商業銀行投資業務項目風險管理對策分析

茍可鑫

【摘要】近幾年來，隨著我國經濟快速穩定的發展，國家建設和人民生活水品都在不斷前進，金融產業也得到了一定的程度的發展和壯大。對于我國商業銀行來說，相應的投資業務也越來越多。然而，商業銀行在通過金融投資業務取得收益的同時，還需要注意金融風險。盡可能減小金融風險，并對風險進行合理的預估，正是風險管理的任務和目的。本文主要對商業銀行投資業務項目風險管理對策進行了分析，以供相關人員參考。

【關鍵詞】商業銀行 投資業務 風險管理

一、商業銀行投資業務項目風險管理的基本理論

（一）投資業務項目風險管理的意義

所謂商業銀行投資業務其實就是指商業銀行購買有價證券的業務活動。其目的是能夠使商業銀行進一步的獲取資金利潤，分散其他方面的風險，同時保證商業銀行的資產流動性。通常情況下，商業銀行的投資證券有債券和股票兩種，在我國主要是債券投資。在進行投資業務的同時做好風險管理，能夠為商業銀行獲取風險的最大收益，同時盡可能減少并控制風險帶來的經濟損失。項目風險管理包含許多方面的技術工作，需要銀行內部各部門的聯合處理。通過以項目為單位進行風險管理，能夠充分考慮到項目的個體性和臨時性特征。通過風險管理加深商業銀行全體員工對于不同金融風險的認識，同時制定并采取科學有效的投資決策，能夠避免過度投資或是投機行為，保證商業銀行的業績，提高商業銀行競爭力，維持整個金融市場的健康穩定。

（二）投資業務項目風險管理的流程

商業銀行投資業務項目風險管理的主要流程可簡述為四大步驟，依次是風險的識別、風險的分析、風險的應對以及風險的監控。風險管理人員需要對這四大步驟進行有條不紊的處理，同時總結相關信息，最終編制出風險管理報告書。報告書能夠總結出相關的風險管理經驗，為以后的風險管理提供借鑒和參考。

四大步驟中的風險識別主要是指商業銀行通過各類金融風險識別手段，對可能影響馬上要進行的投資業務項目的各類風險進行分析、識別和歸類；風險分析是指通過收集相關的數據資料，對已知風險建立風險模型，對風險進行度量和評價；風險應對即采取針對性措施降低、轉嫁和回避風險；風險監控則是指對風險處理的跟蹤和評估。

二、商業銀行投資業務項目的幾種常見風險

下面主要介紹在風險識別過程中可能出現的幾種商業銀行投資業務項目的常見風險類型。

（一）操作風險

即因為商業銀行投資活動的內部流程、人力資源和系統功能的缺陷和失誤，或是外來突發事件間接造成的經濟損失的風險。操作風險也包括風險評估的失敗和投資決策的偏差等。

（二）信用風險

即由于債券發行方的信用存在問題，發生不按時還本付息等行為所造成商業銀行的經濟損失。

（三）購買力風險

即因為市場變動、通貨膨脹所導致的貨幣價值變動。

（四）利率和匯率風險

即因利率和匯率可能發生的變動導致債券收益率發生變動，也就使商業銀行產生經濟損失的風險。通常情況下，利率對債券的利潤的影響比匯率的影響要大。

（五）法律和制度風險

這類風險主要是指我國目前的金融市場還不夠穩定，體系還稍有欠缺，法律和政策方面可能出現偏差，這就導致商業銀行的應有權益可能得不到有效的保障。債券的購買整個流程當中，如果某一部分出現差錯，而相關的法律和政策又不夠健全，就會給投資商行帶來風險。

（六）流動性風險

即債券發行方的經營狀況或是整個債券市場發生變化導致了商業銀行所投資的債券流動性發生改變所導致的商業銀行面臨的資產損失風險。

三、商業銀行投資業務項目風險管理對策分析

（一）在銀行內部建立起合理規范的管理制度

做好商業銀行投資業務項目風險管理的前提是在銀行內部建立起合理規范的管理制度。通過建立內部管理制度，能夠更加高效、科學的進行各項管理事務，對員工進行責任分工，實行其責、權、利全面結合的風險管理責任制，減少相關人員的違規操作，盡量避免操作失誤，減少因主觀原因所導致的金融風險。使得銀行的投資業務項目能夠在一個相對安全、穩定且可監控的范圍內高速運轉。另外，對銀行內部的會計制度和風險制度也應當根據具體項目進行調整，以擴大風險的預備范圍。

（二）充分利用科學有效的風險管理手段

只有充分利用科學有效的風險管理方法，才能夠進一步提高商業銀行投資業務項目風險管理的效果。目前，隨著科學技術的不斷發展以及網絡技術的進步，商業銀行也應當最大限度上借助電子信息技術，建立完整精確的數據庫信息系統，成立一個系統完善的信息中心，不斷加大和推進快速反應機制，要做到使商業銀行在投資業務中時刻感應市場變化，并能夠在市場變動中隨機應變，根據不同風險做好針對性的風險管理措施，最終達到降低商業銀行投資損失，利益達到最大化的目的。

（三）注意對投資業務項目中的風險進行回避或轉嫁

注意對投資業務項目中的風險進行回避或轉嫁能夠在最大限度上減少投資風險給商業銀行帶來的資產損失。實際上，風險的回避或轉嫁其實就是通過更改或完善投資業務項目計劃，在很據已有風險分析，利用其他相關因素，進行有效的風險排除，進而使投資業務項目能夠化險為夷。轉嫁風險則是通過把風險所能因其的不良影響轉嫁到第三方身上，從而使自身所面對的風險損失降到最低。通常情況下，當商業銀行面臨無法承受的風險、風險超過自身管理能力或者是風險的承擔和回報不平衡的情況下，商業銀行都應及時采取措施，進行風險回避。

（四）提高商業銀行風險管理工作人員的專業素質

銀行內部應對進行風險管理的專門人員定期培訓，提高其風險管理的專業技能，不斷掌握現代化的、科學有效的風險管理手段。同時，整個商業銀行各個部門的全體員工都應當提高風險意識，在進行投資業務的同時，整個銀行上下及時發現風險，防范風險，充分發揮人的能動性，則能夠給商業銀行投資業務項目風險管理帶來有利的影響。

（五）規范管理金融市場

隨著我國金融行業的不斷發展，各方面金融事務越發頻繁，給金融市場帶來的壓力以及對市場穩定的要求也越來越高。進一步規范金融市場，加強對金融市場的監控和管理力度，能夠確保我國的金融市場更加穩定和高效的運行。針對商業銀行投資業務項目風險管理來說，商業銀行要想降低信用風險，就需要對債券發行方的經營狀況以及信用履歷進行刷深度了解，市場內如果設立了專門的、科學有效的金融信用評估機構，能夠對不同債券發行方的信用和經營情況作出適當的評估并出具評估報告，則可大大降低了商業銀行所面臨的信用風險。另外，應對市場內不符合標準和要求的債券發行方進行合理的批評和懲罰，不斷完善金融市場制度和法律法規，確保市場的穩定性，也就降低了商業銀行所面臨的法律、制度以及流動性風險。

四、總結

綜上所述，商業銀行投資業務項目風險管理十分重要。面對各方面可能發生的風險，商業銀行應當做好風險評估、風險規避的準備，最大限度上降低投資風險，提高投資利潤。

參考文獻

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