對我國商業銀行監管的若干思考

摘 要：完善我國商業銀行的監管和風險防范是發展我國銀行業的關鍵。文章主要是從商業銀行監管的目標與內容方面來進行研究，并對現階段我國商業銀行的缺陷進行了分析，在最后對遇到的問題提出解決的對策。

關鍵詞：商業銀行；監管；發展

一、引言

2010年的葉巴塞爾協議的通過，標志著我國的銀行監管新框架已經建立。同時也是反思了我國現有的銀行監管法制的現狀一個現狀，提出了關于重視立法的規劃的系統化。從金融的可持續發展的角度對銀行的監管進行了研究、設計了一套關于如何去衡量銀行監管的有效性的指標體系。提出了建立一個有效的銀行監管的基本框架，研究了關于審慎監管等一些現代化銀行業的監管的前沿的問題。對于近些年來中國銀行業已經得到了迅速發展，但是對于先后出現的房貸等，同時也暴露出了銀行監管的問題。但是，由于我國的監管工作起步比較晚，工作的經驗比較不足、在理論與實踐的方面上仍然是存在著一些漏洞。這也是為了金融體系的健康的發展帶來了長期的隱患。本文是通過我國對國內外銀行的監管體系以及發展額趨勢來進行比較與分析、系統地總結出了我國銀行監管的體制中仍然存在的缺陷，并且總結了發達國家的改革經驗以及結合了中國的實際的基礎上提出了我國銀行業的監管合理性。

二、進行銀行監管的目標

在構建一個銀行監管體系的過程中，進行銀行監管通常是有以下的三個主要目標：

第一點：保持金融的穩定。盡管現階段貨幣的政策與中央銀行的存在也是在保持的金融穩定為主要的目標，但是由于它們都無法在金融的市場中扮演一個仲裁者的角色，因此銀行的監管部門所具有的立法功能使得其可以在監管中處于一個超然的地位，并且以中立的地位來確保金融的穩定。

第二點：對于消費者的保護。因為在市場中的存在著信息的不對稱。所以，正式需要對處于信息劣勢的消費者來進行適當的一種保護。

第三點：對于保持市場的完整。銀行的監管機構是通過立法，來防止市場的欺詐行為和金融的犯罪，并是通過信息的披露制度對銀行的資產質量與風險的狀況進行監督與檢查來以保持市場的一個完整性。

三、對于銀行監管的內容

對于現階段來說，我國的銀行監管的主要內容是包括：銀行機構的市場準入、業務營運與市場退出的三個環節的監督與管理。關于在市場準入方面闡述，人民銀行一般是實行審批登記與備案制的機制，主要是對一些新的設機構的資本金、高級管理的人員進行任職資格、業務的范圍、營業的場所以及銀行機構的一些重要的變更事項等來進行審查。在業務的營運方面，主要是從業務經營的合法與合規性、資本的充足性、資產的質量與流動性、盈利的能力、管理水平與進行內部控制的六個方面來進行基本的監管。然而，在市場的退出環節，主要是指有問題的機構進行風險的化解與處置，就目前來說，中央銀行的救助方式主要是有接管、審慎的提供再貸款與給予流動性的支持、協調其他的金融機構來進行收購等，對一些不可救助與救助失敗的問題銀行的來進行風險處置的措施主要是有收購、兼并與依法行政關閉和撤銷等的方式。

為了更好地剖析銀行的風險，并更有針對性地制定出一些防范的措施，我們有必要最首分析一下銀行風險的特征。

第一點：客觀性，只要是有銀行業務的活動，銀行的風險總是不要以人們的意志為轉移而客觀的存在，這是因為銀行的業務特點所決定的。其最客觀性的主要原因在于：①市場經濟的主體是具有有限理性的。由于市場信息的非對稱性與主體對客觀認識的有限性，因此需要市場經濟的主體在做出決策的同時往往需要不及時、不全面與不可靠，有的時候甚至可以是錯誤的，然而在一些客觀的方面上就會導致經濟金融在運行中的風險產生。②是市場經濟主體的具有機會主義的傾向。人類的天性有著一種干預冒險的精神與趨利避害的一種動機，因而在可能運用一些不正當的手段來進行投機與冒險等，在一些客觀不導致銀行風險的不可避免。③是信用中介與對象的復雜性，這是導致信用關系的那種原始的期限結構與數量供求與借貸關系的發展，這種的對應關系可以逐漸演變成為相互交織與相互聯動的一種關系，使得信用風險也是不可避免的。因為銀行風險的客觀存在，對于防范與化解風險也就成為了銀行形式管理的人士的一項長期而艱巨的任務。

第二點：不確定性，風險就對于其最完整的意義來說，就是指與人們的預期出現了較大偏離的一種可能性。而這種偏離也可能好于預期的偏離，也很有可能會壞于預期想法，尤其是我們經濟學所定義的泥中風險，就是指在出現的不利后果或者遭受損失與損害的可能性。但是如果能夠及時的識別金融風險的一系列的征兆，采取一些有效的防范與管理的措施，將會發生損失的可能性就不一定會轉化成為現實性。

四、目前我國的銀行業監管體制中存在的問題

1.相關監管法規的不完善

我國的銀行監管制度建設起步的較晚，最近的幾年雖然已經頒布了不少相關的法律與法規但是都相對的比較籠統，比較缺乏相關的實用性。相關的法律制度不也是比較不完善的，使得銀行的在監管上也不是很規范的，尤其是隨著一些金融的電子化與網絡化的發展，在有的規定條文中規定的與當今社會的發展是很不適應，應當進行一些適當的修改，也是影響了監管工作的順利進行。

2.銀行業的監管力度還是不夠

我國現存的監管的手段與監管的水平還是不夠完善，這很有可能會對銀行業的導致監管不夠全面。比如說檢查的方式主要是有兩種，一種是現場的檢查，另一種則是非現場的檢查。這兩種檢查都有其各自把優點但也同樣也有不足。比如在現場的檢查雖然可以有效地檢查了銀行的每個方面上是否合規，可是對銀行風險方面的監控力度也是不夠。因為在現場進行檢查畢竟是一個少數的行為，很難將全程對銀行的每個業務做到全面而準確的掌握，所以很可能發現不了銀行所存在的風險隱患。而非現場的檢查雖然很方便，但通過對有限的財務資料也是無法真實而準確的對銀行的各方面信息的加以掌握的。同時這種檢查的方法雖然僅僅重視了對信貸資產與及時風險的檢查。但是，卻很容易忽略對一些非信貸資產與潛在風險的掌控。endprint

3.對與信息披露的重視度還不夠

銀行業對信息的披露認識也是很缺乏，對自身的信息披露還是不夠重視。中央銀行早應該向全社會發布了有關的信息披露的規范與規定，對一些商業銀行的信息披露在也是標準中、內容與方式上都作出了規定，但是目前僅僅只有幾家國有的商業銀行可以按時對社會公眾進行披露信息，還有一大部分的銀行還沒有充分的認識到對于信息披露的重要性，僅僅作為一些高級的管理層對與監管的要求做出了一些最簡單的回應；在另一方面銀行對一些社會公眾也應該享有一定的信息權利還是不夠重視。

4.監管人員的普遍素質不高

因為監管人員是監管工作的核心，但是對于監管人員素質與能力有時候也是達不到監管工作的要求，其主要的表現在監管人員的業務水平還是不夠專業、知識儲備還是不足夠，可能無法達到對銀行的各項信息進行更全面更深層次的掌握。最主要的原因有可能是因為監管部門的成立時間比較短，各個方面的業務還是不夠完善，對一些監管人員的培訓力度還是不夠等。

五、我國的銀行業監管的改進的建議

通過上述的研究不難發現，現階段，我國的銀行監管狀況有一定的歷史與國情的原因。 在許多的發達國家的監管工作的啟示下，結合我國現階段的金融市場的發展的作為指導方針，本文最后給出了以下改革的建議：

第一點：完善監管的體制。我國的金融市場已經經過了多年的發展，已經為進行混業經營創造了一定的條件，所以為了逐漸的適應金融控股集團的業務需要涉及很多個金融領域，也應該逐步的建立一個統一的金融混業的監管機制，于此同時，建立一個具有權威性與獨立性的監管主體。保證監管的機構可以自動的采取相應的干預與處罰的措施，盡可能的避免受到政治的影響，減少監管的偏差。加強對政府機構的監管，明確各個部門的職能，加強機構之間的合作，行動上保持一定的一致性，建立一個良好的協調與溝通的機制，確保信息與資源共享，建立監管的人才培養機制，組織監管人員進行再培訓，打造一支具有很強的創新能力強與業務水平高、知識面廣的監管的隊伍。重視銀行業的自律監管，提高中國銀行業協會的權威性不斷地普及社會的監管意識、不斷地發揮中介機構在銀行監管中的重要作用，培養專業人才，強化內部的控制與監管，要將銀行的監管理論與公司的治理理論相結合，不斷地提高銀行審計部門的信息技術水平。

第二點：加強監管的理念與監管的方式以及監管的手段。轉變監管的理念，從最傳統的觀念審慎的原則轉向一個新的宏觀審慎原則。監管的手段要做到突出合規性的監管，強化風險性的監管?，F場的檢查與非現場的檢查需要齊頭并進、一起建立一個統一的金融數據庫、及時的收集與更新數據、把監管的重點放在一個持續性監管的方面上來。在這個不斷完善的市場準入與監管和銀行業務在運營監管的同時，不斷地加強對市場退出的監管，不斷地明確監管主體在破產銀行中處置的程序與權限、防范與防止風險溢出，特別是在當前正在推行的利率市場化的一個大環境下。不斷地引入杠桿率進行監管標準，彌補資本充足率上的缺陷、考察銀行在經營風險時的問題，不僅僅是注重對特定的金融機構風險的防范與控制，還需要對銀行的內部傳染的機制加以關注，將系統性的風險運用在實際操作之中，并與之 使用壓力測試來相結合客觀評價。

第三點；改善監管的法律體系。在吸收了許多的發達國家在監管立法上的經驗與教訓基礎上，把握一個監管體制改革的新動態，有針對性對加快法律與法規與相關制度的建設，不斷地加強我國的銀行監管法的法制條文之間的協調性。制定一個與市場退出監管相符合的法律條文，加強我國監管部門與國外的監管機構的國際合作，在一些相關的法律制定的時候既要借鑒葉巴塞爾協議，又需要結合我國自身的情況。

第四點：積極的建立存款的保險機制。經過了二十多年的努力，當前我們建立了存款的保險制度的各個方面條件已經具備，并且內部已達到了一個共識、要逐步的穩步推進利率的市場化、存款保的險制度這一過程是一個比較重要的環節。建立一個符合我國具體國情的一個存款的保險制度。首先是由中國人民銀行的財政部與保監會與銀監會等機構合作一起共同的建立一個專門的存款的保險公司，去全權的負責銀行的存款保險。其次一點是出臺一系列與存款保險制度有關的法律與法規。建立一個完善的進行銀行風險評估的體系，存款保險的保費不僅僅是要與銀行的存款進行大小相適應比對，還要與銀行進行償債的能力，運營的能力，盈利的能力打到相一致與銀行的系統性風險也是保持相符合。

第五點：加強對信息的披露機制。完善信息的披露制度是建立一個存款保險機制的一個基礎、所以需要必須提高對于監管資本的透明度，加強對市場的約束力，對于各大商業銀行應該也要做到充分進行社會公眾的披露信息，并且監管機構應該不斷的加大對銀行的數據審查力度，并且要求每個銀行都必須公布自己的財務報表，統計的信息。對外公布的信息更是要做到及時與準確，清晰與客觀，全面與同時加強對銀行業的信息披露機制進行立法力度、建立媒體監管與督促的體系，設立網絡監管系統等一些方便公眾的參與監督。最后加強對與監管部門進行再監督的意識。

參考文獻：

[1]張曉冬.對我國銀行業監管體制中存在若干問題及對策的研究[J].新財經（理論版），2014（2）

[2]吳慧珊，周小攀.我國商業銀行監管的若干思考[J].現代管理科學，2013（12）

作者簡介：王影（1993- ），女，安徽省宿州人，金融學專業endprint