促進企業“走出去”的外匯服務改革新舉措

王佳麗

（桂林理工大學管理學院，廣西桂林 541000）

在經濟全球化的背景下，隨著中國改革開放的深化，一體化進程加快中國經濟與世界經濟的融合，越來越多的企業走出國門到海外尋求發展。中國企業在“走出去”的過程中處于初級階段，存在著融資困難、國際化管理水平低、社會責任有待強化提高等諸多問題。

一、企業“走出去”的特征

（一）對外投資規模不斷擴大

2008年以來，受世界金融危機的影響，世界經濟增長緩慢，各國對外投資一度大幅減少，正當世界經濟低迷、復蘇乏力之時，中國企業海外投資卻以強勁的勢頭跨洋過海，為全球經濟注入了正能量。2014年我國對外投資規模約為1 400億美元，超過我國利用外資總規模約200億美元，這就意味著我國已經躋身全球資本凈輸出國行列。

（二）企業“走出去”的領域不斷拓寬、層次不斷增長

企業“走出去”的領域不斷拓寬，目前已由初期簡單從事進出口貿易、資源開發、建筑承包等領域，逐步擴大到新能源、合作研發、資本密集產業、高新技術產業等眾多領域。對外投資形式也趨于多樣化，由開始的承包外資工程發展到跨國并購、設立研發中心、海外上市等多種形式。

（三）國有企業是主體，民營企業開始提速

在海外投資過程中，國有企業一直占主導地位，但在未來的幾年中，民營企業也將迎來海外拓展的機會。2014年民營企業在非金融領域的對外直接投資中占40%，越來越多的中小企業表現出“走出去”的意愿。民營企業規模小、對國際市場商機和風險有著很高的敏銳度和靈活性的優勢將會發揮出來，民營企業海外投資比重會逐漸增加。

二、企業走出去存在的問題

（一）中小企業融資困難

融資困難成為我國中小企業“走出去”過程中的最大障礙，企業“走出去”的過程中需要大量的資金來開拓海外市場，由于中小企業規模小、風險控制能力低、投資信息渠道不暢以及海外市場對其經營管理、還款信譽等方面缺乏了解，使得中小企業無論在銀行貸款、直接融資還是海外融資方面都受到阻礙，這就導致無法滿足中小企業融資需求，阻礙了企業的發展，削弱了企業的國際競爭力。

（二）對外投資收益低

據國際貨幣基金組織統計，中國的對外投資績效指數在全球排名比較，遠低于世界平均水平，這與我國“走出去”企業缺乏核心競爭力，對外直接投資項目的技術含量不高、國際化水平低、缺少核心技術和自主品牌、缺乏自主知識產權開發和保護意識、缺乏創新力及管理經驗有著密切的關系。

（三）為了“走出去”而走出去，缺乏長遠規劃

不少海外投資企業是為了“走出去”而走出去，對外盲目投資，各自為戰，惡性競爭，缺乏長遠系統的規劃。在直接面對國際市場時,卻按在國內的經營模式進行管理。企業經營過程中對海外市場以及客戶缺乏了解，存在對市場反應滯后、與當地文化融合程度低等現象。

（四）國際化管理水平低，缺乏國際化高素質人才

我國的中小企業國際化管理水平低，其中許多企業仍為家族式企業，家庭成員在管理過程中起決定作用，產權不明晰，財務狀況失真，管理不科學，對國際市場的變化反應不靈敏。同時企業在海外投資時還忽略了人才的培養和吸引，缺乏對國際化人才的目標定位，企業在招才納才方面尤其欠缺經驗，人才管理和培訓機制也不完善。

（五）社會責任待強化提高

由于海外市場的環保要求、商務法律、文化習俗等領域和國內有著很大差異，有些中國企業對東道國貿易環境的認識不夠，一味追求自身利益，沒有兼顧海外市場的要求，再加上個別企業信用意識淡薄，存在惡性競爭，不可避免地與當地政府的利益和當地員工的權益發生摩擦沖突，引來很多海外政府和公眾對我國企業的負面評價，不僅使自身形象受損，還使我國的對外關系受到影響，最后導致在海外投資合作中失利，給國家和企業都造成了損失。

三、探析促進企業“走出去”的外匯服務方面改革新舉措

（一）運用外匯儲備支持中小企業“走出去”

截至2014年年末，我國外匯儲備余額為3.84萬億美元，這一規模占全世界外儲總量的三分之一。我國現有的巨額外匯儲備，大部分是用來支持央企對外投資的。要想拓展中小企業海外業務，應該充分運用外匯儲備為中小企業“走出去”提供信貸支持，運用部分外匯儲備作為專項基金，重點投資于發展前景看好并能長期發展的領域，如新興產業相關的裝備、技術等。

（二）提供多元的外匯管理服務拓展企業境外融資渠道

引導和支持海外投資企業利用海外資本市場融資獲取發展基金，提高海外企業資金使用效率。繼續發揮海外投融資平臺作用，引導企業因地制宜進行海外融資，支持企業合理、真實的融資需求。如鼓勵和支持符合條件的中小企業到境外銀行開立境外賬戶，繼續增加出口收入存放境外業務推廣力度來降低海外企業的外匯資金轉移的費用和交易成本。

（三）銀行為“走出去”企業提供外匯專項貸款

加大銀行對“走出去”企業的外匯支持力度，出臺政策措施鼓勵現有銀行向境外機構直接提供外匯專項貸款、貿易融資等，拓寬境外投資企業后續資金支持力度，解決銀行不愿意給中小企業貸款的問題。針對“走出去”前景看好的大型項目，銀行要靈活運用信貸產品或產品組合滿足企業融資需求，對于交易結構復雜的融資需求,通過創新信貸產品給予支持。

（四）創新外匯品種為企業提供匯率避險工具

增加外匯產品創新，增加外匯市場交易品種，積極支持外匯指定銀行為企業開辦更多的匯率避險工具并推出各類外匯資金管理服務，包括遠期結售匯業務、掉期業務、組合掉期業務和期權業務。并根據企業自身情況及東道國情況來設計更有利分散風險的業務組合，幫助企業防范匯率風險，解決資金周轉困難。

（五）為“走出去”企業海外發展提供科學的咨詢服務

首先，要綜合了解復雜多變的國際市場環境以及對“走出去”企業的影響，積極履行外匯管理和服務的職能，盡可能的為企業提供政策咨詢，排憂解難，促進企業與當地的融合，為企業“走出去”營造良好的外部環境。其次，認真評估企業走出去前景，幫助企業科學制定海外投資戰略規劃、明確對外發展的目標、增強對自身以及該行業未來發展趨勢的分析及判斷意識，以推動企業更好地“走出去”發展。

（六）設立“中小企業海外人才培養專項基金”

設立“中小企業海外人才培養專項基金”，為即將“走出去”的企業派遣員工到國外進行相關技能的培訓，為企業培養更多具備全球經營的高級管理人員，使企業能夠得到更好的發展。同時，采取更加靈活的方式引進國外專家和具有全球經營視野、創新能力強的國際化人才，推動人才更多向企業集聚。在海外人才培養專項基金運用過程中要定期檢查基金使用情況，確保專款專用。

（七）簡化外商投資外匯登記管理手續，促進投資便利化

為了促進企業“走出去”的道路更加平坦，外匯管理部門在外匯服務管理上要進行一定程度的改革舉措，嚴格按照外匯服務管理的五個轉變思路。必須要順應企業“走出去”的大趨勢，建立監管高效、服務到位、管理科學的境外投資綜合管理體系。通過繼續縮小核準范圍，縮短境外投資企業開辦時間，簡化和優化對外投資程序，同時對于不必要的可以取消，要逐步由現在的審批制向備案制過渡等措施來提高境外投資的便利化水平。

（八）全面推進外匯信用體系建設，為涉外經濟發展保駕護航

基于現有的信息資源體系，建立科學的外匯市場信用評價體系。外匯管理部門可以從信用評價的角度出發，通過對現有的跨境資金流動監測系統、國際收支統計申報系統、直接投資系統、貿易收付匯核查系統、外匯賬戶管理系統等系統數據進行整合，對“走出去”企業社會責任進行系統規劃和定位，包含其所有涉外交易信息的外匯市場信用評價信息，為每個海外企業建立一份外匯市場信用檔案。充分調動銀行、企業的積極性和主動性，普及外匯管理政策，從而營造出誠實守信的涉匯信用氛圍。讓每個海外投資企業能夠重視自己的信用記錄，尊重當地的文化和習俗，注重回饋當地社會，維護當地員工的權益，擴大自身影響，積極承擔社會責任，樹立良好企業形象。