深圳臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級情況調(diào)研

廖明中 施 潔

當(dāng)前，深圳正加快進(jìn)入轉(zhuǎn)型升級、創(chuàng)新發(fā)展的快車道，臺資企業(yè)既面臨挑戰(zhàn)，更面臨機(jī)遇。深圳臺資企業(yè)70%以上是制造企業(yè)，2008年國際金融危機(jī)以來，不少企業(yè)都面臨成本提高、訂單減少和競爭力下降等問題，特別是一些勞動密集型、科技含量較低的臺資企業(yè)亟待轉(zhuǎn)型升級。為了進(jìn)一步掌握深圳臺資企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級情況，筆者所在課題組于2014年上半年組織開展了《深圳臺資企業(yè)發(fā)展情況問卷調(diào)查》，聽取了臺商協(xié)會及臺商代表的意見和建議，并實(shí)地考查了部分在深臺資企業(yè)，形成如下調(diào)研報告：

一、深圳臺資企業(yè)基本情況

臺資企業(yè)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支重要力量，也是深圳產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的重要組成部分。自1982年第一家臺資企業(yè)落戶以來，截至2013年底，深圳累計(jì)引進(jìn)臺資企業(yè)超過5400家，實(shí)際利用臺商投資超過64億美元。本文選取在深臺資企業(yè)作為調(diào)查對象，收回有效問卷726份。調(diào)查結(jié)果符合深圳臺資企業(yè)的總體情況，能夠反映臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的主要特點(diǎn)。

（一）臺資企業(yè)基本信息

企業(yè)區(qū)域分布。樣本在深臺資企業(yè)共有726家，涵蓋了深圳市8個區(qū)（含新區(qū)）。其中，寶安區(qū)樣本企業(yè)數(shù)占比最高，達(dá)到45%；其次是龍崗區(qū)企業(yè)，占26%；再次是光明新區(qū)企業(yè)，占12%。福田區(qū)、羅湖區(qū)、鹽田區(qū)、坪山新區(qū)和大鵬新區(qū)的樣本數(shù)占比均低于10%。

企業(yè)所屬行業(yè)。在726家樣本企業(yè)中，從事“其他制造業(yè)”類別（家電、玩具等）最多，為第一梯隊(duì)，有150家；第二梯隊(duì)是電子零組件制造業(yè)和塑料制品制造業(yè)，分別為112家和99家；第三梯隊(duì)是金屬制品制造業(yè)，電腦、電子產(chǎn)品與光學(xué)制品制造業(yè)、批發(fā)與零售業(yè)，分別為76家、53家和41家。此外，家具制造業(yè)、機(jī)械設(shè)備制造業(yè)、橡膠制品制造業(yè)和紡織業(yè)企業(yè)數(shù)量分別在10～20家。

企業(yè)創(chuàng)辦年份。在726家樣本企業(yè)中，有702家臺資企業(yè)可考察在深創(chuàng)辦年份。其中，1990年以前創(chuàng)辦的企業(yè)數(shù)最少，占3%；2001～2005年間創(chuàng)辦的企業(yè)最多，占29%；1991～1995年間、1996～2000年間、2006～2010年間和2011年至今創(chuàng)辦的企業(yè)，占比分別為19%、8%、18%和23%。

企業(yè)注冊資本。在726家樣本企業(yè)中，注冊資本在20萬美元以下的企業(yè)最多，為212家，占29%；注冊資本在20～50萬美元、50～100萬美元、100～200萬美元和200～500萬美元的企業(yè)分別占16%、12%、17%和14%，分布較為均衡；注冊資本在500～1000萬美元和1000萬美元以上的企業(yè)最少，占比均為6%。

企業(yè)注冊類型。在726家樣本企業(yè)中，有686家臺資企業(yè)可考察企業(yè)注冊類型。臺資獨(dú)資企業(yè)數(shù)量最多，達(dá)到586家，占86%；合資經(jīng)營、合作經(jīng)營、股份有限公司和其他類型公司的占比大致在2%～6%范圍。

（二）臺資企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r

企業(yè)營收規(guī)模。在726家樣本企業(yè)中，有601家可考察在深營業(yè)收入規(guī)模。臺資企業(yè)年?duì)I業(yè)收入在1000～5000萬元企業(yè)最多，數(shù)量為214家，占36%；200～500萬元、500～1000萬元、5000～10000萬元、10000～50000萬元企業(yè)數(shù)量均在70家左右，合計(jì)占比48%；0～100萬元、100～200萬元、50000萬元以上企業(yè)數(shù)量均在40家以下，合計(jì)占比16%。

企業(yè)經(jīng)營情況。在726家樣本企業(yè)中，有493家可考察企業(yè)經(jīng)營情況。發(fā)展勢頭較好的臺資企業(yè)僅28家，占6%；企業(yè)經(jīng)營正常平穩(wěn)為237家，占48%，接近一半；而出現(xiàn)小幅虧損企業(yè)175家，占35%；出現(xiàn)大幅虧損企業(yè)有53家，占11%。

企業(yè)員工規(guī)模。在726家樣本企業(yè)中，有722家可考察企業(yè)員工規(guī)模。結(jié)果顯示，約四分之三的臺資企業(yè)員工規(guī)模在250人以下。其中，員工規(guī)模為50人以下的企業(yè)有233家，占32%；50～250人的企業(yè)有305家，占42%；250～500人的企業(yè)有92家，占13%；500～1000人的企業(yè)數(shù)和1000人以上的企業(yè)數(shù)均為46家，合計(jì)占比13%。

企業(yè)員工結(jié)構(gòu)。在726家樣本企業(yè)中，有608家可考察企業(yè)大專以上學(xué)歷員工的比例。絕大多數(shù)臺資企業(yè)大專以上學(xué)歷員工的比例低于30%。其中，大專以上學(xué)歷員工的比例低于10%的企業(yè)有255家，占42%；大專以上學(xué)歷員工的比例在10～30%之間的企業(yè)有226家，占37%；大專以上學(xué)歷員工比例超過30%的企業(yè)僅有127家，占21%。

本土化發(fā)展情況。在726家樣本企業(yè)中，有669家可考察在深本土化發(fā)展情況。大部分臺資企業(yè)實(shí)現(xiàn)了原材料、零部件本地采購和中高層管理人員本地化。其中，實(shí)現(xiàn)原材料、零部件本地采購的企業(yè)有478家，占71%；實(shí)現(xiàn)中高層管理人員本地化的企業(yè)有333家，占50%；與本地企業(yè)建立了供應(yīng)鏈合作聯(lián)盟的企業(yè)有239家，占36%；與本地企業(yè)建立了市場合作聯(lián)盟的企業(yè)有138家，占21%。相對而言，臺資企業(yè)在研發(fā)領(lǐng)域的本土化程度較低，與本地企業(yè)或機(jī)構(gòu)建立了研發(fā)合作聯(lián)盟的企業(yè)僅48家，占7%。

二、全球價值鏈視角下深圳臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級情況

全球價值鏈視角下的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級包括四個層級：工藝（流程）升級、產(chǎn)品升級、功能升級和價值鏈升級。工藝（流程）升級、產(chǎn)品升級側(cè)重于生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的改進(jìn)，功能升級側(cè)重于研發(fā)設(shè)計(jì)和營銷品牌服務(wù)能力提升，價值鏈升級強(qiáng)調(diào)從一條產(chǎn)業(yè)鏈向新的、附加值更高的產(chǎn)業(yè)鏈攀升。除了以上四個層次的轉(zhuǎn)型升級，市場轉(zhuǎn)型也是臺資企業(yè)的一個重要選項(xiàng)。本次問卷調(diào)查結(jié)果大體反映了上述五大轉(zhuǎn)型升級方向：在665家樣本臺資企業(yè)中，計(jì)劃投入自動化設(shè)備、優(yōu)化生產(chǎn)流程的企業(yè)達(dá)368家，占55%；計(jì)劃加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新的企業(yè)達(dá)467家，占70%；促進(jìn)節(jié)能減排的企業(yè)274家，占41%；計(jì)劃投資服務(wù)業(yè)、實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展的企業(yè)95家，占14%；計(jì)劃加強(qiáng)品牌建設(shè)、開發(fā)我國內(nèi)地市場的企業(yè)277家，占42%。

（一）工藝（流程）升級情況

臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的第一層次是工藝（流程）升級，即通過對產(chǎn)業(yè)鏈中某環(huán)節(jié)的工藝、生產(chǎn)流程的改造或引進(jìn)更加先進(jìn)的技術(shù)來提高生產(chǎn)效率。從本次問卷調(diào)查的結(jié)果來看：一是深圳臺資企業(yè)所處技術(shù)水平階段整體相對理想。在564家樣本企業(yè)中，20%的企業(yè)處于國際領(lǐng)先或先進(jìn)水平；42%的企業(yè)處于國內(nèi)領(lǐng)先或先進(jìn)水平；12%的企業(yè)處于省內(nèi)先進(jìn)水平。二是深圳臺資企業(yè)技術(shù)開發(fā)模式方式多樣。在565家樣本企業(yè)中，51%的企業(yè)技術(shù)進(jìn)步來源于企業(yè)自主研發(fā)；合作開發(fā)的占17%；委托開發(fā)的占26%；通過市場引進(jìn)方式的企業(yè)占比為19%。

（二）產(chǎn)品升級情況

臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的第二層次是產(chǎn)品升級，即通過引進(jìn)新產(chǎn)品、改造老產(chǎn)品，轉(zhuǎn)向新的產(chǎn)品線，提高產(chǎn)品更新能力，從而保持和增強(qiáng)制造環(huán)節(jié)附加價值。從本次問卷調(diào)查的結(jié)果來看：一是絕大多數(shù)企業(yè)在過去三年都實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)品的變革或創(chuàng)新。在553家樣本企業(yè)中，年均新產(chǎn)品成果達(dá)到兩件及以上的占30%；不足兩件的占45%。二是新產(chǎn)品對銷售收入的貢獻(xiàn)尚未充分體現(xiàn)出來。在514家樣本企業(yè)中，新產(chǎn)品銷售收入占企業(yè)銷售收入比重高于50%的企業(yè)有33家，僅占6%；新產(chǎn)品銷售收入占企業(yè)銷售收入比重低于5%的企業(yè)有166家，占32%。

（三）功能升級情況

臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的第三個層次是功能升級，即依托強(qiáng)化原始創(chuàng)新和品牌培育、市場拓展，逐步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈向更高層級躍遷，籍此獲得更高的附加值。品牌表明了工業(yè)企業(yè)對產(chǎn)業(yè)鏈的整合提升程度以及綜合控制能力，一個地區(qū)擁有品牌的數(shù)量與質(zhì)量一定程度上反映了該地區(qū)工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的水平。近年來，不少在深臺資企業(yè)進(jìn)一步向價值鏈下游延伸，在品牌營銷高附加值環(huán)節(jié)實(shí)力得到較好提升。在570家樣本企業(yè)中，超過七成企業(yè)都擁有自主品牌；僅有162家企業(yè)完全采取貼牌生產(chǎn)，占樣本企業(yè)數(shù)的28%。

（四）價值鏈條升級情況

臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的第四個層次是價值鏈升級，即企業(yè)從一條價值鏈跨越到一條新的、價值量更高的相關(guān)產(chǎn)業(yè)價值鏈，屬于產(chǎn)業(yè)部門間的跨越。未來，更多臺資企業(yè)將選擇主動適應(yīng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢轉(zhuǎn)變，拓展業(yè)務(wù)新領(lǐng)域，實(shí)施多元發(fā)展。從本次問卷調(diào)查的結(jié)果來看：659家臺資企業(yè)樣本中，選擇就地轉(zhuǎn)型的服務(wù)業(yè)臺資企業(yè)占比達(dá)到78%，略高于制造業(yè)臺資企業(yè)（63%）；而選擇轉(zhuǎn)移到內(nèi)地的制造業(yè)企業(yè)達(dá)到19%，遠(yuǎn)高于服務(wù)業(yè)（7%）；選擇回臺灣發(fā)展的制造企業(yè)占比3%，服務(wù)企業(yè)為零。

（五）市場轉(zhuǎn)型情況

市場轉(zhuǎn)型是臺資企業(yè)的另一個重要的轉(zhuǎn)型方向。改革開放之初，我國發(fā)揮低成本勞動及土地價格優(yōu)勢，大力推行“兩頭在外，大進(jìn)大出”發(fā)展模式，吸引了包括臺資企業(yè)在內(nèi)的大量外商投資者。時至今日，國內(nèi)經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)發(fā)生巨大改變，我國已經(jīng)由世界工廠轉(zhuǎn)變?yōu)槭澜缡袌觥Ｅc此同時，受2008年國際金融危機(jī)和“歐債危機(jī)”等因素影響，國際市場需求萎縮，臺資企業(yè)舊有的外向型發(fā)展模式已面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。在這種背景下，加強(qiáng)對內(nèi)銷市場的開拓和擺脫對國際市場的過度依賴，就成為臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型的重要路徑之一。從深圳全市整體情況看，近五年來全市出口總額占工業(yè)銷售產(chǎn)值比始終維持在80%左右，工業(yè)品拓展內(nèi)銷市場的力度尚不明顯。從本次問卷調(diào)查的情況看：在660家樣本企業(yè)中，產(chǎn)品全部內(nèi)銷企業(yè)174家，占26%；產(chǎn)品出口比例超過50%的企業(yè)，占58%；產(chǎn)品100%出口企業(yè)227家，占34%。

三、深圳臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級面臨的困難及政策訴求

（一）當(dāng)前臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級面臨的主要困難

近年來，營商成本上升，特別是勞動力成本上升成為我國沿海地區(qū)制造業(yè)發(fā)展面臨的問題之首，但同時，它也是倒逼企業(yè)加速轉(zhuǎn)型升級的重要推動力。就深圳而言，全市職工年平均工資從2008年的43454元上漲到2012年的59010元，漲幅為35%。此外，隨著2008年《勞動合同法》的出臺，處罰力度與執(zhí)行手段大幅增強(qiáng)，雇傭和解雇成本等非工資性成本也有所增加。接受調(diào)查的712家臺資企業(yè)認(rèn)為，勞動力工資水平上漲是企業(yè)經(jīng)營中面臨的最大困難；其次是原材料價格上漲、同行競爭激烈和歐美市場持續(xù)低迷。至于內(nèi)銷市場開拓困難，政策法規(guī)不明確導(dǎo)致高隱性成本，以及企業(yè)融資困難方面，雖然部分企業(yè)也認(rèn)為存在問題，但尚不算是重大共性問題。調(diào)研過程中，不少臺資企業(yè)反映創(chuàng)新支撐能力不足是制約企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的重要因素。問卷調(diào)查顯示，研發(fā)人員占職工總數(shù)比例低于2%的企業(yè)有182家，接近占408家樣本企業(yè)的一半；研發(fā)人員占職工總數(shù)比例介于2%～5%的企業(yè)有66家，占408家樣本企業(yè)的16%。從企業(yè)研發(fā)人員的學(xué)歷水平情況看，470家樣本臺資企業(yè)中，研發(fā)人員學(xué)歷水平主要集中在中專及以下企業(yè)有131家，占樣本企業(yè)的28%；集中在大專學(xué)歷企業(yè)有226家，占樣本企業(yè)的48%；集中在大學(xué)本科及以上學(xué)歷企業(yè)有113家，占樣本企業(yè)的24%。這在一定程度上反映臺資企業(yè)的研發(fā)人員以技術(shù)工人為主，人才層次不夠高。

（二）對深圳營商環(huán)境改善和轉(zhuǎn)型升級扶持政策的訴求

近年來，部分臺資企業(yè)盈利能力下降，選擇了向更低營商成本地區(qū)轉(zhuǎn)移的發(fā)展策略。但本次問卷調(diào)查結(jié)果顯示：超過一半的企業(yè)仍然選擇了就地轉(zhuǎn)型升級，顯示出臺資企業(yè)對深圳營商環(huán)境的認(rèn)可。在659家樣本臺資企業(yè)中，有404家企業(yè)選擇在深圳就地轉(zhuǎn)型升級，占比達(dá)61%；計(jì)劃向我國內(nèi)地成本更低地區(qū)轉(zhuǎn)移的企業(yè)占比為17%；選擇回臺灣地區(qū)投資的企業(yè)僅有3%。從企業(yè)對深圳營商環(huán)境評價的調(diào)查情況看（見下表），在樣本企業(yè)中，相對多數(shù)企業(yè)認(rèn)為“滿意”的項(xiàng)目是供電項(xiàng)目，占樣本數(shù)的66%；而從第三項(xiàng)“商務(wù)服務(wù)”到第十二項(xiàng)“優(yōu)惠政策”等10個項(xiàng)目，超過樣本數(shù)一半的企業(yè)評價為“一般”。最“不滿意”的3個項(xiàng)目是扶持力度（30%）、優(yōu)惠政策（15%）和社會治安（11%）。

在深臺資企業(yè)對深圳營商環(huán)境分項(xiàng)目評價結(jié)果

從對政府扶持政策的訴求看，臺資企業(yè)的主要意見是政府在轉(zhuǎn)型升級的服務(wù)方式和服務(wù)內(nèi)容創(chuàng)新方面略顯不足。企業(yè)普遍認(rèn)為，僅召開政策宣講會、產(chǎn)業(yè)發(fā)展咨詢會以及不定期組織政府部門聽取企業(yè)意見等形式較為單一，且這種服務(wù)機(jī)制對臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級迫切需要的政策支持來說是不夠的。問卷調(diào)查結(jié)果顯示，在555家樣本臺資企業(yè)中，迫切希望加強(qiáng)的政策輔導(dǎo)咨詢服務(wù)依次是稅收政策輔導(dǎo)（56%），人力社保政策輔導(dǎo)（51%），海關(guān)、檢驗(yàn)檢疫及出入境政策輔導(dǎo)（47%），以及環(huán)保政策輔導(dǎo)及節(jié)能減排（36%）；較為迫切希望得到政策支持的有工商政策輔導(dǎo)（25%）和高新技術(shù)企業(yè)及設(shè)立總部、研發(fā)中心申報（21%）等方面。

在本次調(diào)研過程中，課題組也發(fā)現(xiàn)海峽西岸、長三角、環(huán)渤海、中西部等地區(qū)政府在支持臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級方面有不少先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)做法，并形成了規(guī)范的政策性文件。筆者也期望通過本次調(diào)研，深度掌握深圳臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的進(jìn)展情況，推動相關(guān)決策部門加快研究制定促進(jìn)臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的新政策、新措施，與時俱進(jìn)地服務(wù)好臺資企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

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