村鎮銀行的信貸風險及防范路徑研究

楊籍華

摘 要：村鎮銀行是為當地農戶或企業提供服務的銀行機構，也是我國目前農村信貸市場的新生力量，對“三農”的經濟發展具有重要的現實意義，有利于改革農村金融，為“三農”提供更多更好的進入服務。在政府政策扶持和農村金融市場引導下，村鎮銀行承擔了一定的財政職能，且具有很強的發展動力，但因受諸多因素制約，以及農村金融組織自身特點影響，村鎮銀行存在嚴峻的信貸風險問題。為避免信貸風險，獲得最大化的利潤，必須及時采取有效路徑防范村鎮銀行信貸風險。本文主要分析了目前我國村鎮銀行常見的信貸風險表現，有針對性地提出了應對村鎮銀行信貸風險的防范路徑。

關鍵詞：村鎮銀行；信貸風險；防范；路徑

前言：村鎮銀行是農村新型的銀行業金融機構，也是農村金融領域的新生力量，其建立主要為當地農戶或企業提供金融服務，以增加農民收入，保證實現農業現代化，促進農村經濟發展[1]。村鎮銀行的建立在一定程度上改變了傳統農村金融市場內源型融資結構，規范了社會資本在該市場的投向，而且在國家政策扶持和農村金融市場引導下，農村金融市場供需矛盾得到有效緩解。但因受諸多因素制約，以及農村金融組織自身特點影響，村鎮銀行存在嚴峻的信貸風險問題，以致遭受嚴重的損失，無法充分發揮對“三農”提供金融服務的作用。因此，必須及時采取有效路徑防范村鎮銀行信貸風險。

一、目前我國村鎮銀行常見的信貸風險表現

（一）農村信用資本發展水平低。農村信用資本發展水平低是導致信貸風險的重要因素，而且與其他金融機構對比，村鎮銀行信貸風險主要體現在：（1）服務對象弱勢。村鎮銀行的服務對象主要是農業和農民，這些對象通常較為弱質和弱勢，原因在于農業極易受自然條件、基礎設施落后等因素影響，以致存在較大的收益風險，而且分散的農業種植，嚴重影響農戶信貸風險防范、金融機構收回放貸等。（2）擔保和抵押物缺乏。獲得村鎮銀行貸款的前提是有效的擔保和抵押物，但是農民通常缺乏有效的擔保和抵押物。（3）信貸風險防范和監管法律法規不完善。目前，農村地區普遍存在信用制度缺失情況，而且未制定和完善村鎮銀行信貸業務實施細則和風險防范法律法規，以致村鎮銀行無法準確判斷和處理不良貸款[2]。

（二）信貸投放目標和結構不科學。建立新型農村金融機構，為當地農戶或企業提供金融服務，促進農村經濟發展，是國家放松農村金融市場的核心。但是大多數出資人參與村鎮銀行的目的主要是獲得大量貸款或高利潤回報，以致涉農貸款比例低，農戶貸款受到限制，嚴重背離建立村鎮銀行的初衷。因此，對村鎮銀行而言，上述信貸投放目標和結構不科學的經營方式不僅增加了信貸風險，也無法充分發揮對“三農”提供金融服務的作用。村鎮銀行因經營方式導致信貸風險增加主要體現在：（1）村鎮銀行對基層政府和企業的貸款雖然有一定的經營規模，但規模成本有限，一旦出現壞賬情況，會致命性的打擊村鎮銀行。（2）村鎮銀行資本規模有限，現代經營手段缺乏，不能和大型商業金融機構競爭商業信貸，也無法承擔市場風險。

（三）自主信貸經營能力缺乏。對村鎮銀行而言，雖然其是獨立的法人實體，但因多種因素約束，仍缺乏自主信貸經營能力。這些因素主要有兩方面，其一是村鎮銀行為獲得信貸利潤，向基層政府放貸，同時吸儲政府資金；其二是基層政府和金融主管部門為更好的介入農村社會經濟活動，促進農村經濟社會發展，會在一定程度上掌握更多的信貸資源，并介入村鎮銀行體系中，以致村鎮銀行自主信貸經營受到基層政府的嚴重限制。除此之外，村鎮銀行信貸業務重要的服務對象是企業，企業貸款幾乎占所有貸款的最大比例，但村鎮銀行因資金薄弱、信貸風險抵御能力低等，向企業貸款時，極易產生依賴，嚴重的甚至失去自主信貸經營權。

（四）內部風險約束機制不健全。內部風險約束機制的建立健全，可以確保村鎮銀行抵御信貸風險，但目前村鎮銀行內部風險約束機制還不健全，主要體現在：（1）員工素質低。上崗前，沒有對員工進行專業培訓，素質參差不齊，有些員工接受貸款者回扣后，隨意放貸。（2）動態信用跟蹤管理體制缺乏。前期信用評估和預警難以保證后續信貸資金安全，而且受發展水平制約，村鎮銀行沒有能力建立動態信用跟蹤管理體制，以致貸出資金難以安全回收。（3）信用安全評估和預警體系缺乏。確認貸款人信用評級和資質，科學估計不同等級違約概率和損失，可確保信貸資金安全，但村鎮銀行缺乏客戶評價體系和能力，以致信用安全評估和預警體系缺乏。

二、村鎮銀行信貸風險防范路徑

（一）建立貸款人資信評價指標體系。根據實際情況建立資信評定機構和貸款人資信評價指標體系，客觀公正的評價貸款人償還能力，可在一定程度上防范村鎮銀行信貸風險。發放貸款前，信貸人員需詳細核查貸款人資金需求、經濟收入、信用程度等，初步評定貸款人資信等級，并填制成評審表，以利于確保貸款人基本情況真實性。村鎮銀行建立貸款人資信評價指標體系后，可借鑒其他金融機構以風險管理為基礎的貸款五級分類法，及時發現并采取相應措施處理存在的信貸風險。

（二）建立完善信貸風險內控機制。村鎮銀行信貸風險內控機制的建立完善需體現在以下幾方面：在貸款各環節落實風險內控機制，分離審貸工作，貸款時將各項工作落實到相關責任人，如貸前貸款人資信審查、貸后監測、貸款回收等。與此同時，應加強和貸款人的聯系，尤其要協調和聯系外出打工的貸款人和借貸企業。此外，應對村鎮銀行員工進行專業培訓，提高其綜合素質和信貸質量，并避免隨意放貸，從而有效控制村鎮銀行信貸風險。

（三）健全自主信貸經營法制體系。現階段，各銀行有防范信貸風險的法制體系，但村鎮銀行與這些銀行對比，經營規模、信貸對象、產權安排、組織形式等均存在明顯差異。因此，需結合村鎮銀行具體組織情況和農村信貸風險特點，健全防范信貸風險的法制體系，如自主信貸經營法制體系，以利于控制村鎮銀行信貸風險，提高自主信貸經營能力。自主信貸經營法制體系的健全主要體現在：規范村鎮銀行管理制度，觀測落實優惠政策，通過法律確保信貸回收；建立科學合理的信貸管理體制，嚴格執行信貸風險責任制和報批制，尤其要注意考察政府貸款項目。

（四）建立完善信貸風險預警系統。目前，村鎮銀行普遍存在風險監測和控制手段缺乏問題，需建立完善并貫徹執行信貸風險預警系統，以改善信貸風險判斷和反應滯后情況，從而有效提高貸款效率和決策質量。與此同時，還應優化貸后管理技術，接受客戶評價，做好授信工作，及時糾正客戶指出的不足。在建立完善信貸風險預警系統過程中，村鎮銀行應遵循信貸風險傳遞順序，利于超前搜索和控制信貸風險。此外，還應加強信貸風險整體監測，如區域、特定客戶群等，從而可靠有效的增強信貸風險預警系統。

小結：總之，村鎮銀行是我國金融體系的重要組成部分，而信貸風險防范是促進其持續健康發展的關鍵，對我國農村金融和“三農”的經濟發展具有重要的現實意義。雖然我國村鎮銀行因受諸多因素制約，如農村信用資本發展水平低，信貸投放目標和結構不科學，自主信貸經營能力缺乏，內部風險約束機制不健全等，存在信貸風險，但有針對性地采取防范路徑，不斷建立完善貸款人資信評價指標體系、信貸風險內控機制、自主信貸經營法制體系、信貸風險預警系統等，可以有效促進村鎮銀行的持續健康發展，充分發揮對“三農”提供金融服務的作用。

參考文獻：

[1] 黃卉，蔡振宇.村鎮銀行信貸風險防范的思考[J].經營管理者，2014（03）：30+393.

[2] 封軍，辛立秋.村鎮銀行信貸風險分析及其對策選擇[J].東北農業大學學報：社會科學版，2012（06）：5-7.endprint