大慶市小微企業“融資難”“融資貴”問題探究

王可欣

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

近年來，我國的小微企業呈迅速發展之勢，小微企業不僅數量眾多，而且在國民經濟中發揮著重要的作用。2014年8月6日，國家發展改革委員會召開“加快發展生產性服務業，促進產業結構調整升級”的新聞發布會，再次將關注的焦點投向小微企業“融資難”“融資貴”問題。要促進小微企業健康發展，首先要滿足其資金需要，緩解小微企業“融資難”和“融資貴”的問題。通過對大慶市小微企業融資情況的探究，旨在提出緩解小微企業“融資難”“融資貴”問題的對策建議。

一、大慶市小微企業發展現狀

小微企業包括小型企業、微型企業、家庭作坊式企業以及個體工商戶等。2011年7月14日發布的《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》明確界定了小微企業，即從業人員在20人以下或營業收入在300萬元以下的企業。小微企業具有基數大、分布行業廣、產品（服務）種類單一、規模小和產值低的特點，小微企業的存在對擴大就業、保障民生、增強經濟發展活力具有重要的作用。

近年來，大慶市的小微企業發展很快，截至2014年上半年，大慶市共有登記的小微企業1020家，同比增長76.5%，雖然大慶市政府已出臺許多促進小微企業發展的政策和措施，但是從整體上看，大慶市小微企業的發展仍然面臨著諸多困難，其中一個重要方面就是小微企業“融資難”“融資貴”問題。

從貸款投向上看，截至2014年8月末，大慶市16家銀行業金融機構貸款總額為8,211,500萬元，同比增長16.08%，在貸款投向中，企業貸款總

圖1 四類企業占企業貸款總額的比重

額為5,070,479萬元，同比增長10.77%，其中大型企業、中型企業、小型企業和微型企業貸款總額分別為 862,545萬元、2,821,400萬元、1,323,060萬元、63,473萬元，小微企業（小型企業和微型企業之和）貸款總額為1,386,533萬元，同比增長16.34%，四種企業占全部企業貸款的比重如圖1所示，小微企業的貸款占全部企業貸款的比重為18%，遠低于大中型企業貸款的82%。金融機構在貸款對象的選擇上仍然偏重于資本規模大、信用水平高的大中型企業，社會資金主要流向大中型國有和壟斷企業。

從貸款利率上看，不同類型的企業其貸款利率差別也很大。表1顯示了2014年上半年大慶市不同類型企業的人民幣貸款利率區間分布，大型和中型企業的人民幣貸款利率主要以基準利率為主，其中大型企業的貸款利率在基準利率及以下的占比為52.77%，中型企業的則為62.24%。比較而言，小型企業貸款利率的浮動區間在(1.1，1.3)的占 50.60%，在（1.3，1.5） 這一區間的則占到42.48%，兩者即占到93.08%，而貸款利率在基準利率及以下的只有2.08%，遠低于大型和中型企業的占比。

表1 2014年上半年分企業類型人民幣貸款利率區間分布表

由此可見，大慶市小微企業的實際貸款利率遠高于基準利率，小微企業不僅在貸款的獲得上要受到銀行信貸政策的約束，即便獲得了貸款也要承擔較重的利息負擔。

從資金需求上看，小微企業的發展仍然存在很大的資金缺口。根據易才集團發布的《2012中國小微企業人力資源管理白皮書》，我國小微企業的融資需求每年保持在10%以上的增速，然而，每年的需求缺口也以13%左右的速度擴大，大慶市小微企業也存在很大的融資缺口。在這種情況下，不具備在資本市場上融資的小微企業為了獲得資金不得不轉向民間借貸，而民間借貸的不可靠性又在一定程度上造成了小微企業的資金鏈斷裂和破產倒閉，不利于小微企業的長遠健康發展，在長期上加劇了小微企業“融資難”“融資貴”的問題。

二、小微企業“融資難”“融資貴”問題的成因

（一）小微企業自身的內在原因

一是小微企業資本規模小，信用水平低，可用于擔保的抵押物不足。小微企業由于生產經營規模小、技術水平低、管理水平不高、生命周期短以及抗風險能力弱等原因，相較于大、中企業來說，其信用水平往往很低，銀行等金融機構也將其信貸業務視為高風險業務，導致許多小微企業申請銀行貸款十分困難。此外，在抵押貸款和擔保貸款方面，小微企業可用于抵押或擔保的物資不僅十分缺乏，還面臨著繁瑣的企業資產評估登記手續，這無疑加劇了小微企業的融資難度。

二是小微企業財務管理制度混亂。由于小微企業多是一些個體戶、手工作坊和家族式企業，其從業人員往往缺乏財務管理知識和能力，企業的財務管理制度不健全，沒有財務管理方面的專門人才，從而導致企業賬目不清、應收賬款周轉緩慢、資金回收困難、賬目弄虛作假現象嚴重等，增加了企業生產經營的風險，從而導致小微企業貸款違約的幾率增加，銀行對其貸款更加謹慎。

（二）銀行等金融機構的外在原因

由于小微企業往往不具備在資本市場融資的條件，因此，以銀行貸款為主的間接融資就成為小微企業的主要融資方式。雖然近年來，國家加強了金融支持小微企業的力度，但是小微企業的融資環境并不樂觀。

一方面，小微企業受經濟周期、行業和區域因素影響大，財務管理制度又不健全，銀行對小微企業的經營狀況、財務狀況和發展前景缺乏及時和足夠的了解，信息不對稱情況嚴重，小微企業不良貸款率高，銀行出于減少不良貸款的目的往往對小微企業的貸款十分謹慎。據統計，截至2014年上半年，大慶市銀行業金融機構的不良資產總額為248,524萬元，同比減少20,356萬元，不良貸款率為3.07%，同比減少0.72個百分點。因此，為了規避風險，銀行往往提出很高的貸款抵押擔保條件，但大部分小微企業并不具備這樣的條件，因而很難獲得抵押或擔保貸款，這實際上反映了我國信用擔保體系的不健全。

另一方面，現階段，我國的銀行體系仍以國有銀行為主，而國有銀行的貸款大多投向大中型國有企業、壟斷行業和事業單位，小微企業的貸款只占很少的一部分。加之銀行的貸款審批手續又比較繁瑣，難以滿足小微企業的貸款需求。

（三）法律、政府層面的其他原因

從法律層面上看，雖然國務院、銀監會等部門均出臺了一些法規或部門規章以鼓勵小微企業的發展，如《國務院關于進一步支持小型微型企業健康發展的意見》、支持小微企業發展的“國九條”以及銀監會的《中國銀監會關于支持商業銀行進一步改進小型微型企業金融服務的補充通知》等，但對于小微企業的發展而言，始終沒有一部完整、規范的法律制度加以保障。

從政府層面上看，對小微企業的重視程度還不夠，支持力度也有待加強。從總體上看，還未形成完整的支持小微企業發展的金融政策體系，財政資金、大多數社會資本主要流向了國有企業、壟斷行業和事業單位，小微企業的融資環境依然不容樂觀。此外，信用擔保體系不健全、信息披露制度不完善也在很大程度上增加了小微企業信貸的難度。

三、緩解小微企業“融資難”“融資貴”問題的對策建議

（一）小微企業要加強經營管理，改善自身的融資條件

要緩解小微企業“融資難”“融資貴”問題，首先，要從不斷提高小微企業自身的經營管理水平入手。小微企業要想做大做強，就必須加強技術創新，完善經營管理，提高從業人員的文化素質和業務能力，健全企業的財務管理制度，確保財務會計信息的準確、真實與合法，杜絕造假賬和多本賬的現象。其次，加強小微企業自身信用建設，小微企業信用水平低，存在到期不還本付息、逃廢銀行債務等現象，這是造成銀行對小微企業“惜貸”和“拒貸”的重要原因。再次，建立小微企業協會，拓寬融資渠道，破解融資難題。根據地域分布、行業特點建立的小微企業協會可以在行業內部進行互助融資，拆借資金，實現企業之間資金的互通有無。2014年6月，黑龍江省小微企業商會正式成立，商會以“服務小微企業，實現中國夢想”為使命，目前已吸納會員1600多家，并與多家銀行、律師事務所、信息咨詢公司、教育培訓等機構達成戰略伙伴關系意向，商會的成立將更好的助力黑龍江省小微企業的發展。最后，小微企業要及時抓住國家和地方的優惠政策和措施帶來的發展機遇，結合自身優勢，打造地方品牌，提升企業綜合競爭力從而加強企業自身的融資能力。

（二）完善金融體系，提高金融服務水平

近年來，大型國有商業銀行的基層網點有逐漸收縮與撤并之勢，因此，緩解小微企業“融資難”“融資貴”問題則要更多的依靠中小金融機構。一是要充分發揮農村信用社、村鎮銀行、資金互助社等自助型信用合作機構以及民營股份制商業銀行的補充作用，真正建成與當地小微企業相適應、信息相對稱的合理的中小金融機構體系。二是銀行業金融機構要轉變經營理念，調整信貸結構，健全組織機構，改進金融服務，搭建為小微企業信貸融資的“綠色通道”，積極支持小微企業合理的資金需要，為小微企業提供方便、快捷的金融服務。例如，可以成立小微企業信貸融資的專門服務部門和專營機構，并配備專門人員，開辟專門的融資渠道，為小微企業打造全方位的金融服務體系，針對小微企業的不同需求，制訂專門的金融解決方案。三是金融機構要確立“立足本地區域，服務小微企業”的發展戰略。小微企業信貸融資具有資金數量少、次數多、效率要求高、期限短等特點，相應的要求貸款銀行要在審批時間和審批流程上進行優化提升，創新金融產品和服務，采取相對靈活的經營方式和運行辦法，并在貸款利率上給予一定的優惠。例如龍江銀行大慶分行就推出“生意貸”特色貸款，專為無法提供正規抵押品及合規財務報表的個體工商戶及其他形勢生意經營者所發放的經營性貸款，這種特色貸款具有“無抵押、審批快、標準活、零費用”的特點，能更好地滿足小微企業的貸款需求。

（三）政府要積極轉變職能，繼續加大對小微企業的扶持力度

一是大慶市政府等有關部門要繼續加大扶持力度，將國務院和相關部門出臺的各項支持小微企業發展的優惠政策和措施落實到實處，并通過主流媒體、官方網站、電話熱線、短信微信平臺、公示欄等開展政策宣傳，營造小微企業發展的良好環境。二是加大對小微企業科技創新支持力度，對小微企業用于研發的成本和設備投資等，給予一定的財政補貼和稅收優惠，加快小微企業轉型升級。三是完善資產抵押制度和貸款抵押物認定辦法，采取動產、應收賬款、倉單、股權和知識產權抵押等方式，擴大抵押擔保資產范圍，緩解小微企業抵押擔保資產不足的矛盾。四是建立多層次、多元化的小微企業信用擔保體系，推進小微企業信用制度建設。研究建立小微企業信用擔保風險和補償機制，支持銀行、擔保公司、企業三方加強合作，改善小微企業的融資環境。同時，依托人民銀行的企業信用數據庫，建立并完善全市小微企業信用檔案，建立適合小微企業的信用評級體系。五是建立為小微企業服務的公共服務平臺，為小微企業提供信息咨詢、教育培訓、創業輔導、政策法律等方面的服務，協調、促進小微企業與金融機構的交流合作，建立銀企對接的長效機制。