遵義市住房公積金制度運(yùn)行有效性研究

遵義市住房公積金管理中心 王小駒

一、引言

2013年，在中國(guó)共產(chǎn)黨第十八屆中央委員會(huì)第三次全體會(huì)議通過(guò)的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》中明確指出要“健全符合國(guó)情的住房保障和供應(yīng)體系，建立公開(kāi)規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用、監(jiān)管機(jī)制。”這表明如何更好的完善社會(huì)保障制度從而解決城鎮(zhèn)職工的住房需求意義重大。此外，2015年，為貫徹落實(shí)全國(guó)住房公積金管理工作電視電話(huà)會(huì)議精神以及《貴州省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于進(jìn)一步提高住房公積金使用效率的指導(dǎo)意見(jiàn)》，遵義市住房公積金管理委員會(huì)也審議并通過(guò)了諸多實(shí)際措施來(lái)進(jìn)一步提高住房公積金的使用效率。

住房公積金制度作為一項(xiàng)涉及民生的社會(huì)保障制度，經(jīng)過(guò)二十多年以來(lái)不斷的探索、改革和完善，從制度上解決了絕大多數(shù)繳存職工的住房問(wèn)題。然而，要能更好的發(fā)揮住房公積金的社會(huì)保障功能，更好的滿(mǎn)足繳存職工住房需求，無(wú)疑都需要住房公積金制度的運(yùn)行更加高效且具有可持續(xù)性。

就有效性而言，既包括資金的運(yùn)用效率，也包括了發(fā)展的可持續(xù)性。效率固然重要，但可持續(xù)性也不容忽視。在實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)用效率的同時(shí)保證其可持續(xù)性發(fā)展應(yīng)是住房公積金制度運(yùn)行中需要堅(jiān)持的一個(gè)基本原則。就效率而言，主要是指公積金資金是否得到了有效利用，是否有效的滿(mǎn)足了繳存職工的的住房消費(fèi)需求等。從數(shù)據(jù)量化來(lái)看，可從住房公積金的提取率、貸款率以及使用率等指標(biāo)來(lái)加以衡量并反映。就可持續(xù)而言，主要是著眼于住房公積金的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展大計(jì)，即住房公積金制度能否持續(xù)穩(wěn)定健康的運(yùn)行。對(duì)于可持續(xù)性的數(shù)據(jù)量化，可從貸款逾期率、繳存與貸款額增長(zhǎng)率以及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金充足率等指標(biāo)加以判斷，如果貸款逾期率較低、繳存額增長(zhǎng)率較高且提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金充足，那么說(shuō)明住房公積金制度的運(yùn)行具有較好的可持續(xù)性。

二、遵義市住房公積金制度的有效性分析

(一)效率分析

對(duì)于住房公積金制度效率的分析，本文選取了遵義市2009年至2014年間的個(gè)人住房公積金提取率、貸款率以及使用率等數(shù)據(jù)來(lái)加以反映。各指標(biāo)的演變趨勢(shì)如圖1所示。

圖1 住房公積金相關(guān)比率運(yùn)行趨勢(shì)（%）

從圖1可知，總體而言，在2009年至2014年期間，遵義市住房公積金在提取率、貸款率以及使用率方面的運(yùn)行態(tài)勢(shì)較為平穩(wěn)。提取率方面，該比率除了在2012年有小幅回落外，其余各年均保持著上升趨勢(shì)，提取率的這種運(yùn)行態(tài)勢(shì)可以說(shuō)明，近年來(lái)遵義市的住房公積金制度正在不斷地致力于幫助并解決繳存職工的住房消費(fèi)問(wèn)題；貸款率方面，在2009年至2013年期間的運(yùn)行呈現(xiàn)出下滑趨勢(shì)，這種現(xiàn)象一方面與整個(gè)房地產(chǎn)市場(chǎng)運(yùn)行的波動(dòng)有關(guān)，另一方面也與針對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的宏觀調(diào)控政策所形成的制度性約束有關(guān)，但是，隨著住房剛性需求的增加以及房地產(chǎn)市場(chǎng)回暖，2014年該比率開(kāi)始有所上升。整體而言，該比率一直保持在70%以上，這客觀上說(shuō)明遵義市住房公積金可供發(fā)放的貸款資金相對(duì)充裕，能夠滿(mǎn)足繳存職工申請(qǐng)住房貸款的需求；使用率方面，該比率一直保持在80%以上的高位運(yùn)行，這反映出遵義市住房公積金管理中心在歸集資金方面的工作成效較為顯著，表現(xiàn)出了較強(qiáng)的歸集資金的綜合能力。

(二)可持續(xù)性分析

對(duì)于住房公積金制度的可持續(xù)性分析，本文選取了遵義市2009年至2014年間的貸款逾期率數(shù)據(jù)、繳存與貸款額增長(zhǎng)率數(shù)據(jù)以及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金充足率數(shù)據(jù)來(lái)加以反映。

首先從貸款逾期率來(lái)看，其指標(biāo)運(yùn)行趨勢(shì)如圖2所示：

圖2 住房公積金貸款逾期率時(shí)間序列趨勢(shì)（%）

從圖2可知，近年來(lái)，遵義市住房公積金的貸款逾期率呈現(xiàn)出總體走低的趨勢(shì)，雖然2014年較2013年的貸款逾期率有所上升，但是其逾期率仍顯著低于歷史平均水平，整體而言，遵義市住房公積金在貸款逾期率方面具有較好的防控能力，能夠?yàn)樽》抗e金制度的運(yùn)行提供較強(qiáng)的安全保障。

其次，從繳存與貸款額的增長(zhǎng)率來(lái)看，其指標(biāo)運(yùn)行趨勢(shì)如圖3所示：

圖3 住房公積金繳存與貸款額增長(zhǎng)率時(shí)間序列趨勢(shì)（%）

從圖3可知，近年來(lái)，遵義市住房公積金的繳存額增長(zhǎng)率整體上高于貸款額增長(zhǎng)率，雖然在2014年二者的增長(zhǎng)率之差出現(xiàn)了反轉(zhuǎn)，但是由于其差額較小，僅約為1.6個(gè)百分點(diǎn)，因此，從目前的繳存與貸款額增長(zhǎng)率以及二者差額數(shù)據(jù)來(lái)看，現(xiàn)有的住房公積金制度仍然具有較強(qiáng)的可持續(xù)性發(fā)展能力。

從風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金充足率來(lái)看，遵義市住房公積金嚴(yán)格按照財(cái)政部《關(guān)于住房公積金財(cái)務(wù)管理補(bǔ)充規(guī)定的通知》的要求，按貸款額的1%提取了風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的按時(shí)按規(guī)按量提取，較好地滿(mǎn)足了住房公積金可持續(xù)發(fā)展在風(fēng)險(xiǎn)防控方面的需求。

三、結(jié)論與政策建議

通過(guò)對(duì)效率及可持續(xù)性方面的分析，本文得出以下兩點(diǎn)結(jié)論：一是遵義市住房公積金制度在運(yùn)行過(guò)程中保持了較好的運(yùn)行態(tài)勢(shì)，效率正在逐年顯現(xiàn)，無(wú)論是從住房公積金的提取率、貸款率還是使用率來(lái)看，近年來(lái)，總體上都保持了較為穩(wěn)定且上升趨勢(shì)，這些指標(biāo)的運(yùn)行情況反映出遵義市住房公積金管理中心在制度建設(shè)、業(yè)務(wù)宣傳以及工作部署等方面取得了較為理想的成效。二是遵義市住房公積制度通過(guò)合理控制逾期貸款率、繳存與貸款額增長(zhǎng)率以及運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，保證了其具有較好的可持續(xù)性發(fā)展能力。然而，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展逐漸轉(zhuǎn)入新常態(tài)運(yùn)行，如何使住房公積金制度能在發(fā)揮效率以及增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力的同時(shí)更好的發(fā)揮其民生保障功能，仍是任重而道遠(yuǎn)。就目前而言，主要可從以下兩方面加以完善：

一是加強(qiáng)公積金宣傳力度，更好的發(fā)揮其制度保障功能。目前，絕大多數(shù)的城鎮(zhèn)職工對(duì)于住房公積金的用途、功能以及如何申請(qǐng)等程序性問(wèn)題還很模糊，這在很大程度制約了住房公積金在住房保障等方面的效率發(fā)揮，對(duì)此，應(yīng)該進(jìn)一步通過(guò)社會(huì)宣傳、媒體合作以及網(wǎng)絡(luò)教育等方式來(lái)做好住房公積金的營(yíng)銷(xiāo)工作，讓城鎮(zhèn)職工能夠清晰的知曉公積金制度的作用以及對(duì)于自身住房需求的保障功能，從而從需求的角度來(lái)提高住房公積金的使用效率。同時(shí)，還可以積極探索貸款利息貼補(bǔ)以及資產(chǎn)證券化等運(yùn)作方式，以此更好更快地滿(mǎn)足住房公積金繳存職工的住房需求，從而進(jìn)一步增強(qiáng)住房公積金制度的民生保障功能。

二是健全高效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，逐步形成科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，為住房公積金的可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。從健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系的角度而言，有必要加強(qiáng)對(duì)貸款申請(qǐng)人的資質(zhì)審查，以此防范由于把關(guān)不嚴(yán)而形成信用違約風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，為了使風(fēng)險(xiǎn)防范體系具有規(guī)范性、可操作性以及高效性，還有必要積極探索并及時(shí)制定具體的實(shí)施細(xì)則和操作流程，從而形成制度化的風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)。此外，為了避免出現(xiàn)由于信息不對(duì)稱(chēng)等因素所產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，一方面要通過(guò)進(jìn)一步完善相應(yīng)的規(guī)章制度來(lái)加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，另一方面要通過(guò)建立網(wǎng)絡(luò)化監(jiān)管平臺(tái)來(lái)構(gòu)建外在監(jiān)督機(jī)制，以此形成內(nèi)部控制與外在監(jiān)督合力，這不僅有利于完善住房公積金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，而且還有利于提高住房公積金運(yùn)行的透明度。

[1]遵義市住房公積金管理中心.遵義市住房公積金2014年年度報(bào)告[EB/OL]，2015.http://www.zygjj.cn/zcxx.asp?id=34902

[2]貴州省統(tǒng)計(jì)局.貴州統(tǒng)計(jì)年鑒[M].北京:中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社，2010-2014

[3]遵義市統(tǒng)計(jì)局.遵義市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)[R].2010-2014

[4]郭曉霞.住房公積金運(yùn)作的公平性損失及其改進(jìn)對(duì)策─基于住房公積金運(yùn)作模型[N].中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)研究生學(xué)報(bào)，2010(2)

[5]石宇.住房公積金制度實(shí)施的公平性研究—對(duì)南京中低收入家庭的實(shí)證調(diào)查[N].南京人口管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2011(4)

[6]夏衛(wèi)兵，李昕.我國(guó)住房公積金管理效率研究[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2014(21)