美國(guó)養(yǎng)老夢(mèng)與債

陳思進(jìn)

近年美國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)復(fù)蘇，但“啃老”不再是短暫的社會(huì)現(xiàn)象，而是社會(huì)發(fā)展的一部分。當(dāng)今美國(guó)，20～30歲的年輕人有1/5蝸居在父母家，其中6成需要父母的金錢支援;而上一代人，當(dāng)時(shí)只有1/10的人會(huì)搬回家住，幾乎很少開口問家里拿錢。

根據(jù)美國(guó)《紐約時(shí)報(bào)》報(bào)道，“啃老族”主要是上個(gè)世界80年代末及90年代初出生的年輕人，他們的生長(zhǎng)環(huán)境剛好是美國(guó)房市崩盤時(shí)期，使這群剛踏入社會(huì)的大學(xué)畢業(yè)生，變成有史以來背負(fù)最多負(fù)債的人，導(dǎo)致美國(guó)人的退休年齡越來越往后推遲。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，大多數(shù)美國(guó)人退休后的收入，相當(dāng)于他們退休前年薪的65%左右。也就是說，按目前美國(guó)人退休時(shí)的平均收入5萬美元而言，大多數(shù)美國(guó)人退休后，年收入大在3.25萬美元上下。美國(guó)老人晚年生活的收入來源，主要來自五大方面：社會(huì)安全金、私人公司的退休儲(chǔ)蓄401K、金融證券方面的收入、退休金，以及其他儲(chǔ)蓄。

社安金：

退休后主要生活來源

總體而言，與西方絕大多數(shù)國(guó)家不同，美國(guó)人養(yǎng)老并不完全依賴政府，美國(guó)的社會(huì)福利在西方國(guó)家不算最好。不過，美國(guó)的社會(huì)安全金體系是全世界最大的，約90%以上的工薪族在退休后可以領(lǐng)到社會(huì)安全金，滿足退休者最基本的養(yǎng)老需求。按照法律規(guī)定，每一個(gè)在職工作的人，只要工作到一定的年限，按照每報(bào)稅一年積4分，累積滿40分，退休后每個(gè)月都能從聯(lián)邦政府領(lǐng)取社會(huì)安全金。

根據(jù)美國(guó)社安局的資料，2013年美國(guó)有5800萬退休人員領(lǐng)取社安金，總金額在8210億美元。2012年12月，美國(guó)社安局發(fā)放的社安金實(shí)際數(shù)據(jù)，全美有3700萬退休人員領(lǐng)取了養(yǎng)老金，總金額為4630億美元，每名退休人員的退休金平均為每月1262美元。退休人員的配偶有290萬人也領(lǐng)取了退休金，金額總計(jì)為18億美元。

美國(guó)的社安金不僅是為退休人員設(shè)立的，同時(shí)也為殘疾人士和喪偶的公民提供社會(huì)保障福利。2012年12月，有880萬殘疾人士領(lǐng)取社安金，總金額為100億美元，平均每人每月為1130美元;殘疾人士的家屬也可以享受社安金的福利，有210萬殘疾人的家屬領(lǐng)取了社安金。夫婦家庭如果有配偶過世，無社安金的配偶也可以繼續(xù)領(lǐng)取過世配偶的社安金。

根據(jù)美國(guó)社會(huì)安全金管理局的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，社安金是絕大部分美國(guó)人退休后的主要收入來源。2007年，有63%的退休人員收入的一半來自社安金，在32%的退休人員中，90%的收入來自社安金。政府的報(bào)告認(rèn)為，由于社會(huì)安全金已成為老年人晚年生活的主要經(jīng)濟(jì)來源之一，這使得四成65歲以上的老年人，免于陷入貧困境地。從美國(guó)人領(lǐng)取的社安金金額可以看出，即使老人退休后沒有其他收入來源，單純依賴政府發(fā)放的社安金生活，基本上也不會(huì)淪落為貧困人口。所以說，美國(guó)實(shí)行的退休人員福利重點(diǎn)，在于保證老年后的基本生活所需，而且是涵蓋所有曾經(jīng)工作過的退休人員。

私企401K計(jì)劃：

沒有被充分利用的“禮物”

而對(duì)于美國(guó)私人企業(yè)的雇員來說，在他們所有退休金來源中特別值得一提的，是自1981年起美國(guó)政府創(chuàng)立的401K儲(chǔ)蓄賬戶。這是一種專門適用于盈利性私人企業(yè)的Tax Defer（延后課稅）退休賬戶。由于美國(guó)政府將相關(guān)法律制訂在Internal Revenue Code（國(guó)稅條例）第401K條中，故簡(jiǎn)稱為401K計(jì)劃，是員工自愿從工資里扣款、以及和雇主Match（捐助匹配）相結(jié)合的協(xié)議計(jì)劃。雇員投入自己的金錢不能超過一定的上限，而公司捐助的那部分資金，一般是雇員工資的4%到7%，直到該雇員離職。

401K退休金賬戶的最大好處是延遲繳稅，其次雇主的Match部分也是一大福利。雇員投入401K的上限按通貨膨脹指數(shù)，每年約增加500美元。比如，2006年可以存足15000美元，而2007年便可存足15500美元。這筆錢暫時(shí)不用扣稅，而且其增值部分也不征稅。只有到了59歲半以后，等你取出來用時(shí)才扣稅。但等到那個(gè)時(shí)候，你的收入已經(jīng)不那么高了，征稅的比例大大降低;而且經(jīng)過這么些年，你的那筆錢已“利上滾利”翻了好幾番。如果每年存足這個(gè)賬戶，按目前最高存入金額和最高所得稅率來計(jì)算，每年“逃避”的所得稅高達(dá)6000多美元，故號(hào)稱是政府“送給中產(chǎn)階級(jí)最大的禮物”。

因此正常情況下，每個(gè)美國(guó)人到了退休年齡，單在他們的401K賬戶里，就應(yīng)該有40萬美元左右的存款，還不包括其他形式的儲(chǔ)蓄。舉個(gè)例子，一個(gè)從30歲就開始工作的美國(guó)人，只要每個(gè)星期省下喝咖啡和可樂的錢，就可以達(dá)到這一存款目的。我的有些同事，公司里提供的咖啡他們不喝，嫌味道不好，喜歡去星巴克買咖啡。他們?cè)缟蟽杀⑾挛缫槐惶旎?美元，一個(gè)星期就是30美元。

如果他們能下決心每個(gè)星期把30美元放在一邊，一年就可以存2400美元。再把2400美元存到401K賬戶，假設(shè)每年的回報(bào)率是8%，35年之后，這筆錢就相當(dāng)可觀了，大約是458776.50美元。按理說，美國(guó)人退休后都應(yīng)該是百萬富翁。但事實(shí)上，絕大多數(shù)美國(guó)人都是“月光族”，不欠債就上上大吉了，并沒有充分利用政府送給他們的“禮物”。

公務(wù)員：

先繳納稅金和攤派金

美國(guó)還有一個(gè)非常龐大的群體，他們受雇于聯(lián)邦政府，由政府財(cái)政發(fā)放工資，也就是我們所說的公務(wù)員。美國(guó)《文職公務(wù)員退休制度》，對(duì)美國(guó)聯(lián)邦政府中的文職人員養(yǎng)老、救助和殘疾福利進(jìn)行了規(guī)定，所有工薪族在領(lǐng)工資時(shí)要先繳納各種稅金和攤派金，上到總統(tǒng)，下到普通工人誰也不例外。公務(wù)員領(lǐng)工資首先扣除8%（軍人為7%）左右的養(yǎng)老攤派金（相當(dāng)于中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)金）和1.45%的醫(yī)療保險(xiǎn)，退休時(shí)才有資格領(lǐng)取養(yǎng)老金。

不過，公務(wù)員的退休年齡并非一刀切，參照為政府工作的年限和職業(yè)加以區(qū)分，從而規(guī)定了不同的退休年齡。例如，工作30年55歲便可退休，工作20年則要到60歲才能退休，工作5年就必須等到62歲退休。

不像中國(guó)的公務(wù)員，美國(guó)公務(wù)員的職務(wù)有升有降，當(dāng)了幾年局長(zhǎng)如果表現(xiàn)不佳，就可能轉(zhuǎn)崗做科長(zhǎng)，甚至普通科員，這樣一來工資標(biāo)準(zhǔn)就會(huì)大幅下降。所以，計(jì)算任職期間連續(xù)3年最高工資的平均工資，體現(xiàn)了公正，照顧了所有公務(wù)員的利益。同時(shí)也避免公務(wù)員臨近退休時(shí)突擊提拔，以便領(lǐng)取更高標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老金，侵占公眾利益。

“頤享天年”，難！

雖然美國(guó)人退休后有各種收入來源，但預(yù)計(jì)退休花費(fèi)可說是更具挑戰(zhàn)性。一般來說，退休后的許多開支會(huì)比工作時(shí)要少，但也可能帶來新的開銷，有些花銷可能是跨出公司大門時(shí)，你完全想象不到的，或許不是你預(yù)期的。

美國(guó)人可以揮手告別的費(fèi)用包括：工作時(shí)被扣除的6.2%的社會(huì)保障稅，以及1.45%的醫(yī)療保險(xiǎn)稅等，既然沒有了工資收入，也就不必抵扣納入退休計(jì)劃的工資收入稅。此外，上班族為退休預(yù)留7%的工資，既然已經(jīng)退休，也就不必再為退休儲(chǔ)蓄了。

另外，退休之后不用上下班，花費(fèi)在汽車上的汽油、停車和折損費(fèi)用，也相應(yīng)減少了。更妙的是，一些公共交通系統(tǒng)會(huì)對(duì)退休人士提供折扣，只要揮一揮Medicare卡。同時(shí)一旦退休了，服裝費(fèi)也相應(yīng)地減少，可能仍然穿著時(shí)髦，但也不必再補(bǔ)充上班的衣服，省卻了不少干洗費(fèi)。

不去公司上班后，疾病傷殘保險(xiǎn)也不必支付了，如果本人去世后沒有“負(fù)擔(dān)”（需要資金撫養(yǎng)家人），連人壽保險(xiǎn)都可以不用買。根據(jù)“全球金融掃盲卓越中心”的數(shù)據(jù)，年齡在56歲至61歲的美國(guó)退休人士，大多都還有大量的房屋抵押貸款債務(wù)。但有幸還清房屋貸款的人，就少了這一大塊支出。

不過，對(duì)于美國(guó)的退休人士來說，有些費(fèi)用則不可避免地上升了。比如醫(yī)療保健費(fèi)用，無論是選擇醫(yī)療保險(xiǎn)或私人醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃，一旦退休，便不得不支付保費(fèi)的覆蓋范圍，自付的醫(yī)療費(fèi)用，將比工作時(shí)由雇主提供的健康計(jì)劃更多。

旅行，將是退休生活最好的休閑，這時(shí)的假期就不再僅限于幾個(gè)星期了，看望兒孫、探訪親戚朋友，有無數(shù)的時(shí)間任由支配，花費(fèi)當(dāng)然也就水漲船高，一不小心流出去的錢，會(huì)超過自己的預(yù)算。而美國(guó)人又個(gè)個(gè)都有業(yè)余愛好，比如女人喜愛養(yǎng)花、手工和烹飪，男人愛在車庫(kù)擺弄機(jī)械，來放縱自己的閑暇時(shí)間。這意味著更多花費(fèi)去購(gòu)置設(shè)備、用品、甚至學(xué)習(xí)上課費(fèi)用。

上述看得見的費(fèi)用還可控制，消蝕購(gòu)買力的通貨膨脹，即使按照今天的步伐低位行進(jìn)，也將逐年增加美國(guó)人購(gòu)買商品的支出。比如家居裝修費(fèi)，如果選擇繼續(xù)住在老房子里，隨著年齡的增長(zhǎng)，為安全起見，最終可能要增加洗澡間的扶手，或加寬房門以容納一個(gè)輪椅。并且更換暖爐、熱水器、窗戶和屋頂，都是一筆不小的開銷。

令中國(guó)人看來不可思議的是，美國(guó)人工作時(shí)存在退休基金的錢（包括雇主參與提供的退休計(jì)劃），存進(jìn)去時(shí)暫時(shí)不用繳納所得稅，但是到了退休開始提款時(shí)，該繳納的稅款一分不能少，依然要繳納所得稅！而白領(lǐng)階層原先享受的公司津貼，如雇主提供的汽車、筆記本電腦和手機(jī)，退休后這些特殊待遇，就只有靠自己埋單了。

總之，絕大多數(shù)美國(guó)人退休后的收入能夠保障基本生活，但并不能保證他們退休前的生活水準(zhǔn)，而美國(guó)人本來就沒有養(yǎng)兒防老的習(xí)慣，反而要加上越來越多的“啃老族”，看來“頤享天年”對(duì)于美國(guó)人來說是另一個(gè)“美國(guó)夢(mèng)”了……