縱觀企業理論變遷史

胡融HU Rong；劉夏薇LIU Xia-wei

（山西大學，太原 030006）

（Shanxi University，Taiyuan 030006，China）

0 引言

追本溯源，最初的經濟學往往是在研究單一的個體以及個體之間的互動。而伴隨著分工的出現，專業化的提高，協作的不斷發展，企業闖入了我們的視野。我們開始關注和研究企業這個概念及相應的理論。不可否認，企業已成為了現代經濟生活中不可或缺的有機組成部分，是地區經濟、國家經濟乃至整個社會經濟制度的基本細胞結構。企業，是一個經濟社會不斷發展的歷史產物，處在不斷演化的過程中。因此，它即具有階段性，又有著連續變化性，處于不同歷史階段的企業擁有著不同的內涵與特色。企業理論的發展演變過程也就是一個隨著時間一起演變的、不斷深化的邏輯過程。從最初的工廠手工業的分工，企業在專業化提高中扮演著協調角色，到傳統的將企業視為一個“黑箱”，企業的特征和行為完全由外部市場環境決定。從利益相關體的目標不一致引出的委托-代理問題，到企業的競爭優勢由其所擁有的物質資源決定。再后來，科斯提出的交易費用理論，認為交易費用以及產權的分配決定了企業的性質。但這種理論卻有許多企業問題解決不了，面對這種情況，朋羅斯、奈特等人又提出了企業能力理論。在企業理論整個發展過程中，政治經濟學巨匠——馬克思，也有其獨到的見解。

從時間序列來分，我們可以將企業理論的發展史，分成四部分：古典企業理論、馬克思企業理論、新古典企業理論和現代企業理論。

1 古典企業理論

古典企業理論產生在18 世紀的中后期，起初的研究對象是工廠手工業，這可以追溯到古典經濟學創始人亞當·斯密的勞動分工理論。18 世紀70 年代，亞當·斯密在《國富論》中研究論述了分工對工廠的決定作用，而那時的工廠就是企業的原型。亞當·斯密雖然沒有專門研究企業的內涵，但他在《國富論》中將分工、專業化、勞動與工廠聯系在了一起，為企業理論的研究開創了先河。亞當·斯密研究的是企業內部的問題，以勞動分工為源頭，認為企業是勞動分工的集合，是一個協調組織。當人類面臨有限的產品供給和不斷增長的需求，勞動分工的出現，導致了專業化的提高。工人將工作時間全部用于自己的專業領域，提高了熟練度，不用同時處理多項工作流程，節省了轉換工作項目所浪費的時間。隨之，帶來了生產力的發展和生產效率的提高。而分工也帶來了混亂，協調必不可少，因此，工廠便出現了，扮演著組織者的角色——將資本、勞動力、技術等生產要素組織在一起，轉化出產品。

2 馬克思企業理論

19 世紀60 年代馬克思出版了他震驚世界經濟學界的鴻篇巨著《資本論》，這本著作可謂是包羅萬象，經濟學的方方面面無不涵蓋其中，企業理論也不例外，而且馬克思給出了一個完整的企業理論分析框架。馬克思在其《資本論》的首卷里，論述了資本主義生產方式的基本形式，即協作，他還研究了資本主義手工業和機器大工業。在馬克思的企業理論中，企業更加注重生產環節，企業是生產職能的組織形式。企業將作為勞動的工人和資本、土地、技術等生產資料組織起來，在企業中進行生產活動，再將成品輸出給市場，它銜接了要素市場和產品市場，是社會生產力的基本形式。馬克思認為企業是資本家雇傭勞動進行生產的場所，而生產活動是價值增值的過程，所以價值的增值過程是發生在企業內部的。企業是勞動與生產資料相結合以產生出剩余價值的場所，也是產權的組織和實現的場所。

3 新古典企業理論

新古典企業理論形成于19 世紀末，它產生于新古典微觀經濟學的發展，并以此為基礎對企業進行研究。新古典企業理論可以追溯到馬歇爾的《經濟學原理》一書，馬歇爾將企業作為組織分工的重要手段，他的研究重心在于企業的組織作用，不僅注重企業內部的分工和協作，還關注企業與外部市場環境的聯系。馬歇爾認為企業不僅僅是勞動者的集合，它是一個有機的整體，企業的發展涉及到勞動力、生產資料，還有企業家本身的關鍵作用。馬歇爾還運用了內部經濟和外部經濟的概念來研究企業的成長過程。當企業內部經濟，在市場中處于優勢地位，企業就會擴張；隨著企業規模的擴大，企業內部的協調性開始下滑，降低企業的競爭力，成長的負面效應開始占據上風，企業的成長也就進入了中后期——衰退。

新古典企業理論繼承了新古典的基本假設——經濟主體的完全理性，市場的完全競爭，信息的充分，市場的完全有效（市場能自發的實現出清和帕累托效率）。新古典企業理論認為企業本身就存在，是外生給定的，是完全理性的，以追求利潤最大化或成本最小化為目的的生產函數，即俗稱的“黑箱”。企業會自動根據邊際原則來組織生產要素，按邊際收益等于邊際成本的原則來決定產品的生產投入、產量及價格。

4 現代企業理論

4.1 交易費用理論

交易費用理論的提出者是科斯，這個理論通過研究企業與市場在生產組織過程中的替代關系，很好地解釋了企業的產生與企業的邊界。科斯從交易費用的角度出發，認為企業之所以會存在，是因為使用市場的價格機制來組織生產是有成本的。這些成本包括發現交易對象和交易價格的費用，交易談判和簽訂合同的費用，執行交易和監督交易進行的費用等，可以統稱為制度的運行費用。科斯認為市場和企業是兩種不同的組織生產的形式，是可以替換的，市場通過價格機制來組織生產，而企業通過組織權威來組織生產。企業的產生，是因為它將交易轉移到企業內部，避免了一部分通過市場交易的費用。單一個體可能只會交易一次，如果為了一次的交易而且尋找交易對象和價格，顯然不經濟，而企業的交易行為卻是連續的，企業作為一個整體機構，在發展交易對象和交易價格方面具有優勢。而且，由市場組織生產需要簽訂一系列的合約，而企業組織生產可以用一個合約替代幾個合約，用長期合約替代短期合約，因此，企業可大大降低談判和簽約的成本。

4.2 不確定性企業理論

富蘭克·奈特從不確定性的角度入手，來研究企業理論，其在《風險、不確定性和利潤》中論述了企業的性質。奈特認為，企業的存在是因為現實經濟環境中存在著不確定性。為了更好的在經濟社會中生存，我們需要預測未來的走向，但未來總是不確定的，這就存在著風險，而風險應該由誰來承擔呢？企業家應運而生。奈特認為，在充滿著不確定因素的經濟環境中，決定生產什么以及如何生產要優先于生產本身，企業生產首先需要的是內部組織。風險的承擔與組織的需要，就需要具有管理和冒險能力的企業家出現。根據心理研究，人類社會中只有少部分的人是風險偏好型的，絕大多數的人都是風險中性和風險規避型的，后者愿意交出對所擁有的資本和勞動力的控制權，來換取穩定的、有保障的工資。而企業家，正是那些有能力的風險偏好者，他們愿意通過承擔風險損失來識別不確定因素中所隱藏的潛在機遇，并整合資源，把這些機遇變成現實的利益。所以，承擔風險的管理者獲得了風險補償，即剩余；轉嫁了風險的工人則得到了固定工資，各取所需。企業就因此產生了，企業家這個特殊的階級也應運而生，他們都是經濟環境中蘊含的不確定性這一情況的直接結果。

4.3 團隊生產的企業理論

團隊生產的企業理論是由產權理論的代表人物阿爾欽和德姆塞茨共同提出來的，所以這個理論具有濃烈的產權理論色彩。在他們看來，企業與市場相比，并不存在什么權威、命令、強制等的優越性，它本質上只是一個契約集合體。企業雇傭工人生產以及生產什么、怎樣生產，就像消費者在商店了選擇買什么商品一樣，市場組織生產和企業組織生產在交易成本方面沒有差別。阿爾欽和德姆塞茨認為企業的實質就是一種“團隊生產”模式，企業的存在，是因為個人財產所有者為了更好的利用他們手中的物質資源和比較優勢，以及充分利用分工和專業化的優勢來提高產量，所以他們采用合作的生產方式，即成立企業來組織生產。從而，使得合作生產的總產品量大于他們各自獨立生產是的產量之和，這樣他們每一個合作成員得到的收益就會遠遠高于獨自生產。但是，在企業的團隊生產中由于觀察和測定每個成員各自的貢獻大小是需要成本的，這將使得帶便車等機會主義的滋生，所以團隊生產具有外部性，會降低企業組織的經濟效益。阿爾欽和德姆塞茨認為這個問題市場機制并不能很好的解決，這需要企業內部合理安排好企業的產權結構。合作的成員之間需要達成統一的協定，設立專有部門來從事監督其他成員的工作；為了監督有效性的提高，就需要監督者擁有一定的剩余索取權。這樣，監督者工作的越認真，團隊成員生產效率越高，監督者的收益就會更多，監督者才會有動力做好工作。

4.4 委托-代理理論

在對阿爾欽和德姆塞茨企業理論的啟發下，詹森和麥克林等人從企業所有權與經營權相分離的視角出發，創立了委托代理-理論。在現代企業中，企業所有權與控制權的分離已成為普遍的現象，企業的經營權由經理層掌握，而剩余索取權歸屬于企業所有者。這就產生了問題，由于所有者與管理者之間的目標不一致和信息的不對稱，提出一套理論方法來指導、約束代理人，就顯得十分必要。企業的高層中只有企業所有者會在無監督的情況下努力工作，而其他人由于沒有剩余索取權，只獲得固定收入，他們會將工作看成負效用的活動，在不被抓住或抓住的概率很小的情況下，會采取偷懶的行為——當偷懶的預期收益大于零時，就采取偷懶。或者，企業所有者的目標是成本的最小化，而經理更偏重額外消費，如辦公設備和場面，這樣利益相關者的行為就會不一致。委托-代理理論就是這樣建立起來的，它要求企業所有者，即委托人，要設計一套機制，以激勵和約束代理人，使代理人為了實現委托人的效用最大化而工作，盡量避免損害委托人的利益的行為。

4.5 企業能力理論

企業能力理論的出現逐漸把經濟學家的關注點從企業外部的價格機制、產業機會和市場環境，轉向了企業自身內在的能力——躲避在資源背后的企業配置、開發和有效利用資源的能力，而這些能力才真正是企業競爭優勢的源頭所在。企業能力理論為現今企業的多元化提供了新的思路。到亞當·斯密的企業分工理論是第一個涉及到企業能力的理論，在它的發展過程中，馬歇爾、哈耶克、奈特等人都對企業能力理論有著推動作用，而將這一理論真正推到經濟研究前沿的是伊迪絲·彭羅斯、納爾遜和溫特等人。企業能力理論注重企業內部的三項能力：戰略能力、流程能力和市場能力。戰略能力是企業金字塔最頂層的能力，它指導著企業內的其他所有能力；流程能力是企業內部的中堅實力，它指導著企業內部的經濟運動；市場能力是企業最外層的力量，它是企業所有能力的具體表現形式。以上的三個主要能力共同決定了企業的核心競爭力。

5 結束語

企業，作為經濟社會中生產資料、生活資料以及各類服務的提供者，是人類經濟生活中不可或缺的重要組成部分。企業的健康發展是國家經濟發展，乃至世界經濟發展的中堅力量，所以，作為解釋企業產生、發展和演變的企業理論也是十分重要的。我們需要對企業的不斷研究，提出具有解釋力的科學企業理論。通過整理，可以從上述這些具有代表性的企業理論中看到，隨著時代的更迭，企業理論也在持續演變著。不同歷史階段的企業理論有著其獨特的視角和時代特性，它們抓住時代的脈搏，散發著智慧的光與熱，給企業的茁長成長提供了指揮。企業理論還在不斷的發展、深化，越來越接近現實世界，解釋力也在不斷增強。我們期待，企業理論將走向輝煌。

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