國際貿(mào)易中信用證軟條款的解析及對(duì)策研究

施春龍

摘 要：在國際貿(mào)易中，信用證的作用越來越大，但交易當(dāng)事人為了保護(hù)自己的利益在信用證中加設(shè)一些對(duì)自己有利的條款，導(dǎo)致信用證軟條款大量出現(xiàn)。本文就信用證軟條款的含義、類型等進(jìn)行了分析，并提出完善的措施。

關(guān)鍵詞：信用證；軟條款；對(duì)策

在國際貿(mào)易中，屬于銀行信用而不屬于商業(yè)信用的信用證，因其簡單快捷的交易方式，成為目前使用普遍的支付方式之一。但是，由于信用證在支付時(shí)遵循的是單單一致，單證一致的基本要求，因此在使用過程中買方有時(shí)會(huì)在條款中設(shè)置一些賣方不能掌控的調(diào)控，達(dá)到獲取利益的目的。軟條款是其中常見的方式之一。

1 信用證軟條款的含義

所謂信用證軟條款是指信用證中附加生效條款，或者規(guī)定單據(jù)的取得需要進(jìn)口商的配合，從而使得賣方不能夠掌握貿(mào)易的主動(dòng)權(quán)，有可能使其利益受到損害。含有軟條款的信用證，信用證的支付被買方或開證行控制，從而使得賣方的收款權(quán)益無法得到保障。信用證屬于銀行信用，軟條款的變化形式非常之多，可以根據(jù)買方的實(shí)際需要而制定，再加上有些軟條款的表述很專業(yè)，非專業(yè)的人員或經(jīng)驗(yàn)不足的人員有可能會(huì)忽視。正是由于軟條款的隱蔽性很大，危害性也非常大，因而經(jīng)常被不法商人用做詐欺、違約、拒付的有效法律手段和工具。

2 信用證軟條款類型

（1）沒有明確信用證的生效時(shí)間。有些信用證規(guī)定要滿足買方的某些條件后才能生效，這種情況下買方就完全掌握的主動(dòng)權(quán)。如信用證中這樣規(guī)定：“信用證開出后暫時(shí)不生效，待進(jìn)口商申請的許可證簽發(fā)后才生效，或待貨物經(jīng)過開證人檢驗(yàn)后才生效”。這種情況下買方掌握了要不要付款的主動(dòng)權(quán)，如果市場行情走低，買方可以使得信用證拖延生效或者不生效，如果行情走高，買方為了獲益會(huì)使得信用證很快生效。

（2）規(guī)定必須在貨物抵達(dá)目的港經(jīng)買方檢驗(yàn)合格后方才付款。在此種情況下，信用證項(xiàng)下銀行的付款保證已無從談起，實(shí)質(zhì)上將信用證付款方式改成遠(yuǎn)期承兌交單的托收業(yè)務(wù)，賣方承受了全部收匯的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）沒有金額的信用證，在信用證開出時(shí)其上并無金額，只能通過修改增加金額的方式或者只能用于記賬，而不會(huì)發(fā)生實(shí)際的現(xiàn)匯支付。 對(duì)于帶有未生效條款的信用證，通常會(huì)有以下幾種表述可能。即開證行不通知生效，不來驗(yàn)貨，開證人不出具證書或收據(jù)，不發(fā)修改書，不通知船公司船名等，并且常有要求賣方提前支付高額的履約保證金，這種履約保證金很多情況是在合同中就規(guī)定好了。

（4）無明確的保證付款條款，或?qū)︺y行的付款、承兌行為規(guī)定了若干前提條件。如明確表示開證行付款以買方承兌賣方開立的匯票為條件。這樣，當(dāng)買方拒絕承兌賣方開立的匯票時(shí)，銀行就拒絕付款。或者表示貨物清關(guān)后才支付、收到其他銀行的款項(xiàng)才支付等。

3 防范軟條款解析

（1）認(rèn)真查證買方的信用狀況。在交易的一開始，賣方就要對(duì)買方是什么樣的公司，買方是否有欺詐等不良記錄，買方所在的國家是否在信用高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)等進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解。

（2）開證行的信用要良好。賣方要高度重視開證行的選擇，開證行不是由賣方來選擇，但是，賣方可以事先與買方商量好，選擇那些信用一流的銀行作為開證行。因?yàn)檫@些銀行擁有一套規(guī)范成熟的操作，為了維護(hù)自己的在業(yè)界樹立起的好的聲譽(yù)，會(huì)比較認(rèn)真謹(jǐn)慎的處理軟條款，這樣對(duì)于賣方來說，因?yàn)檐洍l款而遭受損失的概率會(huì)變小。

（3）加強(qiáng)企業(yè)的自身防范意識(shí)。企業(yè)在從事出口貿(mào)易的過程中，要加強(qiáng)提高員工的業(yè)務(wù)能力， 通過培訓(xùn)擴(kuò)展其知識(shí)面， 提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，認(rèn)真對(duì)待信用證使用過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)。做好交易前的信用調(diào)查， 選擇好的貿(mào)易對(duì)象。盡管信用證是一種銀行信用， 其安全性比其他支付方式相對(duì)較高， 但是， 在信用證業(yè)務(wù)中， 銀行處理的是單據(jù)而不是貨物， 任何與信用證條款不符的地方都可能被銀行當(dāng)作拒絕付款的對(duì)象。對(duì)于軟條款的處理，我們應(yīng)當(dāng)盡量的提前預(yù)防，同時(shí)注意原版合同及相關(guān)的法律，從而使得自己的權(quán)益不受到損害。在買方還沒有對(duì)信用證的軟條款做出符合賣方利益的處理之前，賣方可先不要急于將貨物發(fā)出，從而可以避免自己遭受大的損失。

總的說來，同國際貿(mào)易中的其它支付方式相比較， 信用證支付方式風(fēng)險(xiǎn)會(huì)比較低。但在實(shí)際的操作過程中，無論軟條款信用證存在或不存在，賣方都應(yīng)認(rèn)真審核信用證，從而盡量避免風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)信用證中出現(xiàn)有可能歧義或不清楚的條款時(shí)，應(yīng)該盡量與申請人進(jìn)行充分的溝通， 弄清楚這些條款或干脆刪除這些條款， 從而確保在自己履行發(fā)貨義務(wù)后能順利的收到應(yīng)收款項(xiàng)。

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