商業銀行不良貸款處理策略探討

沈熙 趙崇可 浙江財經大學

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商業銀行不良貸款處理策略探討

沈熙 趙崇可 浙江財經大學

摘 要：經濟增速的下滑使得最近幾年商業銀行不良貸款數額快速增加，給商業銀行的健康發展帶來了巨大的負面影響，客觀上要求商業銀行進一步提升不良貸款處理水平，更好防控不良貸款風險。本文對于商業銀行當前不良貸款現狀進行了具體探討，針對商業銀行不良貸款處理方面的不足提出了具體的解決策略，以期為商業銀行不良貸款處理水平的全面提升帶來有益指導。

關鍵詞：商業銀行 不良貸款 處理 策略

引言

信貸在目前以及未來很長一段時間內都是商業銀行的主要利潤來源，而隨著經濟發展步入新常態，商業銀行不良貸款的不斷攀升，統計數據顯示，餓2014年我國商業銀行不良貸款率已經攀升到了1.29%多的水平，達到了歷史新高，不良貸款規模保守估計也在萬億以上，這導致了商業銀行信貸風險的不斷放大，銀行經營壓力不斷加大。在這種背景之下，商業銀行如何在不良貸款處理做到與時俱進，采取更加有效的措施來進行不良貸款處理，這成為了銀行經營中的難點以及重點。

一、商業銀行不良貸款現狀

不良貸款簡單來說就是銀行不能夠按時回收的貸款，我國商業銀行對于不良貸款的界定從時間層面進行了界定，即逾期三個月不能還款付息的貸款，商業銀行根據貸款的質量劃分為了為五類：即正常、關注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。我國商業銀行不良貸款隨著經濟發展步入新常態而呈現出來快速增加的勢頭，在上一輪經濟周期內，我國商業銀行不良貸款率在2011年達到最低點，這幾年不良貸款余額又開始攀升，保守估計全行業不良貸款率已經突破了1.5%的水平。我國商業銀行在不良貸款處理方面存在巨大的不足，這一工作方面的薄弱使得銀行在越來越高的不良貸款風險面前應對乏力，極大的影響到了商業銀行的健康發展。

二、商業銀行不良貸款處理方面的不足

商業銀行不良貸款帶給銀行的危害是巨大的，目前盡管銀行在不良貸款處理方面重視程度不斷提升，但是經驗、能力等方面還存在很多的不足，這些不足主要表現在以下幾個方面

1.處理理念落后

商業銀行在不良貸款處理理念方面比較落后，沒有與時俱進的樹立起來全面風險管理、風險主動預防等理念，結果導致不良貸款處理實質上就成為了單純的呆賬壞賬要賬，向客戶進行追繳的欠款。而實踐證明，這種理念下的不良貸款實際損失率非常高，商業銀行因此遭受到了巨大的現實損失。

2.處理方法單一

從商業銀行不良貸款處理辦法來看，處理方法單一的問題比較突出，在不良風險貸款處理方面過于被動，舉例而言，在不良貸款損失轉嫁方面，沒有進行信貸資產的證券化，這導致了銀行需要自己全面承受不良貸款風險，還例如在風險分散方面，沒有實施貸款保險，這種處理辦法使得不良貸款的損失概率大大增加，影響到了商業銀行的收益及發展。

3.處理能力較差

從商業銀行不良貸款的處理能力來看，商業銀行普遍存在較大的不足，不良貸款處理本身是一項的專業性很強的工作，大部分商業銀行都沒有一支數量充足、勝任力強的不良貸款處理人才隊伍，由此導致了銀行在不良貸款處理方面“心有余而力不足”，結果導致銀行不良貸款處理措施的不當，不良貸款最終難以收回。

三、商業銀行不良貸款處理處理策略

商業銀行不良貸款處理難度很大，要做好這一工作，重點需要做好以下幾個方面工作，從而有效應對不斷放大不良貸款風險。

1.更新處理理念

在不良貸款處理理念方面，商業銀行關鍵是要樹立全面風險管理、主動預防的基本理念，銀行利用各種渠道來進行這些管理理念的宣傳灌輸，在這些理念的指導下實現不良貸款風險管理工作的改進。舉例而言，利用全面風險管理的基本理念進行各種不良貸款風險統籌安排，依靠銀行所有員工的努力，盡量將不良貸款風險控制工作做在前面，減少損失發生的可能性。

2.完善處理辦法

從不良貸款處理辦法層面來看，商業銀行則需要做到解放思想，處理手段要做到推陳出新，注意對于其它銀行優秀經驗的借鑒，不僅僅是要做好損失撥備工作，同時更要將風險應對關口前移，綜合運用好風險預防、風險轉嫁、風險規避、風險分散等風險應對策略，不同的不良貸款類型對于商業銀行來說需要運用不同的風險應對策略，從而實現不良貸款損失的最小。

3.提升處理能力

商業銀行要注意自身不良貸款處理能力的提升，重點是要根據這一工作開展的需要，構建一支具有良好崗位勝任力的員工隊伍，從而為這一工作的有效開展提供良好的支撐。同時還要注意不良貸款處理經驗的一個分享和總結，完善不良貸款處理制度，提升這一工作的規范化水平，實現不良貸款的較好處理。

四、結束語

宏觀經濟增速的不斷下滑，利率市場化的不斷推進，經營環境的惡化等等，這些都推動了商業銀行不良貸款的快速提升，針對這種情況，需要商業銀行高度重視不良貸款處理工作的改進，通過各種措施的采取，全面提升不良貸款處理水平，為自身的健康發展提供良好的保障。

參考文獻：

[1]張鵬.分析不良貸款的形成原因及有效解決措施.金融經濟（理論版），2014(09).

[2]衛文君.商業銀行信貸風險控制.經濟視野，2015(01).

[3]譚曙光.信貸風險管理中的信貸文化建設.新金融，2013(07).