初探知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資

董鐵晟

摘 要：科技型企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用越來越大。這類型企業(yè)在發(fā)展壯大過程中可能會面臨資金短缺的困境，如何利用它們所擁有的知識產(chǎn)權(quán)進行質(zhì)押融資，成為我們當前面臨的一個重要問題。文章就知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資面臨的問題展開研究，并提出相關(guān)的對策建議。

關(guān)鍵詞：知識產(chǎn)權(quán) 質(zhì)押 融資

中圖分類號：F275

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2014）12-076-02

一、知識產(chǎn)權(quán)概述

（一）知識產(chǎn)權(quán)的概念及基本類型

知識產(chǎn)權(quán)，是指人們就其智力勞動成果所依法享有的專有權(quán)利，通常是國家賦予創(chuàng)造者對其智力成果在一定時期內(nèi)享有的專有權(quán)或獨占權(quán)。知識產(chǎn)權(quán)從本質(zhì)上說是一種無形財產(chǎn)的所有權(quán)，客體是智力成果或者知識產(chǎn)品，一般是由創(chuàng)造性的智力勞動所創(chuàng)造的勞動成果。它與房屋、汽車等有形財產(chǎn)一樣，都受到國家法律的保護，都具有價值和使用價值。

《中華人民共和國民法通則》中規(guī)定了6種知識產(chǎn)權(quán)類型，即著作權(quán)、專利權(quán)、商標權(quán)、發(fā)現(xiàn)權(quán)、發(fā)明權(quán)和其他科技成果權(quán)，并規(guī)定了知識產(chǎn)權(quán)的民法保護制度。

（二）知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押

知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，是指知識產(chǎn)權(quán)所有者將其可依法轉(zhuǎn)讓的商標權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔保，保障債權(quán)人實現(xiàn)權(quán)利的一種擔保制度。在質(zhì)押關(guān)系中，債務(wù)人或第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，用以質(zhì)押的無形資產(chǎn)為質(zhì)押物。

二、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資在我國的發(fā)展

1.破冰階段（1999年——2005年）：20世紀90年代，隨著對專利、商標等知識產(chǎn)權(quán)價值認識的深化，我國也開始探索知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的可行性，并在1995年頒布的《擔保法》中明確規(guī)定依法可以轉(zhuǎn)讓的專利、商標專用權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)可以質(zhì)押。隨后，一些企業(yè)和銀行進行了試點，如1997年南通櫻花化妝品有限公司，以商標權(quán)為質(zhì)押從銀行獲得600萬貸款，但由于無形資產(chǎn)質(zhì)押的特殊性，銀行行動并不積極，各地仍是零星、小范圍的試點，在更大范圍內(nèi)推廣實施卻困難重重，不少企業(yè)的質(zhì)押要求甚至遭到拒絕。2004年，全國辦理專利權(quán)質(zhì)押僅37件，2005年為66件。

2.起步階段（2006年——2008年）：2006年9月26日，國家知識產(chǎn)權(quán)局與人民銀行召開知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押討論會，首次就知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押問題公開質(zhì)詢意見。截止2008年，國家知識產(chǎn)權(quán)局先后批復了16個知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押試點單位。

3.提速階段（2009年——今）：2009年知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記為168份，金額為74.59億元；2010年登記362份，質(zhì)押金額70.66億元；2011年質(zhì)押金額81億元；2012年質(zhì)押登記835份，質(zhì)押金額141億元。而商標權(quán)質(zhì)押的金額數(shù)據(jù)顯示：2009年為101.46億元；2011年為133億元；2012年為214.6億元。

三、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資面臨的主要問題

（一）相關(guān)法律制度欠缺

我國目前有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)權(quán)益處理時，雖然已有《專利法》《商標法》《著作權(quán)法》等，但是在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資這個復雜而又具體的問題方面，缺乏與此相對應的專門法律制度予以規(guī)范。我國《擔保法》第79條有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，不夠具體，這導致銀行在進行知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資時可能承擔巨大的風險，所以很多銀行在面對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)時望而卻步。

現(xiàn)階段我國國內(nèi)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資尚不完善，大致上仍以專利權(quán)、商標權(quán)的質(zhì)押為主，其他如植物新品種權(quán)、工業(yè)布局設(shè)計、商號權(quán)、商譽等在法律上仍是“禁區(qū)”。

（二）價值評估不規(guī)范

準確評估質(zhì)押物的價值，是知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)順利開展的前提條件，評估在現(xiàn)代社會中已經(jīng)發(fā)展成一個不可或缺的一個環(huán)節(jié)。然而知識產(chǎn)權(quán)價值評估有其獨特性造成的難點：首先，由知識產(chǎn)權(quán)的內(nèi)在屬性所決定，無形的知識產(chǎn)權(quán)與有形的不動產(chǎn)和動產(chǎn)相比，知識產(chǎn)權(quán)價值具有不穩(wěn)定性，更易受到政策、技術(shù)和市場等因素的影響，波動性較大，因而難以準確估值。其次，目前知識產(chǎn)權(quán)價值評估還是使用資產(chǎn)評估一般方法的重置成本法、市場比較法和收益現(xiàn)值法對知識產(chǎn)權(quán)價值進行評估，沒有針對知識產(chǎn)權(quán)的專用方法。通常這三種方法的評估依據(jù)、角度不同，評估結(jié)果也相差很大。再次，評估隊伍執(zhí)業(yè)質(zhì)量和可信度有待提高。知識產(chǎn)權(quán)價值評估具有很強的專業(yè)性，目前國內(nèi)知識產(chǎn)權(quán)評估行業(yè)發(fā)育還不成熟，存在著權(quán)威評估機構(gòu)不多、執(zhí)業(yè)人員素質(zhì)參差不齊等問題，在相當大的程度上影響了知識產(chǎn)權(quán)價值評估的質(zhì)量和可信度，從而制約了知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的開展。

（三）知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押物處置變現(xiàn)困難，交易市場尚未成熟

知識產(chǎn)權(quán)無法獨自帶來收益，必須與特定的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)工藝和銷售渠道等生產(chǎn)條件相結(jié)合，才能產(chǎn)生穩(wěn)定、持續(xù)的現(xiàn)金流。這一特點在很大程度上限制了知識產(chǎn)權(quán)的流轉(zhuǎn)范圍，從而增加了知識產(chǎn)權(quán)處置變現(xiàn)的成本。

我國知識產(chǎn)權(quán)交易市場發(fā)展還不長，并且銀行和企業(yè)間的不協(xié)調(diào)在很大程度上也使得我國知識產(chǎn)權(quán)交易市場的發(fā)展有所阻滯，這幾年雖有所發(fā)展，但遠沒有形成統(tǒng)一的全國性的交易市場。另一方面，我國沒有規(guī)范的產(chǎn)權(quán)交易市場，也沒有專門的法律來解決知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資實現(xiàn)的問題。交易市場不規(guī)范，銀行不能確定是否可收回貸款，自然不敢借錢給企業(yè)。

四、改進知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的具體建議

（一）建立健全知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資相關(guān)法律制度

知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款在發(fā)達國家已成為一種較成熟的融資貸款方式，有效促進了各國企業(yè)和社會經(jīng)濟的發(fā)展，然而并不是所有的知識產(chǎn)權(quán)都適于質(zhì)押。知識產(chǎn)權(quán)還是一個發(fā)展中的概念，隨著科技進步和知識經(jīng)濟的發(fā)展，新型工業(yè)知識產(chǎn)權(quán)不斷涌現(xiàn)，致使這一概念的內(nèi)涵和外延不斷擴展?，F(xiàn)階段我國的法律制度在知識產(chǎn)權(quán)方面更多集中于商標權(quán)、專利權(quán)，而對于其他種類的知識產(chǎn)權(quán)，仍需多多關(guān)注。另一方面，針對現(xiàn)今的法律制度，也需要進一步完善，對于質(zhì)押前質(zhì)押物的確認、融資后質(zhì)押雙方的權(quán)利義務(wù)等都需要進一步的法律規(guī)定來進行規(guī)范。endprint

（二）完善知識產(chǎn)權(quán)價值評估體系

1.完善知識產(chǎn)權(quán)評估規(guī)則。在現(xiàn)行無形資產(chǎn)評估規(guī)則框架下，分別制定專利、商標、著作權(quán)價值評估指南和操作規(guī)范，細化知識產(chǎn)權(quán)評估準則和標準，增強知識產(chǎn)權(quán)價值評估的科學性和操作性。

2.規(guī)范發(fā)展知識產(chǎn)權(quán)評估機構(gòu)。以引進和培育相結(jié)合，引導和鼓勵專業(yè)水平較高的境內(nèi)外評估公司在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，帶動試點地區(qū)評估行業(yè)的發(fā)展，培育一批市場公信力高、評估價值市場認可度強的專業(yè)評估機構(gòu)。

3.推動銀行機構(gòu)建立和完善知識產(chǎn)權(quán)內(nèi)部評估體系。銀行機構(gòu)要加大專業(yè)人才的引進和培訓力度，加強對新興戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的跟蹤研究，提高識別和評價高新技術(shù)、自主知識產(chǎn)權(quán)及其發(fā)展方向和市場前景的能力，為開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供人力和技術(shù)儲備。

4.建立知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押評估的數(shù)據(jù)庫，針對我國知識產(chǎn)權(quán)交易數(shù)量小、透明度不高等情況，應建立一個更為完備的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押評估進行合理的分類整合，建立一個具有參考性的體系。

（三）做好知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押物處置擔保

知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押物的獨特性造成的處置問題，雖不能完全避免，但應提前做好預防，除了必要的市場調(diào)查，做好該質(zhì)押物的價值評估，也應做好提前的保值措施。政策性保險機構(gòu)在對商業(yè)金融機構(gòu)投保的相關(guān)業(yè)務(wù)授信額度與質(zhì)押知識產(chǎn)權(quán)的評估價值進行查核，確定是否承保，以及確定保險金的賠付比例，以有效加強各當事人忠實履行自己的義務(wù)。而銀行也可根據(jù)保險機構(gòu)的賠付比例來進一步預測該質(zhì)押物的風險狀況以及未來各種狀況下的收益。

（四）積極培育知識產(chǎn)權(quán)交易市場

借鑒西方發(fā)達國家的成功經(jīng)驗，發(fā)展知識產(chǎn)權(quán)交易市場。知識產(chǎn)權(quán)市場是作為各種智力活動取得的財產(chǎn)權(quán)利集中交易的場所，具有交換信息、發(fā)現(xiàn)價值的功能。其中交換信息是基本功能，知識產(chǎn)權(quán)只有放到市場中才能確定其是否有獲得收益的可能，而確定價值是知識產(chǎn)權(quán)在市場流通過程中的自我定位，也是知識產(chǎn)權(quán)交易市場功能的進一步發(fā)揮。我國的知識產(chǎn)權(quán)交易市場發(fā)展時間短，交易市場的發(fā)展尚處于起步階段，因此應整合各地分散的知識、技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易所，搭建統(tǒng)一的區(qū)域性知識產(chǎn)權(quán)交易平臺，形成統(tǒng)一的全國性的交易市場；交易品種力爭涵蓋專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)等各類知識產(chǎn)權(quán)，形成暢通齊全的知識產(chǎn)權(quán)交易平臺。

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（作者單位：太原工業(yè)學院 山西太原 030000）

（責編：賈偉）endprint