我國商業銀行信貸風險管理問題及優化策略

蘇玲玲

摘 要：隨著我國社會經濟的健康發展和體制改革的科學深化，金融行業的整體建設和發展水平都上升到了一個新的高度。但是，在對各商業銀行現行的風險管理機制進行研究分析時發現，當前銀行信貸風險管理主要集中在單個貸款人的風險評估和管理環節，而缺乏對信貸組合風險的管理和結構優化的重視，這種陳舊的經營管理理念一定程度上限制了銀行的資產利用率和加大了資金風險。

關鍵詞：商業銀行經營管理；組合風險；信貸管理制度

為了應對全球性金融危機的沖擊和促進我國經濟的持續增長，國家制定和實施了積極的財政政策和相對寬松的貨幣政策，為商業銀行的業務發展和規模壯大帶來了新的機遇。同時，我國正處于經濟轉型和產業結構調整時期，經濟環境的復雜性和不確定性加大了商業銀行經營風險，客觀上對銀行的風險管理機制提出更高要求。目前，多數商業銀行依然采取以往的管理方式進行風險控制，仍未從整體經營和戰略實施層面上確立信貸組合風險的管理制度，導致銀行在經營實踐和風險管理環節存在諸多問題。

一、信貸組合風險管理現狀

金融系統的制度改革是國家現階段發展戰略的重要組成部分，特別是全球金融危機的巨大沖擊和國內經濟金融增速放緩，我國金融系統現存的問題和不足逐一浮現。銀行等金融機構的管理和運營水平依然較低，金融行業整體監管機制有待完善。改革開放三十多年以來，盡管銀行業的整體經營管理水平特別是信貸風險評估和管理機制取得了長足發展，企業信用評級制度、信貸風險量化分析方法等，都表明了我國銀行業科學經營和量化管理工作正逐步推行。但與西方發達國家銀行業相比，國內大多數商業銀行的管理水平仍然存在較大差距。主要表現為動態分析和定量分析較少，信貸量化分析工具相對簡單，評價標準和指標設計不夠全面合理，信貸組合風險管理的科學化和制度化建設有待加強和提高。

二、信貸組合風險管理的主要問題

信貸組合管理（CPM），主要是指商業銀行對其現有貸款項目的風險管理，是銀行在對自身信貸產品的期限結構、風險評級等因素科學認定的基礎上，提出專業化、針對性的整體管理戰略。目前，由于多數商業銀行對信貸組合風險存在認知上的不足和工作開展缺乏力度，客觀上加大了銀行的經營風險，風險防范管理環節的問題主要集中在以下幾個方面：

（一）信貸風險整體水平預計不全面。由于信貸組合風險的量化分析工具和管理模型有待完善，商業銀行在進行風險評估的時候，其理論出發點就是各項貸款風險獨立，不存在關聯性。這樣的錯誤做法會造成如下后果，一是單一信貸風險量化分析時采取累加法，易導致銀行整體風險水平的過度估計，造成與之對應的資本準備虛高，最終結果就是資金的部分浪費影響銀行資金利用率；二是根據大數法則進行信貸資產準備的普遍性做法，缺乏靈活有效的彈性空間，無法有效應對關聯度較高的貸款在某些特定、極端的條件下的集中性風險損失，是銀行經營風險的可能之一。

（二）信貸政策制定缺乏有效依據。商業銀行在制定自身發展戰略特別是年度信貸計劃時，信貸組合的數據依據不足，無法充分保證信息的及時性、準確性和全面性，最大的表現就是信用風險模型分析依然以經濟景氣時期的相關數據為參數，其準確性水平有待接受經濟低迷狀況下的現實考驗。多數商業銀行將信貸目標集中在高增長、高收益的朝陽產業和盈利水平高、業務規模大且產品市場份額大的“明星企業”，執行目標式投資和重點服務的經營策略。從銀行自身的盈利性目標來看，這樣的經營戰略并無過錯，但現實情況則是，經營水平和資產質量較高的企業畢竟不是多數，并且企業自身的資本運作能力和內部融資能力較高，對銀行信貸產品和服務的需求水平相對較低，同時也是同一市場中商業銀行的重點競爭目標。在這樣的條件下，針對朝陽產業和明星企業的貸款服務表現為顯著的供需不平衡，同業競爭異常激烈，無形中增高了商業銀行為獲得客戶發生的成本費用，加之政策傾斜和優惠條款的廣泛使用，極大降低了銀行的有效經營收益。除此以外，對客戶風險等級的評定，各大商業銀行都是從同一個宏觀經濟狀況假設下得到的結果，造成信貸業務過分集中的規模風險。一旦發生行業狀況逆轉的情況，極易導致銀行貸款回收風險甚至是金融系統整體穩定性都受到影響。

（三）信貸組合的風險收益不對等。商業銀行對日常經營過程中自發形成的貸款組合缺失科學的量化分析和管理機制，就無法實現該信貸組合風險與收益的科學分析和合理匹配。這就導致了商業銀行不能準確估計信貸組合的風險分散功能，科學評價自身整體信貸規模和風險水平的內在關聯，自然無法確定風險與收益的最佳平衡，限制了銀行經營規模的擴大和盈利水平的提高。

除上述問題以外，風險轉移工具和相關法律法規的限制性規定，信用衍生產品市場的發展還不夠成熟，都明顯制約了銀行業信貸組合管理的發展。

三、加強信貸組合風險管理的具體措施

信貸組合管理工作的加強，客觀上需要突破銀行現行工作和管理模式，通過針對性的內部組織結構調整以及跨部門的信息共享和溝通合作來實現，風險、戰略規劃、資產負債管理等職能部門都是信貸組合管理的有機構成。我國商業銀行在信貸組合風險分析和管理方面存在著明顯的缺陷，需要提高認識、加強管理制度建設，有效彌補風險管理的不足，提高銀行的資金利用率和整體經營水平。這就要求銀行從自身實際出發，結合國內外的先進經驗理論，通過分析工具的完善和結構的優化調整，來構建各具特色的風險測量模型和評估機制，提升信貸組合風險的管理水平。

（1）在風險測量模型整體設計中，要從我國銀行業和金融系統的整體發展狀況和內外部條件出發，借鑒國外先進的風險測量模型，構建和制定符合我國國情，甚至是各商業銀行各自特色的風險測量評估機制。在具體的量化模型構建工作中，要充分考慮到模型的參數、假設和測量適用方法等因素，重點關注以下幾個環節：一是風險的科學定義和界定。這是風險評估機制的前提和基礎；二是引入道德風險的關聯性，即風險敞口的相關性。在具體確定違約關聯性時，可以結合數據模擬法和關系分析法進行確定；三是在計量和描述信貸組合的總體風險水平時，要結合損失方差進行調整，保證測量結果的準確性和代表性；四是在進行信貸組合分類工作時，可以根據商業銀行本身和所處區域的差異性特征，以貸款人的行業、類型等作為具體的分類標準，便于科學界定和統一管理。此外，要加強量化分析模型的實際應用，突出模型的預測功能，在現有信貸組合規模基礎上科學總結科學預期，為銀行管理層的決策和經營戰略制定提供有效的參考依據。（2）優化商業銀行信貸組成結構，避免商業銀行貸款因行業性和目標性集中導致的系統風險擴大。在當前的市場和金融環境下，對信貸結構的優化，不僅僅是銀行信貸風險降低和經營收益提高的客觀保障，更是落實國家宏觀經濟政策、擴大銀行經營范圍的有效途徑。可以適當強化以下環節的信貸力度：為中小企業生產經營提供貸款、為中低收入家庭改善生活條件提供購房貸款、為第三產業發展提高金融扶持、對刺進消費提供的信用服務、節能減排等環保領域的金融服務和產品等等。（3）在商業銀行具體的風險測量模型建設工作中，也可以具體引入邊際風險貢獻的相關概念和應用，明確當前信貸組合中風險的權重比例，明確主要風險的來源，便于銀行對風險進行針對性管理和控制。在對行業或者企業進行信用等級判斷時，要充分考慮到國家宏觀經濟政策、市場經濟發展狀況、企業自身發展水平等因素，科學確定相應的信貸政策和信貸額度，近可能降低系統風險導致的銀行經營風險。（4）通過信貸組合的科學分析，制定商業銀行的貸款投放標準。各大商業銀行在對宏觀經濟政策和微觀市場環境深入分析和準確把握的基礎上，從各自實際情況出發，制定和調整經營方針和發展戰略，通過積極有效的金融創新，豐富金融產品組合和延伸服務領域，不斷拓展業務范圍和擴大市場空間，充分提高了企業的核心競爭力和盈利水平；同時，由于國際經濟形勢和國內金融環境的變化，各商業銀行紛紛加強資金安全和風險防范工作，執行積極的信貸風險管理機制和預防措施。

四、優化商業銀行信貸結構，升級風險組合管理

在面對市場金融行業變化的同時，要保證銀行內部有足夠的能力應對沖擊，就必須要優化信貸結構，升級管理模式，從體制上為信貸服務提供更完美的平臺和更堅實的后盾。要完成這一行業轉變，就要從市場、經濟以及服務等等方面入手，主要是針對市場約束力如何發揮進行理論實踐。

（1）市場約束指的是市場為具體導向，經過經濟杠桿的調節對銀行金融業務的成本和收益進行約束，保證銀行利潤率的同時，促進法人治理結構的改革。商業銀行在追求利益的同時，需要推出更好的服務來吸引客戶和資金，在實現自主經營目標面前，仍然要堅持市場為導向，進行有序合理的市場競爭。（2）在認可市場約束力作用的前提下，適當調節商業銀行的金融產品和信貸業務，保持市場供給關系的平衡，不管是哪一方超過另一方都容易造成市場約束力的喪失。（3）構建統一、公平、和諧的金融市場，必須在市場約束力的共同努力下才能保證機制的正常運行。第一，金融市場特別是商業銀行的交易方式、業務行為以及涉及到的利潤和價格，對公民一般來說都是公開的，這就可以從價格是保持統一，使商業銀行基本日常業務活動遵循市場規律。第二，商業銀行做為金融市場主體之一，不具備壟斷資金和資源的能力，這有利于保證金融市場公平、正當的競爭。第三，商業銀行內部資金流動保證了市場主體的靈活性和流轉資金能力，在規范準則的市場制約下可以自由進出市場。

結束語：商業銀行做為金融市場主體之一，要發揮其調節市場、規范金融行業的功能，就一定要在認清市場客觀規律的同時，接受市場制約，按照市場要求來發揮商業銀行的主觀能動性。在進行風險組合管理升級與優化信貸產業結構時，要保持高度敏感的經濟風向，隨時對市場信號做出積極反應。

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