村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范路徑研究

楊籍華

摘 要：村鎮(zhèn)銀行是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)，也是我國目前農(nóng)村信貸市場(chǎng)的新生力量，對(duì)“三農(nóng)”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，有利于改革農(nóng)村金融，為“三農(nóng)”提供更多更好的進(jìn)入服務(wù)。在政府政策扶持和農(nóng)村金融市場(chǎng)引導(dǎo)下，村鎮(zhèn)銀行承擔(dān)了一定的財(cái)政職能，且具有很強(qiáng)的發(fā)展動(dòng)力，但因受諸多因素制約，以及農(nóng)村金融組織自身特點(diǎn)影響，村鎮(zhèn)銀行存在嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。為避免信貸風(fēng)險(xiǎn)，獲得最大化的利潤(rùn)，必須及時(shí)采取有效路徑防范村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。本文主要分析了目前我國村鎮(zhèn)銀行常見的信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，有針對(duì)性地提出了應(yīng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范路徑。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范；路徑

前言：村鎮(zhèn)銀行是農(nóng)村新型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，也是農(nóng)村金融領(lǐng)域的新生力量，其建立主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供金融服務(wù)，以增加農(nóng)民收入，保證實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展[1]。村鎮(zhèn)銀行的建立在一定程度上改變了傳統(tǒng)農(nóng)村金融市場(chǎng)內(nèi)源型融資結(jié)構(gòu)，規(guī)范了社會(huì)資本在該市場(chǎng)的投向，而且在國家政策扶持和農(nóng)村金融市場(chǎng)引導(dǎo)下，農(nóng)村金融市場(chǎng)供需矛盾得到有效緩解。但因受諸多因素制約，以及農(nóng)村金融組織自身特點(diǎn)影響，村鎮(zhèn)銀行存在嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，以致遭受嚴(yán)重的損失，無法充分發(fā)揮對(duì)“三農(nóng)”提供金融服務(wù)的作用。因此，必須及時(shí)采取有效路徑防范村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

一、目前我國村鎮(zhèn)銀行常見的信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

（一）農(nóng)村信用資本發(fā)展水平低。農(nóng)村信用資本發(fā)展水平低是導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，而且與其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)比，村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：（1）服務(wù)對(duì)象弱勢(shì)。村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)對(duì)象主要是農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，這些對(duì)象通常較為弱質(zhì)和弱勢(shì)，原因在于農(nóng)業(yè)極易受自然條件、基礎(chǔ)設(shè)施落后等因素影響，以致存在較大的收益風(fēng)險(xiǎn)，而且分散的農(nóng)業(yè)種植，嚴(yán)重影響農(nóng)戶信貸風(fēng)險(xiǎn)防范、金融機(jī)構(gòu)收回放貸等。（2）擔(dān)保和抵押物缺乏。獲得村鎮(zhèn)銀行貸款的前提是有效的擔(dān)保和抵押物，但是農(nóng)民通常缺乏有效的擔(dān)保和抵押物。（3）信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管法律法規(guī)不完善。目前，農(nóng)村地區(qū)普遍存在信用制度缺失情況，而且未制定和完善村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則和風(fēng)險(xiǎn)防范法律法規(guī)，以致村鎮(zhèn)銀行無法準(zhǔn)確判斷和處理不良貸款[2]。

（二）信貸投放目標(biāo)和結(jié)構(gòu)不科學(xué)。建立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是國家放松農(nóng)村金融市場(chǎng)的核心。但是大多數(shù)出資人參與村鎮(zhèn)銀行的目的主要是獲得大量貸款或高利潤(rùn)回報(bào)，以致涉農(nóng)貸款比例低，農(nóng)戶貸款受到限制，嚴(yán)重背離建立村鎮(zhèn)銀行的初衷。因此，對(duì)村鎮(zhèn)銀行而言，上述信貸投放目標(biāo)和結(jié)構(gòu)不科學(xué)的經(jīng)營(yíng)方式不僅增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)，也無法充分發(fā)揮對(duì)“三農(nóng)”提供金融服務(wù)的作用。村鎮(zhèn)銀行因經(jīng)營(yíng)方式導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)增加主要體現(xiàn)在：（1）村鎮(zhèn)銀行對(duì)基層政府和企業(yè)的貸款雖然有一定的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，但規(guī)模成本有限，一旦出現(xiàn)壞賬情況，會(huì)致命性的打擊村鎮(zhèn)銀行。（2）村鎮(zhèn)銀行資本規(guī)模有限，現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)手段缺乏，不能和大型商業(yè)金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)商業(yè)信貸，也無法承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）自主信貸經(jīng)營(yíng)能力缺乏。對(duì)村鎮(zhèn)銀行而言，雖然其是獨(dú)立的法人實(shí)體，但因多種因素約束，仍缺乏自主信貸經(jīng)營(yíng)能力。這些因素主要有兩方面，其一是村鎮(zhèn)銀行為獲得信貸利潤(rùn)，向基層政府放貸，同時(shí)吸儲(chǔ)政府資金；其二是基層政府和金融主管部門為更好的介入農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，會(huì)在一定程度上掌握更多的信貸資源，并介入村鎮(zhèn)銀行體系中，以致村鎮(zhèn)銀行自主信貸經(jīng)營(yíng)受到基層政府的嚴(yán)重限制。除此之外，村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)重要的服務(wù)對(duì)象是企業(yè)，企業(yè)貸款幾乎占所有貸款的最大比例，但村鎮(zhèn)銀行因資金薄弱、信貸風(fēng)險(xiǎn)抵御能力低等，向企業(yè)貸款時(shí)，極易產(chǎn)生依賴，嚴(yán)重的甚至失去自主信貸經(jīng)營(yíng)權(quán)。

（四）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制不健全。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制的建立健全，可以確保村鎮(zhèn)銀行抵御信貸風(fēng)險(xiǎn)，但目前村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制還不健全，主要體現(xiàn)在：（1）員工素質(zhì)低。上崗前，沒有對(duì)員工進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，素質(zhì)參差不齊，有些員工接受貸款者回扣后，隨意放貸。（2）動(dòng)態(tài)信用跟蹤管理體制缺乏。前期信用評(píng)估和預(yù)警難以保證后續(xù)信貸資金安全，而且受發(fā)展水平制約，村鎮(zhèn)銀行沒有能力建立動(dòng)態(tài)信用跟蹤管理體制，以致貸出資金難以安全回收。（3）信用安全評(píng)估和預(yù)警體系缺乏。確認(rèn)貸款人信用評(píng)級(jí)和資質(zhì)，科學(xué)估計(jì)不同等級(jí)違約概率和損失，可確保信貸資金安全，但村鎮(zhèn)銀行缺乏客戶評(píng)價(jià)體系和能力，以致信用安全評(píng)估和預(yù)警體系缺乏。

二、村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范路徑

（一）建立貸款人資信評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。根據(jù)實(shí)際情況建立資信評(píng)定機(jī)構(gòu)和貸款人資信評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，客觀公正的評(píng)價(jià)貸款人償還能力，可在一定程度上防范村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)放貸款前，信貸人員需詳細(xì)核查貸款人資金需求、經(jīng)濟(jì)收入、信用程度等，初步評(píng)定貸款人資信等級(jí)，并填制成評(píng)審表，以利于確保貸款人基本情況真實(shí)性。村鎮(zhèn)銀行建立貸款人資信評(píng)價(jià)指標(biāo)體系后，可借鑒其他金融機(jī)構(gòu)以風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)的貸款五級(jí)分類法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取相應(yīng)措施處理存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立完善信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制。村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制的建立完善需體現(xiàn)在以下幾方面：在貸款各環(huán)節(jié)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制，分離審貸工作，貸款時(shí)將各項(xiàng)工作落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，如貸前貸款人資信審查、貸后監(jiān)測(cè)、貸款回收等。與此同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)和貸款人的聯(lián)系，尤其要協(xié)調(diào)和聯(lián)系外出打工的貸款人和借貸企業(yè)。此外，應(yīng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行員工進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，提高其綜合素質(zhì)和信貸質(zhì)量，并避免隨意放貸，從而有效控制村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）健全自主信貸經(jīng)營(yíng)法制體系。現(xiàn)階段，各銀行有防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的法制體系，但村鎮(zhèn)銀行與這些銀行對(duì)比，經(jīng)營(yíng)規(guī)模、信貸對(duì)象、產(chǎn)權(quán)安排、組織形式等均存在明顯差異。因此，需結(jié)合村鎮(zhèn)銀行具體組織情況和農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，健全防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的法制體系，如自主信貸經(jīng)營(yíng)法制體系，以利于控制村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高自主信貸經(jīng)營(yíng)能力。自主信貸經(jīng)營(yíng)法制體系的健全主要體現(xiàn)在：規(guī)范村鎮(zhèn)銀行管理制度，觀測(cè)落實(shí)優(yōu)惠政策，通過法律確保信貸回收；建立科學(xué)合理的信貸管理體制，嚴(yán)格執(zhí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制和報(bào)批制，尤其要注意考察政府貸款項(xiàng)目。

（四）建立完善信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。目前，村鎮(zhèn)銀行普遍存在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制手段缺乏問題，需建立完善并貫徹執(zhí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，以改善信貸風(fēng)險(xiǎn)判斷和反應(yīng)滯后情況，從而有效提高貸款效率和決策質(zhì)量。與此同時(shí)，還應(yīng)優(yōu)化貸后管理技術(shù)，接受客戶評(píng)價(jià)，做好授信工作，及時(shí)糾正客戶指出的不足。在建立完善信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)過程中，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵循信貸風(fēng)險(xiǎn)傳遞順序，利于超前搜索和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。此外，還應(yīng)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)整體監(jiān)測(cè)，如區(qū)域、特定客戶群等，從而可靠有效的增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。

小結(jié)：總之，村鎮(zhèn)銀行是我國金融體系的重要組成部分，而信貸風(fēng)險(xiǎn)防范是促進(jìn)其持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵，對(duì)我國農(nóng)村金融和“三農(nóng)”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。雖然我國村鎮(zhèn)銀行因受諸多因素制約，如農(nóng)村信用資本發(fā)展水平低，信貸投放目標(biāo)和結(jié)構(gòu)不科學(xué)，自主信貸經(jīng)營(yíng)能力缺乏，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制不健全等，存在信貸風(fēng)險(xiǎn)，但有針對(duì)性地采取防范路徑，不斷建立完善貸款人資信評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制、自主信貸經(jīng)營(yíng)法制體系、信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)等，可以有效促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)健康發(fā)展，充分發(fā)揮對(duì)“三農(nóng)”提供金融服務(wù)的作用。

參考文獻(xiàn)：

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