商業銀行國際貿易融資業務問題及風險防范探究

鄧 鵬

（國家開發銀行江西省分行，江西 南昌 330000）

一、商業銀行國際貿易融資現狀

近年來，我國對外貿易的迅速發展促進了商業銀行國際貿易融資業務的長足發展，融資總體規模不斷擴大。尤其是人民幣逐步升值，國內企業參與國際貿易的可能性不斷增強，對國際貿易融資需求日趨旺盛。市場的剛性需求促進了各商業銀行對國際貿易融資市場的重視，紛紛搶占國際貿易融資市場份額。

然而，業務的快速發展，國際貿易融資業務的風險也在上升。2008 年后，美國次貸危機已演變成全球金融危機，并逐漸演變成全球經濟危機，對比較突出的安全穩健運行中國經濟和金融的影響。很多企業集團受破產，由于出口型企業很多訂單取消，還有很多的資金鏈斷裂，一些企業在銀行融資和貿易欺詐套現等方面出現問題，甚至個別國家地區的開證行為確保自身利益出現無理拒付，貿易融資業務風險急劇上升。

二、商業銀行國際貿易融資業務存在的問題

（一）風險防范體系差

目前，許多商業銀行的風險控制能力差，尤其是在國際貿易融資業務方面，融資業務的銀行經理是完全沒有風險的，風險意識相對較弱，為國際貿易融資業務是比較淺的，使得商業銀行的融資風險增加。

（二）融資缺乏創新和吸引力

傳統的融資是現在中國的商業銀行的基礎的，也是業務模式的主流，但是和過去相比較，沒有大的區別，融資產品少和功能單一。

（三）相關法律和政策不完善

國際貿易融資業務過程中涉及大量的法律關系，相比發達國家，中國對國際貿易融資業務的商業銀行的法律和政策，以大量的弱點，這使得中國的商業銀行開展國際貿易融資業務中遇到的問題，不能使用法律來保障銀行的合法權益。

（四）國際貿易融資業務需求的工作人員對開立的各種票據和審核把關都非常精通

要求工作人員具有一定的外語能力良好的同時，信貸業務，國際結算，國際貿易以及相關的法律知識。然而，對中國商業銀行的角度來看，工作人員遠遠達不到商業銀行理財業務發展水平。

（五）單一的營銷工具，貿易融資和無序競爭

目前，商業銀行國際貿易融資業務主要集中在大型國有企業，以及中小型外貿企業很少提供融資服務，這使得融資業務發展受到限制；和商業銀行融資的營銷工具的過程中，仍然傳統的方式，缺乏新意，這嚴重限制了商業銀行理財業務的發展。

三、商業銀行國際貿易融資潛藏多重風險

（一）匯率風險

國際貿易是通過外匯執行的，國家執行不同的匯率政策，因素復雜，兩國之間形成率匯率政策分為完全浮動由市場決定的匯率機制和有管理的浮動匯率制度，有的國家是兩者兼而有之。一是顯著匯率波動的貸款借貸和還款日期，對銀行的資本價值的直接影響的持續時間之間可能發生，二是匯率風險的直接結果由于匯率波動風險，客戶收到的資金可能不足以償還銀行的國際貿易融資款項，造成客戶違約，導致風險。

（二）進出口企業信貸風險

無論是國際貿易融資中的表或表外業務，進出口企業應該承擔的銀行信貸，企業違約風險。也有企業違約的原因很多，無法適應國際市場不斷變化的需求，企業經濟市場混亂，生產經營產品更新滯后，資金回籠斷流，導致產生不好的國際貿易融資銀行，還有欺詐行為，特別是通過企業的相關操作，向銀行取得融資成功的手段，有的資金鏈斷裂，企業規模大，資金鏈越拉越長，問題一旦爆發，導致整個企業資金鏈出現斷裂，威脅到整個銀行的融資環境，其他的生產和經營遭受突如其來的變故，國際貿易協議不能正常履行付款承諾，商業銀行支付相應的資金，形成資金推進；與交易對手發生爭議，他們不付款協定，使償還融資國際貿易銀行無關的來源。

（三）代理行資信風險

每筆貿易背景下的款項回籠是國際貿易融資第一還款來源，由于款項都是由通過國外的代理行劃回、貨物單據寄送等完成，一旦代理行資信出現問題，第一還款來源就會出現斷層。

（四）利率風險

國內某種外匯供求關系深刻影響著銀行利率水平，企業在對人民幣升值存在較大預期的情況下，會盡量多持有人民幣而拋售美元，造成國內美元存款來源不斷減少。為了規避匯率風險，有收匯業務的企業又急需提前收進外匯，因此造成對銀行的出口貿易融資需求劇增，引起銀行資金吃緊，利率爬升，銀行資金成本必然上揚，這之前發放的融資也面臨利率倒掛風險。國際貿易融資業務發放的資金以外匯為主，但外匯涉及的幣種較多，每個國家對其貨幣采取的利率政策又不盡相同。這樣就使商業銀行的國際貿易融資定價面臨復雜的政策環境，利率調整的方向很不明朗。

四、完善商業銀行國際貿易融資的建議

（一）完善國際貿易融資信用評價體系

銀行在貿易融資業務中要關注融資業務背景的真實性以及貿易的規模、信用，客戶正常貿易產生的現金流量是還款的第一來源，而客戶的自身贏利能力是第二來源，貿易融資業務客戶的信用等級評定標準應該有別于人民幣流動資金貸款客戶的評級標準。

（二）強化供應鏈融資，解決中小企業貿易融資難的問題

供應鏈融資就是面向中小企業的金融服務。在供應鏈融資中，要完善中小企業的產業供應鏈和供應鏈金融，同時商業銀行應開發出既能保證資金安全又可以彌補中小企業自身缺陷的產品，也是加強中小企業貿易融資供應鏈的重要所在。

（三）建立健全國際貿易融資中的風險控制機制

融資的自償性程度是貿易融資的主要風險所在，也就是說不是借款人的信用等級而是貸款人對交易進行結構化設計方面的技能。要控制好對外貿易中的資金流和物流來提高融資的自償性。并且還應注意匯率風險的對沖，避免企業將匯率風險轉嫁給銀行。

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