信息共享機(jī)制，關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)采集少。由于非銀行機(jī)構(gòu)主動(dòng)性不高，部門(mén)之間的信用信息共享機(jī)制不健全，中小企業(yè)和農(nóng)戶的非銀行信息數(shù)據(jù)采集少。二是組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制不健全，人民銀行統(tǒng)籌工作開(kāi)展難。當(dāng)前中小企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)的工作原則是“政府領(lǐng)導(dǎo)，市場(chǎng)參與；人行推動(dòng)，多方支持”。但實(shí)際工作中，中小企業(yè)和農(nóng)戶信用信息采集工作難以取得工商、稅務(wù)等部門(mén)的支持配合，參與信用體系建設(shè)的各方職責(zé)履行不到位，也得不到相應(yīng)的監(jiān)督和約束，人民銀行的協(xié)調(diào)難度較大。三是農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用范圍有限。農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)“各自為政”，評(píng)定結(jié)果只是在各機(jī)構(gòu)內(nèi)部使用，無(wú)法獲得其他金融機(jī)構(gòu)的相互認(rèn)同，使得農(nóng)村信用評(píng)定工作存在重復(fù)評(píng)定和資源浪費(fèi)問(wèn)題。

（三）小微金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)支小服務(wù)方面

一是小微企業(yè)金融供給不足。從間接融資看，截至2014 年末，全省小微企業(yè)貸款較年初增加257.83 億元，小微企業(yè)新增貸款占全部新增貸款的17.33%，占比仍遠(yuǎn)低于大、中型企業(yè)。從直接融資看，證券市場(chǎng)進(jìn)入門(mén)檻較高，惠及小微企業(yè)較少；銀行間市場(chǎng)推出的中小企業(yè)集合票據(jù)發(fā)行規(guī)模仍較小。從民間融資看，融資成本較高導(dǎo)致小微企業(yè)滿足度較低。從金融產(chǎn)品創(chuàng)新看，產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷和風(fēng)險(xiǎn)防控等多方因素制約使其對(duì)小微企業(yè)的支持作用有限。二是部分小微金融機(jī)構(gòu)有偏離“三農(nóng)”傾向。從貸款投向來(lái)看，農(nóng)信社、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行的涉農(nóng)貸款和小微企業(yè)貸款呈逐步上升趨勢(shì)，但小額貸款公司情況卻并不樂(lè)觀。據(jù)對(duì)全省部分小微金融機(jī)構(gòu)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，截至2014 年5 月末，98 家小貸公司的小微企業(yè)貸款、農(nóng)戶小額貸款、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款以及創(chuàng)業(yè)、助學(xué)、消費(fèi)貸款總額為47.63億元，較去年同期增長(zhǎng)5.3%，低于同期農(nóng)村信用社7.8 個(gè)百分點(diǎn)。

（四）小微金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)方面

部分機(jī)構(gòu)存在“脫實(shí)向虛”的問(wèn)題。部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金雖然寬裕，但支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)不足，傾向于通過(guò)票據(jù)融資和購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品、同業(yè)拆借市場(chǎng)上出讓資金獲取利潤(rùn)。更有個(gè)別機(jī)構(gòu)出現(xiàn)“借錢(qián)炒錢(qián)”現(xiàn)象，這種脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)，過(guò)度金融的行為不利于地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融體系的安全。

三、小微金融機(jī)構(gòu)發(fā)展普惠金融的政策建議

（一）健全普惠金融體系方面的法律法規(guī)

可采取單獨(dú)建立普惠金融法的形式；或者在現(xiàn)行的金融法律法規(guī)中增加有關(guān)普惠金融的條款；或者可在不與憲法和基本法律沖突的前提下，由政府主導(dǎo)，協(xié)同財(cái)政、稅收、人民銀行等部門(mén)設(shè)立《農(nóng)業(yè)信貸法》、《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》、《小微企業(yè)貸款通則》等法律法規(guī)，穩(wěn)步推進(jìn)相關(guān)配套法律法規(guī)的完善工作。

（二）完善金融監(jiān)管政策

降低農(nóng)村金融準(zhǔn)入門(mén)檻，鼓勵(lì)民間資本參與農(nóng)村金融發(fā)展，以疏導(dǎo)民間資本，規(guī)范民間金融，改善農(nóng)村金融供給。在統(tǒng)一的監(jiān)管框架下，對(duì)農(nóng)村金融實(shí)行差異化的監(jiān)管，尤其對(duì)合作類、社區(qū)類微型的金融組織進(jìn)行差別化的監(jiān)管辦法。在加強(qiáng)信息和信用體系建設(shè)的前提下，適當(dāng)提高金融對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍度。

（三）加大財(cái)稅政策扶持

在稅費(fèi)方面對(duì)小額貸款公司的征收可參照農(nóng)村信用社改革時(shí)的優(yōu)惠政策，按營(yíng)業(yè)稅3%、所得稅在一定年限內(nèi)減量征收，同時(shí)地方財(cái)政可以建立相應(yīng)的退稅機(jī)制予以扶持；另外建議對(duì)微利企業(yè)和支農(nóng)的小額貸款納入財(cái)政貼息范圍，享受金融機(jī)構(gòu)關(guān)于中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的同等待遇，減低或者免除在貸款過(guò)程中涉及的抵押、擔(dān)保、評(píng)估和公證等相關(guān)費(fèi)用，提高小額貸款公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（四）加快農(nóng)村金融和社區(qū)金融改革

大力發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行、小額貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型金融組織，完善農(nóng)村和社區(qū)金融服務(wù)體系，逐步形成普惠金融服務(wù)生力軍，明確各類小微金融機(jī)構(gòu)職能，強(qiáng)化在支持三農(nóng)和小微企業(yè)方面的責(zé)任，將縣域小微金融機(jī)構(gòu)吸收的存款用于當(dāng)?shù)刭J款作為一種經(jīng)營(yíng)制度，建立相配套的處罰和激勵(lì)機(jī)制。積極推進(jìn)小額貸款公司接入征信系統(tǒng)，建立信息披露制度，培養(yǎng)良好的信用文化。

（五）進(jìn)一步推進(jìn)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)

一是加快小微企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)。大力推動(dòng)轄內(nèi)社會(huì)信用體系的建設(shè)，完善企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，深入開(kāi)展企業(yè)外部資信評(píng)級(jí)工作，盡快采集完善中小企業(yè)的信用信息，減少銀企信息不對(duì)稱。二是營(yíng)造良好法制環(huán)境。建立失信懲罰機(jī)制，提高法律訴訟效率，加大法律裁決執(zhí)行力度，嚴(yán)厲打擊逃廢債行為。加大普法宣傳，提高農(nóng)村地區(qū)群眾的法律和信用意識(shí)。切實(shí)維護(hù)金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，以人民銀行金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)中心為依托，聯(lián)合金融監(jiān)管部門(mén)、司法機(jī)關(guān)，探索建立高效的金融糾紛非訴訟解決機(jī)制。

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