新形勢下農信社信用風險防控探析

王裕彬

新形勢下農信社信用風險防控探析

王裕彬

受“三期疊加”、經濟下行因素影響，企業資金鏈趨緊，生產經營環境日漸艱難，由此引發的信用危機信號不斷釋放；再加之“異常活躍”的民間借貸融資等對金融環境的沖擊影響，銀行信用風險防控面臨較大壓力。面對新常態，農信社更需準確把握新的經濟環境對信用風險提出的新要求，積極應對新的經濟形勢給信用風險管理帶來的新挑戰，重在機制，貴在持續，前瞻性采取防范措施。

信用風險加快暴露

——資金鏈趨緊下的企業誠信受考量。近年來，一些企業在不具備條件的情況下貪大求全，盲目擴張，陷入非理性的“多元化發展”。在經濟下行期，整體市場環境、產業政策乃至行業發展要求等發生變化或劇烈波動時，企業資金鏈條斷裂風險最終不可避免。在此情況下，企業財務報表信息的真實性將無從考量。企業財務信息失真，使農信社傳統上依靠客戶財務數據所構建的各種信貸風險預測預警機制都將一定程度上失靈，對信用風險的有效防控形成了巨大挑戰。

——“形式合規”中的信用風險潛伏。目前，農信社對抵質押擔保均有明確規定，以便在第一還款來源無法落實時更好地保障農信社債權。但部分基層社為迎合上級審貸標準及自身利益，往往只關注擔保手續的有無，而不關注實際擔保補償能力，導致擔保有名無實、擔而不保，個別擔保操作方式甚至成為各方都心知肚明的行業“潛規則”。

——“激勵錯配”使風險信息判斷延誤。多年來，農信社業績考核年年加壓、層層加碼，壓力責任往下走、收入報酬往上提“倒金字塔”式的激勵機制錯配，使基層社為競爭到客戶，以最快的速度進行審批，或不經任何盡職調查直接對客戶的信貸需求進行承諾或者放款；甚至故意隱瞞企業真實經營情況及風險狀況，從而延誤對風險的及時準確判斷和處置。

——治理機制缺位導致失信成本較低。農信社信用風險的不斷暴露，追根溯源還在于其治理機制改革不到位，風險管理技術及風險管理方法的創新不夠，未能構建涵蓋教育、征信、懲處的全方位、全區域完善的信用體系，導致惡意失信、惡意逃債的案例時有發生。

提前介入防患未然

——抓住風險源頭，強化企業趨勢分析。一是要緊密結合信貸業務的經營管理實際，強化行業、產業、政策、企業趨勢的分析、判斷和決策能力，盡可能減少在企業危機來臨前的“接盤行為”。二是要注重擔保保障，尤其是要突出借款人信息和擔保的可實現性。要始終將借款人的管理以及對借款人的監測、分析和評價作為第一要務。三是要對誠實守信企業在充分的趨勢分析基礎上，開展有保有壓，區別對待的差異化支持。要對符合國家產業政策、行業標準、屬于技術改造升級、產品結構調整、優化產業空間布局項目的合理信貸需求，在商業上可持續、風險可控和手續齊備的前提下，進一步加大信貸支持力度，重點扶持關鍵領域和薄弱環節。以此優化信貸資產結構，提升信貸資產盈利能力，降低信用風險。

——加大風險排查力度，全面掌控風險隱患。一是常態化、多角度、連續性地加大風險排查力度。徹查企業關聯架構、經營真實性、融資狀況、擔保圈風險以及訴訟查封信息等，摸清風險底數，及時準確發現和掌握風險動向。二是超前采取防范措施。對到期貸款提前開展風險排查，對存在逾期可能性的貸款提早介入，進行定點跟進與全程督辦 ；按月調整高風險客戶名單，對全社高風險客戶的信用風險進行定期跟蹤監測；按月調整不良信貸資產客戶名單，對全社每月末不良客戶及瑕疵貸款客戶的風險狀況及處置情況進行定期跟蹤監測。三是適當調整處置策略。對涉及外部詐騙風險、股東貸款風險、股權及倉單管理風險、客戶綜合風險、非正規金融活動風險等重點領域進行排查。

——完善風險評級體系，提高風險管理技術。一是創新管理理念。要堅決擯棄以往新官不理舊賬的消極意識，農信社領導層、管理層、執行層各職員都要進行理念培訓、信用風險管理培養。要突顯農信社合規文化的引導力，讓每個員工在合規經營文化的影響下，積極主動地學習風險信用管理知識，從知識、技術雙重角度提升自身素養。二是建立操控性強的評級模型。要突出強化信貸業務流程盡職管理，調查環節必須做到“現場”“面簽”“驗證”，審查環節必須去“形式化”。做到讓客戶資料、市場數據導入模型中即可獲得信用評級結果。不僅可以降低評級工作量，還能體現評級體系客戶管理的針對性、風險管理的預見性、信用評級的真實性。三是注重原則性與靈活性的有機結合。針對風險實際，一案一策，分類施治，既要對惡意逃廢債務的失信企業嚴厲懲處，也要為暫時出現困難但有市場、有效益的誠信企業開綠燈慷慨解囊，更要對經營無望的“僵尸企業”亮紅燈盡快處置。

——創新聯動機制，積極探索風險管理新模式。一是完善激勵機制。要從推動改革激勵機制入手，形成權、責、利對等的激勵約束體系。堅持業績與風險考核并重，人不在崗，責必到人。同時各營業網點還應充分利用金融聯絡員人熟地熟，信息撐控全面及時的優勢，積極探討舉報獎勵機制，充分發揮社會的監督作用，對“失信者”形成高壓態勢。二是夯實長效機制。要認真組織，對每個案例風險暴露原因、處置情況、經驗教訓進行梳理。嚴格責任追究，建立遠期風險暴露責任追溯機制，加大對上、對高管的責任追究力度。三是建立聯動機制。要與金融同業加強橫向合作，完善大額授信聯合管理和債權人聯席會機制，形成大額授信管理和風險處置中的行業信息共享，實現銀行業“抱團取暖”“抱團維權”“抱團發展”。四是探討“連帶責任”新模式。建議積極與公檢法等政府職能部門加強聯動合作，探索以家為單位，建立誠信檔案，對企業高管、中小微企業主、個體私營者實行“一人失信、全家連責”的問責機制，加大失信打擊面及懲處力度，大幅度提高失信成本，使失信者無資可轉、無處可逃、無路可跑，讓信用真正成為企業和企業家的生命線、農信社員工的聲譽線。

（作者單位:四川省內江市東興區農村信用聯社）