關于浙江省2013年財政總決算和省級財政決算的報告

主任、副主任、秘書長、各位委員：

省十二屆人大一次會議審查批準了《關于2013年全省和省級預算草案的報告》。目前，2013年全省財政總決算和省級財政決算已匯編完成。受省政府委托，現報告如下：

2013年，在省委、省政府的正確領導下，全省各地各部門認真貫徹黨的十八大、十八屆三中全會和省第十三次黨代會精神，秉承“促進發展、保障民生、科學理財、加強監管”的理財觀，扎實做好“生財、聚財、用財”三篇文章，較好地完成了省十二屆人大一次會議確定的主要目標任務，全省財政決算情況良好。

一、2013年全省財政總決算

2013年全省財政收支決算數與向省十二屆人大二次會議報告的執行數一致，主要情況如下：

（一）全省財政決算收入情況

全省公共財政決算收入3796.92億元，完成預算的102.1%，比上年同期增長（以下簡稱“增長”）10.3%。其中，稅收收入3545.66億元，完成預算的101.5%，增長9.8%;非稅收入251.26億元，完成預算的111.0%，增長17.7%。

主要收入項目完成情況：增值稅收入533.68億元，完成預算的97.9%，增長5.1%。未完成預算，主要是自8月1日起對符合條件的小微企業暫免征收增值稅和營業稅以及“營改增”后原增值稅納稅人購進應稅服務增加抵扣相應減收。營業稅及改征增值稅收入1187.96億元，完成預算的103.4%，增長11.7%。企業所得稅收入565.88億元，完成預算的95.9%，增長5.4%。未完成預算，主要是受成本上升、外部經濟環境等影響，全省部分工業企業經濟效益不佳，工業企業所得稅增長低于年初預期。個人所得稅收入193.84億元，完成預算的98.9%，增長8.3%。

（二）全省財政決算支出情況

2013年全省公共財政決算支出4730.47億元，完成預算的108.2%，增長13.7%。

主要支出項目完成情況：教育支出950.07億元，完成預算的101.3%，增長8.2%。增長比例不高，主要是上年一次性投入較大?？茖W技術支出191.87億元，完成預算的106.2%，增長15.6%。文化體育與傳媒支出106.00億元，完成預算的108.8%，增長12.6%。社會保障和就業支出397.06億元，完成預算的106.4%，增長14.9%。醫療衛生支出350.73億元，完成預算的107.0%，增長14.7%。農林水事務支出513.03億元，完成預算的118.0%，增長25.7%。

（三）全省財政決算收支平衡情況

2013年全省公共財政決算收入3796.92億元，中央稅收返還449.60億元和各項轉移支付補助535.58億元，地方政府債券收入143.00億元，調入資金（按規定從政府性基金、財政專戶資金中調入的資金）49.75億元，調入預算穩定調節基金10.39億元，清理整合歷年結余資金364.44億元。全省公共財政決算支出4730.47億元，上交中央146.90億元，援助其他省市支出2.61億元，債務還本支出53.00億元，調出資金（接規定提取的水利建設基金等調出到政府性基金等的資金）8.51億元，增設預算周轉金50.67億元，建立和充實預算穩定調節基金357.52億元。全省公共財政收支平衡。

二、2013年省級財政決算

2013年省級財政收支決算數與向省十二屆人大二次會議報告的執行數基本一致。主要情況是：

（一）省級財政決算收入情況

省級公共財政決算收入275.61億元，完成預算的100.0%，增長8.0%。其中，稅收收入249.05億元，完成預算的98.7%，增長6.7%;非稅收入26.55億元，完成預算的114.7%，增長21.7%。

主要收入項目完成情況：增值稅收入22.09億元，完成預算的84.1%，下降9.1%。未完成預算，主要是省電力公司設備采購大幅增加，進項稅額抵扣較多。營業稅收入144.17億元，完成預算的103.1%，增長11.7%。企業所得稅收入62.95億元，完成預算的96.4%，增長4.0%。未完成預算，主要是電力企業成本增加，利潤下降。個人所得稅收入8.84億元，完成預算的104.1%，增長12.1%。

（二）省級財政決算支出情況

2013年省級公共財政決算支出481.80億元，完成預算的104.2%，增長11.9%。

主要支出項目完成情況：教育支出90.53億元，完成預算的103.3%，增長12.1%?？茖W技術支出30.34億元，完成預算的103.1%，增長12.3%。文化體育與傳媒支出16.80億元，完成預算的100.7%，增長8.8%。社會保障和就業支出18.71億元，完成預算的104.8%，增長13.2%。醫療衛生支出38.51億元，完成預算的102.7%，增長11.0%。農林水事務支出45.82億元，完成預算的103.5%，增長12.3%。

（三）省級財政決算收支平衡情況

根據財政部《關于進一步加強地方財政結余結轉資金管理的通知》（財預〔2013〕372號）的要求，省級財政積極清理整合結余資金，大力壓縮存量規模，整合的資金按《預算法》規定增設預算周轉金，用于本級政府調劑預算年度內季節性收支差額;建立預算穩定調節基金，用于“五水共治”、鐵路建設及沿海岸線戰略性資源收儲等，調入使用時報經省人大常委會審批。

2013年省級公共財政決算收入275.61億元，省級分成收入683.11億元，中央稅收返還379.20億元和各項轉移支付補助473.60億元，市縣上交中央收入109.94億元，調入資金（按規定從國有資本經營預算中調入的資金）0.06億元，清理整合歷年結余資金261.18億元。省級公共財政決算支出481.80億元，上交中央109.94億元，對市縣稅收返還245.36億元和轉移支付1138.19億元，援助其他地區支出2.61億元，調出資金4.80億元（其中：按規定提取的水利建設基金等調出到政府性基金2.65億元、專項扣款等2.15億元），增設預算周轉金50.00億元，建立預算穩定調節基金150.00億元。省級公共財政收支平衡。

三、2013年預算執行效果

2013年，全省各地各部門牢固樹立公共財政理念，不斷深化財稅體制改革，嚴格預算執行，強化績效管理，防控財政風險，有力地推動了全省經濟社會持續平穩健康發展。

（一）財政收支結構進一步優化。堅持依法治稅，夯實收入征管基礎，優化收入結構，提升收入質量。稅收收入占公共財政預算收入比重為93.4%，公共財政預算收入占財政總收入比重為55.0%，繼續位居全國前列。堅持有保有壓、統籌兼顧，集中財力保障好省委、省政府重大決策部署，以及經濟社會發展各項重點支出需要。厲行勤儉節約，從嚴控制行政經費和一般性支出，壓縮“三公”經費和會議費，全省和省級公共財政預算撥款安排的“三公”經費支出分別比上年下降15.0%、20.3%，其中公務接待費分別下降24.7%、35.3%。

（二）保障轉型發展能力進一步提升。落實積極的財政政策，爭取中央基建投資資金42.8億元、地方政府債券143億元，支持重大基礎設施建設以及社會事業發展。實施創新驅動發展戰略，優化科技支出結構，推動科技成果轉化和運用。加大生態環保投入，安排生態環保資金68.2億元，支持重點區域、重點流域和重點行業的污染防治。完善森林生態效益補償機制，將省級以上公益林的最低補償標準從19元/畝·年提高到25元/畝·年，為全國省級最高。按照行政審批制度改革和簡政放權的要求，落實結構性減稅和清費減負政策，推進“營改增”改革試點，取消和免征56項行政事業性收費，降低21項收費標準，臨時性下浮部分中小微企業社會保險費繳費比例，累計為企業減負近150億元。

（三）民生保障力度進一步加大。堅持民生導向，做好政府十方面實事和重大民生事業的資金保障工作。全省新增財力用于民生支出比重達70.3%，繼續保持在三分之二以上。加大財政教育投入，獲全國財政教育投入狀況分析評價工作第一名，由此獲得中央補助資金2.5億元。提高企業退休人員基本養老金標準至月人均2300元，位居全國前列。提高城鄉居民基本醫療保障財政最低補助標準至290元。完善公立醫院投入和補償機制，統籌2億元資金推進城市醫療資源下沉， 15家省級醫院與24個縣（市、區）27家醫院開展了托管合作辦醫?；I措保障性住房建設資金153億元，支持公共租賃住房等19.4萬套保障性住房開工建設。

（四）財政重點改革進一步推進。加快政府全口徑預算體系建設，增強政府預算的完整性和統籌力。深化專項性一般轉移支付和競爭性分配改革，選取戰略性新興產業等9個專項36億元資金實施競爭性分配，約束和規范省級部門的資金分配權，確保資金分配科學合理、客觀公正。盤活存量資金，加強結余結轉資金管理，提高財政資金使用效益。推進國庫集中支付與公務卡改革，全省239個鄉鎮啟動了鄉鎮財政國庫集中支付改革。積極開展政府購買服務試點，首次將城鄉居民大病保險納入集中采購目錄范圍。加強地方政府性債務計劃管理，建立健全債務管理和風險預警機制，有效防控債務風險。

（五）財政監管水平進一步提高。創新財政資金保值增值方式，開展省級財政資金競爭性存放試點。穩步推進“數字財政”建設，清晰反映財政資金的來龍去脈和使用績效，強化財政決策、管理、監督和服務功能。加快鄉鎮財政和鄉鎮公共服務平臺建設，實現財政資金就地就近監管、財政服務就地就近提供。積極推進政府預決算和“三公”經費公開，65家省級部門首次公開了“三公”經費情況，主動接受社會監督。

四、財政預算管理中的主要問題及改進措施

在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，預算管理中還存在不少問題，需要認真研究解決。一是財政收入中低速增長與支出剛性增長矛盾依然比較突出;二是預算管理制度的完整性、科學性、規范性和透明度有待進一步提高;三是部分專項資金交叉重疊、分配不規范、執行進度慢、使用效益較低等問題仍然存在;四是國資經營預算編制未達到全覆蓋，政府性債務尚未納入預算管理。

省政府高度重視決算和審計發現的問題，要求財政及有關部門認真按照省人大有關決議要求和審計意見，采取有力措施，切實對照整改。2013年，審計整改率達99.67%。下一步，我們將加大改革創新力度，不斷完善財政體制機制，切實提高財政管理水平。

（一）深化財稅體制改革。加快全口徑預算體系建設，細化公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社保基金預算等4本預算，擴大國有資本經營預算范圍，提高國資經營收益上繳比例，探索預算統籌安排機制，提高政府對預算資金的統籌利用效率。研究跨年度平衡機制，試編財政中期規劃。加大專項資金清理整合力度，逐步取消競爭性領域專項。密切關注并研究增值稅、消費稅、房地產稅等重大稅制改革，及時做好預案。

（二）助推經濟轉型升級和民生改善。加快預算支出執行進度，加大財政資金清理整合力度，通過財政政策和財政資金的精準撬動，引導生產要素向資源節約、環境友好型領域集聚。以“兩美”浙江建設為目標，支持“五水共治”、“三改一拆”、生態功能區等重大戰略實施，完善具有浙江特色的生態環保補償機制，提升環境質量。以創新驅動發展為目標，支持“四換三名”、浙商回歸、擴大有效投資等轉型升級“組合拳”實施，大力發展信息經濟，提升經濟質量。以基本公共服務均等化為目標，聚焦群眾反映最強烈的問題和最迫切的需求，建立健全民生保障的長效機制，確保新增財力的三分之二以上用于民生，提升公共產品質量。

（三）創新財政管理制度。堅持市場化導向，按照“三單一網”建設和“省級政府部門一般不直接向企業分配和撥付資金、一般不直接向企業收取行政事業性收費”的要求，厘清公共財政運行邊界，建立財政專項資金管理清單，完善專項資金管理辦法，原則上按一個部門制定一個轉移支付專項管理辦法，實行因素法分配，推進專項資金管理信息全過程公開，探索專項資金三年滾動預算，實行“三年一周期，一年一考核，評價結果與補助掛鉤”的評價機制，研究行政事業性收費清單式管理的具體舉措。積極推動政府向社會力量購買公共服務工作。制定利用PPP模式鼓勵社會資本參與公共服務與基礎設施建設的指導意見，加快啟動項目試點。加強對地方政府性債務特別是高風險地區債務的監管，開展地方政府債券自發自還試點，修明渠、堵暗道，有效防范債務風險。根據新《預算法》規定，推進將政府債務納入預算管理。

（四）進一步嚴肅財經紀律。按照財政部和審計署統一部署，組織開展嚴肅財經紀律和“小金庫”專項治理工作，并以此為契機，抓緊建立并完善相關管理制度和運行機制，將權力關進制度的“籠子”。嚴格執行財稅法律法規和規章制度，清理規范財稅優惠政策，維護法律的嚴肅性和公平競爭的市場環境。認真貫徹落實中央和省委、省政府關于作風建設的各項規定，厲行勤儉節約，從嚴控制“三公”經費和一般性支出，管好“錢袋子”，過好“緊日子”，將壓減的“三公”經費全部用于“五水共治”項目。

以上報告，請予審議。