我國金融犯罪現狀研究

摘 要：隨著我國改革開放的深入和經濟快速發展，金融行業已成為社會經濟的核心產業。然而，隨著金融業的快速發展，金融犯罪數量也呈現出高發的形態，因此，加強金融犯罪的防控顯得尤為重要，研究防控對策首先應當從不同的金融犯罪的現象入手。

關鍵詞：金融犯罪；金融犯罪現狀；金融犯罪特征；金融犯罪防控

隨著我國經濟和金融市場的快速發展，金融行業已經成為國民生產的主要行業，金融犯罪越來越多地出現在經濟社會生活中。我國的金融犯罪懲治工作在90年代通常按照一般的經濟犯罪論處，如金融詐騙罪按照經濟詐騙罪論處等。進入2000年后，大批金融犯罪涌現，呈現出不同的犯罪現象。

一、金融犯罪現狀

（一）案件數量和涉案人數呈現出增長趨勢

從司法機關的調研數據顯示，近年金融領域犯罪的案件數量與涉案人數出現高位上升的趨勢。金融犯罪呈現出絕對增長的趨勢，這與我國的經濟發展和金融體制改革是密切相關的。金融犯罪案件的數量增長與高速發展的金融市場以及金融資源的密度有關。金融犯罪數量的增加往往伴隨著金融的高速發展、金融交易的日益頻繁、金融產品的數量的增加。正如犯罪社會學家們所說，任何犯罪均有其產生的社會原因。金融市場的發展為金融犯罪的產生和發展提供了基礎，“任何一種新的金融工具或金融市場都不可避免地成為新的金融犯罪的溫床，新類型金融犯罪注定會由迅猛發展的金融創新不斷引發”。①

金融領域犯罪案件的數量與執法強度的增加有關。金融領域犯罪受到刑事政策和執法力度等因素的影響。2012年金融領域犯罪案件數和人數的迅猛增長，與當年司法投人和執法力量的增加有關。例如，2012年公安機關發起嚴厲打擊經濟犯罪的“破案大會戰”②；金融監管部門加大對市場違法違規行為的查處，將案件移送司法機關，使歷年的積案得到集中查處等。③

金融領域犯罪的數量變化與社會形勢、經濟金融政策和市場狀況相關。惡意透支型信用卡詐騙犯罪案件與銀行業數年寬松的信用卡發行政策、近年社會就業困難有關；集資類犯罪案件的爆發式增長與近年國家實施擴張的財政政策和緊縮的貨幣政策有關；非法金融活動與我國刑事司法中的犯罪化處置有關。例如，2008年處理首例經營委托理財案件之后的一年內連續審理了5件同類型案件。④2010年至2012年，與國外金融品種或金融交易形式有關的非法經營犯罪亦有所增加。⑤

（二）金融犯罪與金融市場的發展密切相關

金融犯罪伴隨著金融市場的發展，金融資本的積累而呈現出伴隨關系，金融犯罪案件的數量與金融資源的聚集程度呈正比例關系，越是金融資源聚集的地區，金融犯罪的數量越多。在全國范圍內，上海、北京、深圳等金融業發達區域的數量會大于其他內地省份，2006年至2010年，全國檢察院受理移送起訴的金融領域犯罪案件數量占全國的比例依次是上海10.02%、廣東9.24%、浙江8.48%、江蘇8.23%、山東5.98%。

二、非典型涉眾性金融犯罪數量增加

目前我國作為數據統計標準關鍵詞的金融犯罪的金融犯罪的概念有13種之多，⑥且不同部門，不同角度的統計，使得金融犯罪包含的罪名和范圍也不一致。各種定義大概分為兩種范圍：①一是狹義的或者典型的金融犯罪，是指以有效立法為依據，包含我國《刑法》第三章“破壞社會主義市場經濟秩序罪”中的第四節“破壞金融管理秩序罪”和第五節“金融詐騙罪”，共37個罪名。⑦②廣義的金融犯罪，是以金融市場為依據，凡是和金融工具、金融交易品種、金融從業主體等有關的，凡是具有金融要素的，都屬于金融犯罪。這種界定在罪名范圍內甚至包括了計算機犯罪、職務犯罪等。我國的研究著述多傾向于以立法確定的典型金融犯罪來確定范圍。

近年典型的金融犯罪案件，如證券犯罪，在司法實踐中實際發生的案件數量較少。在上海檢察院的統計數據中，2007年至2009年間，典型的證券犯罪中內幕交易犯罪僅有1件，操縱市場犯罪與虛假陳述犯罪的案件數目為零。⑧2012年上海法院審結生效的案件中，內幕交易犯罪與操縱市場犯罪各僅有1件1人。⑨2006年至2010年間，全國檢察院受理移送起訴的“金融犯罪”案件中，有22個罪名5年來受案總數不超過100件，有11個罪名受案數甚至不超過10件。我國與國外的研究范圍有異。雖然國外對于所謂的“金融犯罪”也沒有確定的定義，但在歐盟與美國，其金融領域犯罪問題研究的重心與司法的重點，一般包括洗錢犯罪、貨幣犯罪、有組織犯罪，但這些罪名類型目前并未在我國金融領域犯罪的司法實證研究中占據重要位置。⑩

近年來，在司法機關的統計數據中，“金融犯罪”的范圍已經擴大到擾亂市場秩序犯罪。我國司法實踐中非典型的金融犯罪案件主要包括三類：一是以非法經營罪處理的各種非法金融活動。近年來，以非法經營罪處置非法金融或金融中介業務活動在司法實務中呈擴張趨勢。例如，2012年上海以非法經營罪處理的金融犯罪案件94件187人（證券8件、期貨24件、外匯14件、資金結算1件、POS機套現47件）。?二是集資類案件。之所以稱之為“集資類非典型金融犯罪案件”，是因為此類集資案件在司法處理時并不一定適用了典型的金融犯罪罪名，可能被適用的罪名范圍包括合同詐騙罪、非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、詐騙罪等。例如，中國銀監會前主席曾指出，我國金融業犯罪出現三個80%現象，即職務犯罪占80%，案發在基層的占80%，內外勾結的占80%。?從2001年案發的“中行開平支行案”到2010年案發的“齊魯銀行案”，近年銀行業內部人員涉案的大案要案頻現。金融腐敗的成因復雜，防控困難，甚至蘊含著金融制度風險。

涉眾型金融犯罪是指在金融運行領域里，以高額回報等虛假信息為誘餌，以眾多不特定公眾為侵害對象，為非法牟取巨額錢財，嚴重破壞市場金融秩序以及侵犯公民財產權，危及社會穩定，依照刑法應受刑罰處罰的行為。金融犯罪有其特定的時空領域，是與金融活動以及金融制度密切相關的犯罪，特別是涉眾型的金融犯罪，因其犯罪持續時間長、涉及面廣、涉案數額大、犯罪手法多種多樣，直接損害廣大人民群眾的切身利益，嚴重擾亂金融秩序，影響社會和諧穩定，具有極大的社會危害性。

近年來，最受司法關注的金融犯罪案件非集資類案件莫屬，集資類案件的損害性超過一般犯罪案件，為傳統案件所不能及。首先是涉案金額巨大，其數量一般占同期經濟犯罪總量的5%以下，但涉案金額往往占到經濟犯罪涉案金額總量的10%以上，高的時候達到16%。非法集資從傳統領域向投資理財、私募股權等新型領域轉變，空間也逐步從實體向網絡發展。更為關鍵的是案件的“涉眾”特征，即涉案資金一般來源于公眾，損害后果具有傳導性，甚至會引發社會整體經濟的動蕩不安。例如，2008年爆發的湘西吉首非法集資風波，涉及本金168億元，參與人數6.2萬，當地近90%的家庭參與了非法集資，造成了地方性金融風險。?

三、作案手段呈現智能化、多樣化、隱蔽性

金融犯罪素有隱形犯罪之稱，與突發性的激情犯罪相比金融犯罪是精心策劃、周密安排的預謀犯罪。近年來，金融機構防范金融犯罪的意識和能力逐步增強，司法機關打擊金融犯罪的力度不斷加大，加之金融系統各業務部門廣泛使用計算機等高科技產品，使得金融犯罪作案人的犯罪手段越來越復雜，呈現出智能化、多樣化、隱蔽性的特點。其作案的手段主要有：①利用計算機網絡技術，竊取或破獲銀行密碼，直接進入銀行計算機應用系統，篡改數據或竊取信息。②利用工作之便制作新程序或修改原有程序，將他人賬單轉入自己賬戶。③非法輸入數據或程序，破壞銀行計算機應用系統的正常運行或造成整個系統的崩潰。例如有的犯罪販子利用計算機網絡技術作案，利用計算機及網絡黑客系統盜取密碼口令，非法進入系統，篡改數據、變更交易款項進行犯罪活動。竊取計算機內的機密信息包括與經濟活動密切相關的證券買賣和期貨交易等信息，以此來進行非法交易侵吞國家及他人的錢財，這類案件在我國近幾年已連續發生近百起，涉及的款項從數萬元到上千萬元不等。犯罪分子大多精心策劃，具有一定的金融知識以及相關知識，憑借智力和一定的專業技能實施犯罪。犯罪分子從著手犯罪，到贓款分流、洗錢、銷贓都有一套完整的體系。

近年來，金融犯罪手段呈現出越來越多的變化，犯罪手段花樣翻新。例如，近年來頻頻出現的基金“老鼠倉”問題。基金“老鼠倉”涉及內幕交易、操縱市場和欺詐客戶，任其發展將危及基金業乃至證券業的健康發展。中國基金業從上個世紀九十年代開始起步至今已經發展了二十多年的時間。在這二十多年間里，基金業迅猛發展，從無到有，從小到大，截止2012年3月13日的統計數據表明，中國公募基金數量已經擴展到70家。?基金公司己經成為我國證券市場的重要組成部分，其行為直接影響證券市場的有序正常發展。但在基金業蓬勃發展的同時，不和諧因素也始終存在。自首例基金業“老鼠倉”行為曝光至今，基金“老鼠倉”行為已經成為繼2000年“基金黑幕”之后又一個影響基金業發展的毒瘤。它不僅損害了基金財產、基金份額持有人利益，更擾亂了基金市場，乃至證券市場的正常運行秩序，是對證券市場三公原則的踐踏。雖然證監會加大了基金業“老鼠倉”行為的打擊力度，自2008年證監會對上投摩根基金唐建開出的首例“老鼠倉”處罰決定至今，證監會已經對七名“老鼠倉”行為人作出行政處罰。與此同時，相應的刑事規范《刑法修正案》（七）也于2009年初出臺，完善了“老鼠倉”行為人刑事追訴機制，隨后長城基金韓剛以及光大保德許春茂因“老鼠倉”行為被追究刑事責任，成為中國基金業第一、第二個因“老鼠倉”獲刑的基金從業人員。2011年4月最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、中國證券監督管理委員會也發布了關于印發《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、中國證監會關于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問題的意見》的通知，從司法解釋的角度規制了相關老鼠倉的行為。

四、惡意透支型信用卡詐騙案數量呈高發態勢

近年來，惡意透支型信用卡詐騙案件數量在金融領域犯罪案件中占據絕對比例，并且這種比例數年沒有改變。根據上海檢察院的統計數據，2006年1月至2008年12月間，信用卡詐騙案件占金融領域犯罪案件總數的71.3%，犯罪嫌疑人占人數總和的66.5%。?2012年信用卡詐騙犯罪占金融領域犯罪案件總數的79.1%，而惡意透支型信用卡詐騙犯罪又占信用卡詐騙罪總數的80%以上。?金融領域犯罪的主要類型是金融詐騙犯罪，金融詐騙犯罪的主要類型是信用卡詐騙犯罪，信用卡詐騙的主要類型是惡意透支型信用卡詐騙犯罪。惡意透支型信用卡詐騙犯罪具有普發性。伴隨著信用卡產業的發展以及信用卡的普及，信用卡犯罪幾乎成為人人都能實施的犯罪，各地的惡意透支型信用卡詐騙罪均處于高發態勢。

五、網絡金融犯罪數量增加

網絡金融亦稱電子金融，主要是指網絡金融技術與金融的相互結合。從狹義上理解，網絡金融是指以金融服務提供的主機為基礎，以互聯網或者通信網絡為媒介，通過內嵌金融數據和業務流程的軟件平臺，以用戶終端為操作界面的新型金融運作模式；從廣義上理解，網絡金融的概念還包括與其運作模式相配套的網絡金融機構、網絡金融市場以及相關的監管等外部環境。它包括：電子貨幣、網絡銀行、網上支付、網絡證券及網絡保險等。與傳統的金融相比，網絡金融具有信息化與虛擬化、高效性與經濟性等特征。在以互聯網為特征的信息化時代，網絡金融模式已初步形成，并將伴隨著技術的進步得到更為迅猛的發展。網絡金融犯罪主要是指以金融網絡為侵害對象，破壞金融秩序，具有嚴重社會危害性依法應受到刑罰處罰的行為。網絡金融犯罪的行為人一般是利用計算機信息網絡、計算機硬件、軟件或者其他網絡工具、電子技術實施犯罪，來達到謀取一定的經濟利益、避免損失或者其他不法目的。實踐中常見以下幾種形式：非法入侵網上金融信息系統，利用黑客軟件、病毒、木馬程序等方法，攻擊網上銀行、證券信息系統或者個人主機，篡改數據，盜取現金，非法轉賬，操縱相關金融資產價格；采取“網絡釣魚”的方式，簡歷假冒的金融網站，騙取用戶賬戶和密碼，竊取受害人資金；電子商務交易中，利用相關技術非法扣除用戶資金；其他新的類型，如使用APP應用程序獲取電子銀行服務、手機支付功能等。

網絡金融犯罪并不是刑法意義上的某種犯罪類型，而是從犯罪學的角度對與網絡應用相關聯的金融犯罪活動的一個統稱。它主要指行為主體利用其所掌握的計算機及網絡技術，通過通訊網絡，如互連網的E-mail、網站、手機短信、彩信及其他可以傳送網絡犯罪信息的中轉途徑，對一定的聯網終端進行干擾、破壞，或者利用該終端實施嚴重危害社會市場經濟秩序的犯罪行為。其實質是傳統金融犯罪加上網絡技術手段應用而呈現出的一種智能化、復雜化和高科技化的新型經濟犯罪。計算機通訊網絡的安全誠信問題為網絡經濟犯罪提供了溫床，也使得網絡金融犯罪形態各異；網絡技術的應用為犯罪分子提供了更為便捷的經濟犯罪工具和手段；網絡信息和數據庫為經濟犯罪提供了新的侵害目標；網絡在商業領域的廣泛應用為犯罪分子提供了新的經濟犯罪領域。

第28次《中國互聯網絡發展狀況統計報告》顯示，截至2011年6月底，中國網民規模達到4.85億。商務類網絡應用以8%-11%的年增長率保持平穩上行態勢，網絡購物用戶達1.73億，網上支付用戶達1.53億，網上銀行用戶達1.50億，并且使用率均在30%以上。報告同時顯示，2011年上半年，遇到過病毒或木馬攻擊的網民達到2.17億，比例為44.7%；有過賬號或密碼被盜經歷的網民達到1.21億人，占24.9%；在網上遇到過消費欺詐的網民達到3880萬，占8%，較2010年增加3.1%。

參考文獻：

[1]劉遠：《關于我國金融刑法立法模式的思考》，《法商研究》2006年第2期。

[2]在“破案大會戰”中，公安部在全國范圍內發起了打擊銀行卡犯罪等活動，使得案件總數大量上升。參見《公安部指揮8省市開展打擊銀行卡詐騙犯罪收網行動》http：//www.gov.cn/gzdt/2012-06/15/content_2161802.htm

[3]幾年間，證監會嚴厲查處、懲戒了一系列證券市場內幕文易行為、基金業從業人貝利用未公開信忠交易行為，在證監會官方網站中有大量的案例羅列。參見http：//www.csrc.gov.cn/pub/newsite/

[4]劉娟娟：《金觸犯罪實證調研與法律適用分析》，載《中國法學會審判理論研究會金融審判理論專業委員會首屆學術研討會論文集》。

[5]上海市高級人民法院《2012年度上海法院金觸刑事審判白皮書》。

[6]馬滔、李玉花：《金融犯罪研究綜述》，《人民檢察》2001年第2期。

[7]顧肖榮：《刑法修正案（六）給懲治金觸犯罪帶來的新變化》，《政治與法律》2006年第4期。

[8]毛玲玲：《近年金融領域刑事司法狀態的因果》，《法學》2011年第6期。

[9]上海市高級人民法院《2012年度上海法院金融刑事審判白皮書》。

[10]【法】瑪麗·克里斯蒂娜·迪皮伊·達依：《金融犯罪》，陳莉譯，中國大百科全書出版社2006年版。

[11]參見上海市高級人民法院《2012年度上海法院金融刑事審判白皮書》。

[12]參見陳琰：《劉明康：銀行案件80%源于職務犯罪》，《京華時報》2005年6月13日第B38版。

[13]駱海濤：《吉首非法集資大案湘西首富與狂熱吉首：誰遇瘋了誰》，《南方周末》2010年2月4日第A01版。

[14]參見《基金公司總數達70家》，中國證券網http：//stock.cnstock.com/markedscxw/201203/1900418.htm，最后登錄時間2014年5月20日。

[15]徐燕平、萬海富、郭建：《上海金融犯罪情況的調查與分析》，載倪維堯主編：《新形勢下金融違法犯罪應對機制研究》，上海財經大學出版社2011年版，第18頁。

[16]參見上海市人民檢察院《2012年度上海金融檢察白皮書》。

作者簡介：

魏唯（1989～），女，遼寧錦州人，中央財經大學法學碩士，研究方向：經濟刑法。