商業銀行金融服務外包風險管理研究

程春梅 聶淑亞

摘 要：金融服務外包在金融業競爭加劇的背景下蓬勃發展，然而金融服務外包是把雙刃劍，在給商業銀行帶來降低經營成本、增強核心競爭力的利益的同時，也帶來了不小的風險，因此如何識別與控制金融服務外包風險是商業銀行決策者的重要課題。本文首先對商業銀行金融服務外包過程中風險進行識別，在此基礎上提出了基于內部治理和外部監管兩方面的風險防范策略。

關鍵詞：商業銀行；金融服務外包；風險管理；對策

中圖分類號： F253.7 文獻標識碼：A 文章編號：1674-3520（2014）-01-0199-02：

一、引言

近幾年，隨著金融業競爭愈演愈烈，迫使商業銀行不斷創新以提升自身競爭力，而金融服務外包在此背景下得到了快速發展。但金融服務外包是一把雙刃劍，它在給商業銀行降低成本、提高核心競爭能力的同時，也給商業銀行帶來了不小的風險。金融服務外包風險不僅會嚴重影響金融機構的正常發展，同時也會對市場的穩定構成嚴重的威脅，為此金融服務外包的風險識別、分析、評估、控制顯得尤為的重要。

二、商業銀行金融服務外包的內涵

對金融服務外包的定義可以概括出金融服務外包是指金融機構將非核心業務或核心產品外包給服務商，主要的外包業務有：業務培訓人員培訓、后勤服務等日常業務的外包，也包括軟件開發，信息處理等與IT相關的業務外包，還有ATM處理程序、票據支付相關的服務等的與金融產品相關的外包。本文以下提及的金融服務外包暫定為商業銀行的IT服務外包及與金融產品相關的業務外包，本文主要研究的是與這兩項相關的金融服務外包業務風險管理。

三、商業銀行金融服務外包風險識別

（一）來自商業銀行內部的風險

1、戰略風險

戰略風險是指由于商業銀行管理者的錯誤決策而引發的風險，主要包括外包業務合同簽訂、執行不當產生的風險以及外包失敗后的退出決策。合同風險指合同有關條款不規范規定以及雙方責任劃分不明確而引發的風險。退出決策風險是指商業銀行決策者對市場分析錯誤以及對自身核心能力把握不夠準確做出退出決策。

2、人力風險

由于與外包商企業文化差異或是與外包人員溝通不暢而導致的人員流動性高或是由于員工素質低對商業銀行造成損失的風險。

3、財務風險

財務風險是指商業銀行自身內部財務出現危機而引發的風險。商業銀行金融服務外包的形式有合同以及合作戰略聯盟等，由于商業銀行與外包商之間有經濟往來，一旦一方的財務出現問題就會出現連帶風險，使另一方出現不同程度的財務風險。

4、管理風險

（二）來自商業銀行外部的風險

1、國家風險

國家風險是指由于外部不可控的市場環境影響，主要指的是商業銀行將金融服務外包給國外的外包商，一旦外包商所在國的經濟、政治、法律等環境發生變化，勢必會導致商業銀行在決策、交易過程中產生風險，從而使商業銀行的利益受到損害。

2、市場風險

市場風險是指外包商在外包市場中由于環境的變化、市場結構的改變或是整個市場的利潤空間的改變而引發的風險。例如外包服務商由于技術的創新，也就具備了和商業銀行討價還價的資本，商業銀行的成本上升。

3、技術風險

由于科技的不斷進步，外包商必須致力于技術創新，但一旦技術得到創新，外包商將會用其代替以往的技術，勢必會造成資源的浪費。但信息技術已經潛入金融機構的各個領域，兩者必不可分。

4、信用風險

信用風險主要是指外包商由于一些不可控的因素而不愿或者不能按照合同履行義務，由此而引發了違約風險，直接導致商業銀行的外包業務的停滯。

四、商業銀行金融服務外包風險度量

（一）風險矩陣法

在識別商業銀行金融服務外包中的風險之后，需要對風險的大小進行評估。這就需要首先對金融服務外包過程中的出現的風險事件進行分析，對出現的風險評估其等級以及發生的概率，當確定風險等級R和風險概率P之后，R╳P得出風險等級量化值。首先我們對風險等級進行解釋說明，如圖4.1：

外包風險影響等級及解釋說明

確定了五個風險等級，隨之需要分析風險發生的概率，我們將外包風險發生的概率P分為五個區間，（0 ，10%），（11%，40%），（41% ，60%），（61% ，90%）和（91% ，100%），概率區間及其解釋說明如圖4.2：

外包發生風險概率的解釋說明

當確定風險等級R和風險概率P之后，R╳P便是風險等級量化值，風險評價對照表如下4.3：

風險等級量化值對照表

當商業銀行在外包過程中出現風險事件時，由相關專家先估算出風險等級以及風險發生的概率，然后對照上述列表確定風險的大小，及時采取措施將風險降為最低。但風險矩陣法有其自身局限性，它可以評估單個風險事件的風險卻不能評估出銀行外包的整體風險。

五、商業銀行金融服務外包風險管理的策略

商業銀行必須加強風險意識，加強內外部的監管和建立風險管理系統。不僅如此，政府也應對金融服務外包充分的重視，采取積極有效的風險管理策略，消除風險或者是風險降到最低，使銀行業健康有序地發展。

（一）識別最合適的金融服務外包業務

在尋找最適合的金融服務外包之前，商業銀行需要對自身核心競爭力及核心產品有全面的了解。商業銀行應結合自身現狀、充分考慮外部環境尤其是自身的信息安全的情況下做出金融服務外包決策。

（二）慎重選擇外包服務商以及建立外包商評估制度

慎重選擇外包商是商業銀行實施金融服務外包業務的第一步，關乎外包活動的成敗，因此外包商的選擇至關重要。商業銀行管理層應結合自身外包需求，充分考察市場對外包商的聲譽、業務水平以及管理水平等方便進行評級，做出最優的外包商。

（三）建立和完善相關的法律法規

商業銀行在外包過程中需要將部分信息提供給外包商使用，這時銀行的商業機密和重要信息可能就被外包商泄露給競爭對手，這樣商業銀行將面臨知識產權糾紛，我國相關法律部門應建立健全相關的法律法規，對商業銀行信息保密事項做出嚴格的規定。

六、結論

隨著金融業競爭愈演愈烈，商業銀行需要不斷創新以提升自身競爭力，金融服務外包作為一種增強競爭力和增加效益的有效工具，越來越多的商業銀行也都開始了不同程度的金融服務外包，雖然銀行自身也對外包的風險做了或多或少的防范，但總體來說銀行的風險管理還遠遠不夠。在運用這樣一種有效工具時應注意防范風險，商業銀行需要通過內部治理和外部監管實現風險管理，這就需要商業銀行和國家監管機構的共同努力，降低外包風險，使銀行業健康有序地發展。

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