江蘇科技型中小企業知識產權質押融資現狀分析

孫志強 蔣淑穎

（南京航空航天大學金城學院，江蘇 南京 211156）

一、江蘇科技型中小企業知識產權質押融資現狀

江蘇科技型中小企業眾多，截至到2014 年10 月，全省科技型中小企業達到6 萬家，實現倍增，其科技進步貢獻率達到60%以上。科技型中小企業多是高投入、高風險、高收益的企業，其可抵押的資產較少，但商標、專利等無形知識產權的比重越來越高。因此，商業銀行紛紛展開知識產權質押貸款業務，為中小企業的融資拓寬了渠道。江蘇作為全國首個創建實施知識產權戰略示范省，積極推動知識產權成為助推企業發展的重要戰略資源。根據《中國知識產權指數報告2014》顯示，江蘇省知識產權綜合實力自2013 年從全國第4位躍居全國第2 位之后，2014 年繼續保持全國第2 位，截至到2014年10 月，全省知識產權質押融資超過120 億元，其中，省內部分城市知識產權質押融資情況如下。

2009 年，無錫成為江蘇省首個入選國家知識產權質押融資試點城市。2010 年，無錫市首批6 家科技型中小企業通過專利權質押的方式獲得銀行貸款，貸款總額達4020 萬元。同年，全省首家科技銀行—中國農業銀行無錫科技支行成立。以農行無錫科技支行為例，截至到2014 年11 月末，該行開立科技型小微企業賬戶630 戶，累計向科技小微企業發放貸款983 筆、35.47 億元，其中以無形資產質押、信用保證方式、小企業互保或非足額抵押的方式獲得貸款的客戶占比79%，整體定價相對于同業優惠10%以上。

鎮江市是江蘇繼無錫之后第二個入選國家知識產權質押融資試點的城市。2009 年，由財政設立知識產權質押融資風險補償資金，為貸款企業擔保，因此有26 家科技型企業的專利可以獲得鎮江中行、建行和江蘇銀行鎮江分行等銀行的1.3 億元的集中授信。2010年，鎮江嘗試對科技型企業核心專利進行產業化質押貸款，江蘇銀行鎮江分行為25 家科技型企業的25 個專利實施項目發放了5080萬元專利質押貸款，把專利與企業主產品進行了綁定，實現政府信用擔保向企業信用擔保的轉變。2011 年11 月，江蘇銀行鎮江分行發放了鎮江市首筆純知識產權質押貸款，一科技企業用專利權質押成功融資500 萬元。截至2013 年底，鎮江市知識產權質押融資額累計超14 億元，在2013 年度國家知識產權示范城市考核評比中，位列全國地級市第四名。

2004 年，蘇州市成為國家知識產權試點城市，并在2007 年成為國家知識產權示范創建城市。目前蘇州有一萬多家科技型中小企業，為了加強對其融資支持，蘇州市制定出臺關于知識產權質押貸款的管理辦法積極引導金融機構、擔保機構、評估機構等為知識產權質押貸款提供服務。例如在2011 年，蘇州高新區的一家科技型企業以“專利權質押”獲得光大銀行的3000 萬元貸款，成為蘇州市單家企業獲單家銀行最大的一筆純專利權融資貸款。截止到2014 年9月，蘇州高新區已有超過20 家科技型企業開展知識產權質押融資，貸款額近1 億元。

其他地區也在不斷推進科技型中小企業知識產權質押融資工作。例如南京銀行在2007 年為南京一家科技型中小企業的軟件著作權提供200 萬元的質押貸款，成為全國首筆無抵押、無擔保純知識產權質押貸款案例。2014 年南京市10 家科技銀行對1169 家科技企業發放貸款46.38 億元，其中1000 多家企業的半數多是南京銀行南京分行提供的貸款，這些科技企業多采取的是信用放款和知識產權質押貸款等擔保方式。2011 年，揚州市成為省內唯一一個專利質押融資試點城市。為了推進試點工作，揚州市開展專利質押融資需求調查，為制定《揚州市專利權質押貸款管理辦法》提供實際操作依據。2012 年，揚州中行積極探索“科技貸—知識產權質押”金融服務方式，以企業擁有的專利權作為質押物向科技型中小企業發放貸款，為揚州5 家科技型企業發放1850 萬元貸款。南通為破解科技型中小企業融資難題，截止到2012 年，先后有109 家企業以專利、商標等知識產權作為質押，獲得質押貸款2.82 億元。

二、江蘇科技型中小企業知識產權質押融資主要問題

盡管江蘇各地都在積極開展知識產權質押融資業務來緩解科技型中小企業融資難問題，但是知識產權在價值評估、變現等方面仍然存在難題。

（一）知識產權評估難

科技型中小企業擁有固定資產少，但知識產權多。知識產權作為無形資產，專業性特別強，其評估與有形資產不同。省內有關部門并沒有針對專利技術、商標和版權等制定專門的評估細則，沒有具體的量化標準，評估機構和評估人員很難準確界定質押物的實際價值。同時，不同的評估機構使用的評估方法不一定相同，即使是同一評估機構，評估人員素質不同，得出的評估結果也很難一致。目前江蘇省有74 家專利代理機構，江蘇省專利代理人協會又制定《江蘇省專利代理機構星級評定暫行辦法》來評定專利代理機構的星級，但這個評級時間不長，整個行業還是缺少市場公信力強的評估機構，所以評估機構的評估結果不一定令商業銀行信服，銀行就不愿意給科技型企業貸款。

（二）知識產權處置難

由于科技產品和技術更新快，知識產權的價值隨時間變化非常大。同時，知識產權的流動性比傳統的不動產要差，處置起來不容易。在1995 年江蘇省政府建立了江蘇省產權交易所，此后蘇州、南京、鎮江、揚州等共13 個城市都相繼成立產權交易機構。雖然這些機構也從事無形資產的轉讓，但是專門從事知識產權交易很少。一旦科技型中小企業不能按期償還貸款，即使有產權交易市場，商業銀行也很難在較短時間內找到合適的買家，及時變現質押的知識產權。而且商業銀行在質權處置時還需要聘請專家或中介機構來協助，這又會增加商業銀行的業務成本。

（三）知識產權融資成本高

科技型中小企業在申請知識產權質押貸款時，商業銀行一般需要企業提供詳細的知識產權法律評估和價值評估報告，因此科技型中小企業還要負擔評估、律師等各項中介費用，有時還需要引入擔保公司或保險公司，又產生了額外費用。這些費用一般占到貸款額的8%～15%左右。同時，商業銀行的知識產權質押率一般不超過50%。例如《蘇州市知識產權質押貸款管理暫行辦法》中規定知識產權質押貸款額度原則上不超過評估價值的30%，也可以由借貸雙方協商確定。并且知識產權質押貸款期限一般不超過一年，特殊情況下不超過兩年。期限超過一年的，貸款人可要求借款人對其出質的知識產權予以重新評估，或提供其他形式的補充擔保。《鎮江市專利權質押貸款管理辦法》也規定專利權質押貸款的額度原則上最高不得超過專利評估價值的30%。專利權質押短期流動資金貸款不超過1 年，中長期流動資金貸款不超過3 年，且不能超過專利權的有效期限。《無錫市專利權質押貸款管理辦法》也有類似規定。假設一科技企業有價值1000 萬的發明專利權，但是最多能從商業銀行獲得300萬的貸款，貸款期限還不超過一年，卻需要支付不低的費用和利息，這使科技企業的融資成本大大提高，降低企業通過知識產權質押融資的積極性。

（四）知識產權融資相關法律制度不完善

目前，我國的知識產權法律體系基本建立，新修改的《商標法》于2014 年5 月1 日開始實行，《專利法》也正在修改中。江蘇部分城市也出臺了知識產權質押融資的管理辦法。但是由于知識產權相關管理部門多，各部門之間缺少協調渠道和機制，多頭分散管理導致立法沖突，再加上部分法律條款操作性低，省內并沒有出臺知識產權質押融資管理的統一標準，所以當知識產權質押融資出現爭議時很難解決。

三、結論及建議

目前，江蘇省科技型中小企業知識產權融資雖然取得了一定的成績，但是對于眾多需要資金支持的科技型中小企業來說，仍然是杯水車薪。因此，政府和知識產權管理部門首先要完善產權價值評估體系，確立統一的知識產權評估準則，培育一批市場公信力強的評估機構，提高評估人員專業水平，加強對評估行業的監管。其次，完善知識產權交易市場，有計劃地整合各地分散的產權交易所，搭建統一的區域知識產權交易平臺，探索性的引入做市商制度作為試點。最后，建立知識產權質押貸款風險補償機制和擔?；?，實行財政貼息、減免稅等優惠政策，引導和鼓勵銀行增加對科技型中小企業的信貸支持。

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