學習習近平總書記加強企業國有產權交易監管講話體會(之三)：論我國企業國有產權交易監管法規和監管體系

盧櫟仁 陳德敏

（江西省產權交易所，南昌 330077）

習近平總書記3月9日在參加安徽代表團審議有關發展混合所有制經濟講話公開后，有專家說，“這一輪國企改革的重點是國有資產管理的改革。這是從國家層面自上而下的系統性改革，它是涉及經濟體制的轉型、政府與市場和企業的關系、巨大國有資產 ‘存量’的功能轉換、市場主體再建設等牽動全局的變革，涉及諸多利益關系的重大調整，是一場攻堅戰”。要打好這場攻堅戰，就必須全面認清并遵守我國企業國有產權交易監管法制體系，明確監管職責，依法進行監管。

1 我國企業國有產權交易監管的法制體系

我國企業國有產權交易監管法制體系包括五個層面的內容。

1.1 國家法律

2008年10月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議審議通過了《中華人民共和國企業國有資產法》（簡稱《企業國有資產法》）。《企業國有資產法》對企業國有產權轉讓應遵循的原則、決策程序、資產評估、轉讓價格確定、信息披露、交易方式選擇、管理層受讓、外資受讓等問題做了具體規定。《企業國有資產法》規定，“國有資產轉讓應當遵循等價有償和公開、公平、公正的原則。除按照國家規定可以直接協議轉讓的以外，國有資產轉讓應當在依法設立的產權交易場所公開進行。轉讓方應當如實披露有關信息，征集受讓方；征集產生的受讓方為兩個以上的，轉讓應當采用公開競價的交易方式”，“國有資產向境外投資者轉讓的，應當遵守國家有關規定，不得危害國家安全和社會公共利益”。

1.2 國務院有關部委主要政令

國務院有關部委關于實行企業國有產權進場交易制度，加強企業國有產權監管的主要政令包括：《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》（國務院國資委、財政部令[2003]第3號）、《企業國有資產評估管理暫行辦法》（國務院國資委令［2005］第12號）、《行政單位國有資產管理暫行辦法》（財政部令［2006］第35號）、《事業單位國有資產管理暫行辦法》（財政部令［2006］第36號）、《金融企業國有資產評估監督管理暫行辦法》（財政部令［2007］第47號）、《中央級事業單位國有資產處置管理暫行辦法》（財教[2008]495號）、《金融企業國有資產轉讓管理辦法》（財政部令［2009］第54號）、《最高人民法院關于人民法院委托評估、拍賣工作的若干規定》（法釋〔2011〕21號）、《關于加強中央文化企業國有產權轉讓管理的通知》（財文資〔2013〕5 號）等。

1.3 部委配套政策文件

國務院國資委為貫徹《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》，先后印發了《關于做好產權交易機構選擇確定工作的指導意見》、《關于做好企業國有產權交易信息統計試點工作的通知》、《企業國有產權向管理層轉讓暫行規定》、《關于做好企業國有產權轉讓監督檢查工作的通知》、《關于企業國有產權轉讓有關事項的通知》、《企業國有產權交易操作規則》、《關于中央企業資產轉讓進場交易有關事項的通知》等16份配套文件。財政部為貫徹《金融企業國有資產轉讓管理辦法》，先后印發了《關于貫徹落實〈金融國資轉讓管理辦法〉有關事項的通知》、《金融企業非上市企業國有產權交易規則》兩份配套政策文件。

1.4 地方法規

各省市政府和國資監管部門為貫徹《企業國有資產法》、《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》、《金融企業國有資產轉讓管理辦法》，促進企業國有產權規范交易，相繼頒發了地方法規。北京市先后印發了《北京市產權交易管理規定》、《北京市企業國有資產評估管理暫行辦法》、《關于加強企業國有產權轉讓監督管理工作的通知》、《關于加強企業實物資產轉讓管理工作的通知》、《北京市屬企業境外企業國有產權管理暫行辦法》、《關于對涉訴國有資產進行拍賣的規定(試行)》等。其他各省市也先后印發了類似法規文件。

1.5 交易機構規章制度

為貫徹落實國務院國資委《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》、財政部《金融企業國有資產轉讓管理辦法》和國務院國資委《企業國有產權交易操作規則》，2009年10月30日，北京產權交易所、上海聯合產權交易所、天津產權交易中心和重慶聯合產權交易所，就企業國有產權進場交易過程中的重點工作環節，共同制定了《受理轉讓申請操作細則》、《發布轉讓信息操作細則》、《登記受讓意向操作細則》、《組織交易簽約操作細則》、《結算交易資金操作細則》、《出具交易憑證操作細則》、《產權交易保證金操作細則》、《產權交易中止和終結操作細則》、《產權交易爭議調解操作細則》9個具體操作細則和《企業國有產權轉讓拍賣實施辦法》、《企業國有產權網絡競價實施辦法》、《企業國有產權轉讓招投標實施辦法》3個競價實施辦法。

2 我國企業國有產權交易的監管體系

2.1 國資監管機構

我國企業國有產權歸全民所有，由國務院代表國家行使所有權，由國務院國資監管部門（國資委、財政部等）、省級國資監管部門（國資委、財政廳等）、市級國資監管部門（國資委、財政局等）分級履行出資人職責，因此，國務院國資監管部門、省級國資監管部門、市級國資監管部門是企業國有產權交易的監管主體。

2.2 國資監管機構的監管職責

國務院國資委規定，省級以上國有資產監督管理機構對企業國有產權轉讓履行下列監管職責：

（一）按照國家有關法律、行政法規的規定，制定企業國有產權交易監管制度和辦法；

（二）決定或者批準所出資企業國有產權轉讓事項，研究、審議重大產權轉讓事項并報本級人民政府批準；

（三）選擇確定從事企業國有產權交易活動的產權交易機構；

（四）負責企業國有產權交易情況的監督檢查工作；

（五）負責企業國有產權轉讓信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（六）履行本級政府賦予的其他監管職責。

《金融企業國有資產轉讓管理辦法》對財政部門履行金融企業國有資產轉讓監督管理職責做了相應規定。

2.3 政府綜合部門的聯合監管

在企業國有產權交易中，還涉及到發改委、交易機構主管部門、紀檢監察部門、法院等。因此，這些綜合部門是企業國有產權交易的第四監管主體。發改部門主要通過制訂和執行產業政策對企業國有產權交易進行監管（包括外商投資目錄等）。交易機構主管部門通過規范交易機構行為和加強交易機構的管理對企業國有產權交易進行監管。紀檢監察部門通過查處違規交易和黨政干部的違紀行為，對企業國有產權交易進行監管。法院則主要通過對違法交易案件的審判，對企業國有產權交易進行監管。產權交易機構通過履行職責和自律行為協助監管部門對企業國有產權交易進行監管。

3 行業自律管理

3.1 行業自律組織

企業國有產權交易的行業自律組織，是中國企業國有產權交易機構協會。

中國企業國有產權交易機構協會是由從事企業國有產權交易業務的相關機構自愿結成的全國性、行業性、非營利性社會組織。協會宗旨是：遵守國家憲法、法律、法規和政策，遵守社會道德，堅持創新性、自律性的原則，發揮政府與會員之間的橋梁和紐帶作用，加強行業自律，為我國企業國有產權交易市場的規范發展服務，為維護協會會員的正當利益服務，為政府的決策和監管服務。協會接受社團登記管理機關中華人民共和國民政部的指導監督，接受國務院國有資產監督管理委員會的監督管理及業務指導。

3.2 專業委員會

中國企業國有產權交易機構協會設立了國際交流與合作培訓委員會、業務標準研究委員會、政策研究與自律委員會、糾紛調處委員會、市場創新委員會五個專業委員會。專業委員會的宗旨是圍繞產權市場建設，以服務、自律、規范、協調為基本職能，依法維護會員的合法權益，保障公平競爭，引導會員加強誠信建設，遵守法律法規，推動產權市場全面協調可持續發展。

3.3 行業自律管理

中國企業國有產權交易機構協會通過以下方式進行自律管理：

（一）宣傳、貫徹國家關于企業國有產權交易的有關法律、法規和政府的相關政策，協助政府有關職能部門、單位監督企業國有產權交易市場，規范企業國有產權交易行為；

（二）研究產權交易領域的新情況、新問題，向政府有關部門及時反映產權交易市場發展的相關要求，提出完善政策和立法等方面的建議；

（三）收集并發布行業信息，研究開拓新業務，促進行業資源共享；

（四）制定行業執業標準和自律規則，督促會員執行；

（五）維護會員的合法權益，協調會員間的關系；

（六）開展行業統計分析等工作，組織調查研究，提供咨詢服務；

（七）開展有關企業國有產權交易理論學術研究和業務開發等工作；

（八）組織行業的培訓、推動業務交流與合作。

3.4 處分違規違紀會員

中國企業國有產權交易機構協會制訂了違規違紀會員的處分條件：

1.會員有違反協會章程行為的，視其情節和后果分別給予批評、通報、警告等處分；

2.會員違反國家有關管理規定的行為，可建議業務主管單位暫停或取消其從事的企業國有產權交易業務；

3.會員有下列情形之一的，經理事會或常務理事會表決通過予以取消會員資格：一是違反協會章程，情節嚴重的；二是給本協會或全行業的名譽造成嚴重損害的。