基于IPScore的專利價值評估研究

【摘 要】 目前國內對于專利等知識產權的價值評估主要基于市場法、成本法和收益法，但這三種方法都有其適用范圍和操作缺陷。為此文章介紹了一款便于實際操作的專利價值評估軟件——IPScore，闡釋了歐洲專利局提供的這一免費軟件的基本功能，進而分析了該軟件在我國的應用障礙并提出了相應對策。這有助于促進專利價值評估實踐在我國的廣泛開展。

【關鍵詞】 知識產權； 專利； 專利價值評估； IPScore

中圖分類號：F832.48文獻標識碼：A文章編號：1004-5937（2014）17-0002-06一、專利價值評估方法概述

目前，國內評估包括專利在內的知識產權貨幣價值的方法主要有市場法、成本法及收益法。市場法是以市場上類似專利交易為基準來獲得專利價值評估的方法。由于類似交易數量少而且不透明，致使這種方法缺乏實用性。成本法是計算獲得專利權所需的費用，包括內部開發和外部獲取專利所需的成本，主要依靠復制成本和重置成本進行計算。收入法是對目標專利的預計未來收入計算現值的方法。最大困難是如何設置貼現率。以上三種方法的比較見表1。

從以上三種方法的比較可以看出，三種方法都有其適用范圍和操作缺陷。隨著2008年《國家知識產權戰略綱要》的頒布實施，我國企業的知識產權管理重心已從前端的知識產權創造和保護轉向末端的知識產權應用和商業化。除企業內部使用外，專利權也可通過建立合資企業、出售特許經營權或者專利使用權轉讓等使之商業化；近年來，專利等知識產權還出現了證券化的趨勢。但專利商業化乃至證券化的最大障礙是對其價值的客觀、公正、準確評估。鑒于傳統的三種專利價值評估方法的局限性，本文推薦一種專利價值評估的新工具——IPScore。

二、IPScore2.2功能闡釋

2002年丹麥專利局與哥本哈根商學院教授Jan Mouritsen合作研發了一款評估專利或技術項目價值的系統性工具——IPScore2.0軟件，隨后在歐洲專利局推廣。IPScore2.0是以反映被評估專利凈現值的經濟預測的形式進行定性和定量的評估。工具的實現是基于Microsoft Access 2000數據庫，它提供了一個評估及有效管理專利的框架。IPScore工具最后輸出的結果是各類圖表及專利評估報告。因其使用簡便、界面友好、結果可靠，被歐洲公司尤其是中小企業廣泛使用。

IPScore2.2軟件是丹麥專利商標局以及歐洲專利局在IPScore2.0的基礎上，與學術界、商界合作進一步研發的改良版。通過登錄歐洲專利局網站進行簡單的IPScore注冊（http://www.epo.org/

searching/free/ipscore.html?hp=list），即可免費下載

IPScore軟件，軟件有英、德、法三種語言版本。簡述其功能如下：

（一）輸入部分

IPScore需要輸入五類數據，即：A——法律狀態；B——技術因素；C——市場環境；D——財務指標；E——公司戰略。既包括定量的財務數據和專利數據，也包括定性的問卷提問，以確保評估的結果有效而全面。

對于財務數據，IPScore選擇了用以計算專利技術經濟價值的關鍵數據：

·特定商業領域的營業額=公司賬戶中的營業額×公司所占行業份額

·現金成本=直接成本+固定成本（不計算累計折舊）

·凈利潤率=利潤/營業額

·投資=計提折舊×折舊期限

·投資集中程度=利潤/投資

圍繞五類輸入數據，IPScore設計了需要回答的40個問題，見表2。

（二）輸出部分

輸出的內容共包含六個部分，每一部分都是對于專利價值評估結果的一種描述。

1.雷達圖：本部分從A-D四個維度生成4幅雷達圖，分別描述擬評估專利的法律狀態、技術水平、市場條件和財務狀況。

2.策略圖：本部分輸出1幅描述公司戰略問題的雷達圖，以揭示公司的戰略地位。

3.圖表：本部分共包含“專利賬戶圖”、“流動性預測圖”、“公司賬戶圖”、“凈現值圖”4種圖表。

·專利賬戶圖：用柱狀圖分別展示公司在擁有該專利技術和無該專利技術情況下的利潤變化。

·流動性圖：預測專利技術可預見的成本和收益，描述公司年度流動性以及累計流動性的圖表。

·公司賬戶圖：用柱狀圖分別展示公司擁有該專利技術和無該專利技術時的利潤總和以及其他利潤情況。

·凈現值圖：根據貼現因子計算出專利的凈現值，通過改變上述問題的評分以及財務數據，可以模擬出凈現值的改變情況。

4.診斷分析報告：本部分共有兩個選項，一個是“風險因素”診斷報告，另一個是“機會因素”診斷報告。

·“風險因素”診斷報告：風險因素按照得分從低到高排序，即從風險最高的項目開始列舉。

·“機會因素”診斷報告：機會因素按照得分從高到低排序，即從機會最好的項目開始列舉。

5.投資組合分析：比較專利技術的“機會/風險矩陣”與“凈現值/得分對比”兩項內容，前者針對專利的“風險/潛在收益”情況進行定位，后者則根據輸入部分A—D項內容的得分，生成一幅柱狀圖來顯示“凈現值/得分對比”。

6.補充報告：可根據公司的需要，選擇以“競爭分析”、“成本因素”、“組織競爭能力”、“機會分析”等為主題的補充報告。

三、IPScore2.2的應用障礙與對策

（一）IPScore2.2的應用障礙

目前國內尚未見應用IPScore進行專利價值評估的文獻報道，究其原因，其應用存在如下障礙：

1.語言障礙

歐洲專利局官方網站提供的軟件版本共有三種語言，分別是德語、英語和法語，其不提供漢語支持。IPScore的界面、輸入數據、輸出報告均使用英語，這對軟件用戶的英文水平提出了一定的要求，在一定程度上限制了中國用戶。此外，由于沒有母語軟件的版本，在有其他專利價值評估軟件可供選擇的情況下，國內用戶就會選擇有中文版本的軟件，因而放棄使用IPScore。

2.數據獲取障礙

數據獲取障礙包含了兩方面的問題。首先，使用IPScore2.2需要輸入一項或是幾項專利技術法律狀態、技術水平、市場條件、財務指標和公司戰略五個維度的數據，包括定性和定量的數據，只有收齊了這些數據，IPScore軟件才能評估專利并生成各類圖表和報告。其次，從其需要回答的40個問題來看，要確切回答本身就具備了一定的難度，因為不同的人對問題的理解程度不同。IPScore需要輸入的定性及定量數據的獲取困難進一步限制了其在中國的應用。

3.軟件的適用性障礙

IPScore軟件主要是針對丹麥公司架構來設計的，軟件本身也有與中國公司行業實踐不相適應的情況。比如，在定性問題中，一些考量因素在我國并無對應的指標項目，因此難以準確反饋相關問題的答案，只能作出一個大致判斷，這會影響到評估結果的可靠性和準確性。

（二）對策建議

IPScore軟件是一款功能強大而完善的專利價值評估工具，但在中國卻藏在深閨人不知，為推廣

IPScore軟件在中國的應用，筆者建議：

1.加強軟件宣傳和培訓

根據需要，在企業或組織內部，或者是更為廣闊的行業范圍對該軟件進行宣傳。必要時由政府牽頭經行業協會組織開展軟件知識以及使用方法的培訓課程。政府、行業協會的介入有助于提升軟件的公信力，這對于IPScore在我國的應用將會起到積極推動作用。

2.定量/定性問題的修正設置

由于IPScore是由丹麥專利商標局研發的，因此其在企業架構方面的考慮是以歐洲公司為原型的。對于中國企業而言，需要對軟件40個問題的設置作適用性修正。比如“在商業領域中使用該項專利技術可以獲得的潛在額外營業額是多少？”“該項專利技術用做商用前需要多長時間？”等問題，需要作出較為精細的定量回答，而國內企業往往難以作答；又如對于“該項技術的開發需要依賴于別的許可證協議嗎？”這一問題，由于企業對許可證協議理解上的偏差，應答的準確性就值得商榷。所以，在軟件40個問題的設置上，既需要刪繁就簡，擯棄一些中國企業難以定量作答的問題，也需要對問題涉及的關鍵概念和術語進行界定和解釋。

3.軟件漢化

突破語言障礙的唯一選擇是軟件漢化。在使用母語的情況下，對于軟件中的問題理解就更為準確，不易產生歧義，評估的結果也就更可靠。因此，我們可以尋求與丹麥專利局的合作途徑，在修正定量/定性問題的基礎上將IPScore軟件漢化，推出一款適應我國國情的專利價值評估軟件。

4.完善信息披露制度

相關數據獲取難，這是IPScore軟件在我國應用的一個巨大障礙。上市公司的財務報表將為用戶采集有關數據提供一個可靠的渠道。如果有完善的知識產權信息披露規制，要求上市公司必須對其擁有的專利等無形資產作出及時、完整、準確的信息披露，才會有更多的公司愿意披露其知識產權信息，相關專利項目的評估工作才能日益順暢。●

【參考文獻】

［1］ 馬忠明，易江.專利價值評估的實物期權方法［J］. 價值工程2004（1）：36-39.

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［10］ IPscore2.2 manual. http://www.epo.org/［2014-04

-18］.李紅 教 授簡介李紅，管理學博士，上海大學管理學院教授，博士生導師。主要研究領域：知識產權管理、創新與知識管理、數字出版。兼任上海市科技期刊學會理事、上海科技期刊數字化委員會副主任。2002年法國巴黎國際經濟信息研究中心（CEPII）訪問學者；2004年英國曼徹斯特大學管理學院訪問學者；2006年德國期刊學會（VDZ）訪學學者；2010年瑞典延雪平大學（JIBS）高級訪學學者。主持承擔了1項國家社科基金項目、6項省部級項目，發表論文近30篇，出版教材《商務專業英語1》，參編著作《中外投資法比較研究》。

3.軟件漢化

突破語言障礙的唯一選擇是軟件漢化。在使用母語的情況下，對于軟件中的問題理解就更為準確，不易產生歧義，評估的結果也就更可靠。因此，我們可以尋求與丹麥專利局的合作途徑，在修正定量/定性問題的基礎上將IPScore軟件漢化，推出一款適應我國國情的專利價值評估軟件。

4.完善信息披露制度

相關數據獲取難，這是IPScore軟件在我國應用的一個巨大障礙。上市公司的財務報表將為用戶采集有關數據提供一個可靠的渠道。如果有完善的知識產權信息披露規制，要求上市公司必須對其擁有的專利等無形資產作出及時、完整、準確的信息披露，才會有更多的公司愿意披露其知識產權信息，相關專利項目的評估工作才能日益順暢。●

【參考文獻】

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-18］.李紅 教 授簡介李紅，管理學博士，上海大學管理學院教授，博士生導師。主要研究領域：知識產權管理、創新與知識管理、數字出版。兼任上海市科技期刊學會理事、上海科技期刊數字化委員會副主任。2002年法國巴黎國際經濟信息研究中心（CEPII）訪問學者；2004年英國曼徹斯特大學管理學院訪問學者；2006年德國期刊學會（VDZ）訪學學者；2010年瑞典延雪平大學（JIBS）高級訪學學者。主持承擔了1項國家社科基金項目、6項省部級項目，發表論文近30篇，出版教材《商務專業英語1》，參編著作《中外投資法比較研究》。

3.軟件漢化

突破語言障礙的唯一選擇是軟件漢化。在使用母語的情況下，對于軟件中的問題理解就更為準確，不易產生歧義，評估的結果也就更可靠。因此，我們可以尋求與丹麥專利局的合作途徑，在修正定量/定性問題的基礎上將IPScore軟件漢化，推出一款適應我國國情的專利價值評估軟件。

4.完善信息披露制度

相關數據獲取難，這是IPScore軟件在我國應用的一個巨大障礙。上市公司的財務報表將為用戶采集有關數據提供一個可靠的渠道。如果有完善的知識產權信息披露規制，要求上市公司必須對其擁有的專利等無形資產作出及時、完整、準確的信息披露，才會有更多的公司愿意披露其知識產權信息，相關專利項目的評估工作才能日益順暢。●

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-18］.李紅 教 授簡介李紅，管理學博士，上海大學管理學院教授，博士生導師。主要研究領域：知識產權管理、創新與知識管理、數字出版。兼任上海市科技期刊學會理事、上海科技期刊數字化委員會副主任。2002年法國巴黎國際經濟信息研究中心（CEPII）訪問學者；2004年英國曼徹斯特大學管理學院訪問學者；2006年德國期刊學會（VDZ）訪學學者；2010年瑞典延雪平大學（JIBS）高級訪學學者。主持承擔了1項國家社科基金項目、6項省部級項目，發表論文近30篇，出版教材《商務專業英語1》，參編著作《中外投資法比較研究》。