應當加強銀行結售匯業務備案后續監管

【摘要】隨著涉外經濟的不斷發展，外匯業務的重要性日益凸顯，銀行申請開辦業務的需求越來越強烈，目前適用的銀行結售匯業務準入退出辦法對此業務提供了規范管理。但是在審批銀行結售匯業務后，銀行業務辦理中存在一些問題，因此應當加強后續性監管力度。本文結合實際，對銀行結售匯準入備案以后存在的問題和解決方法提出了相關政策建議。

【關鍵詞】金融監管 結售匯 備案

隨著涉外經濟的不斷發展，外匯業務的重要性日益明顯，銀行申請開辦業務的需求越來越強烈。而銀行結售匯業務準入退出辦法對銀行結售匯準入退出提供了規范管理辦法，降低了銀行經營成本，提高了外匯局監管效率。但是在審批結售匯業務后，加強對銀行的后續監管的必要性趨于迫切。

一、銀行在結售匯業務申請和辦理中存在的問題

（一）重視機構審批但忽略業務發展

銀行在事前審批結售匯業務資料準報送、系統接入時都比較積極，但在取得結售匯業務資格后，不拓展外匯業務市場，導致該行外匯業務發展緩慢甚至停滯不前。目前，準入退出管理辦法并沒有對“零業務網點”情況明確管理措施。表面來看，它們的存在對整個外匯市場沒有實質影響，但是由于這些網點對外匯政策缺乏把握、外匯業務不夠熟悉，缺少實際操作經驗，將會成為銀行業務、監管部門的薄弱環節。

（二）忽視從業人員培訓導致報表出錯

從一些新機構業務辦理情況來看，銀行從業人員對外匯政策、業務不熟悉，日常業務差錯也較多，業務水平還有待提高。有些銀行在結售匯業務發生后，不主動統計結售匯數據，導致結售匯報表失真。我們在對銀行結售匯業務現場檢查后發現，存在漏報、錯報數據。

（三）溝通機制不暢導致信息共享機制薄弱

金融機構在辦理結售匯備案時，需提供的質監局、工商和銀監局的一些證照。而證照信息產生、變更、注銷等過程由金融機構和主管部門掌握，如果金融機構不主動提供，其他主管部門又不公開，外匯局并不能及時掌握。按照規定，銀行應在機構信息變更正式確認后的20個工作日內，到外匯局及其辦理備案。但銀行對此情況不重視，普遍存在逾期備案或不備案現象。外匯局雖然是金融機構結售匯業務監管部門，卻陷入對金融機構延遲備案、延遲變更等情況不知情的境地，對機構的監管和處罰無從談起，從而造成監管不力的尷尬局面。

（四）對結售匯違規行為處罰措施過于單一

根據《國家外匯管理局綜合司關于外匯指定銀行信息變更備案超期限違規行為處罰法律適用問題的批復》（匯綜復[2008]63號），對于金融機構逾期未備案，外匯管理機關責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業務。對于基層金融機構，面對嚴厲處罰措施，往往通過各種人情渠道想方設法盡量規避處罰，使處罰難以真正實施。

二、針對以上問題采取的措施和建議

（一）實行結售匯業務事前介入機制

建立規范可行的準入制度和報表制度，在銀行提出開辦結售匯業務意愿后，建議其要配備專職的結售匯業務人員，外匯局要對其開展事前輔導，對相關結售匯業務人員開展有針對性的政策輔導和報表報送培訓、讓相關人員去其他行跟班學習等。爭取做到高起點申請業務、高標準辦理業務和高水平管理業務。

（二）摸索建立規范可行的回訪制度

我們應該要求銀行申請開辦結售匯時，建議要求銀行事前有計劃、事中有規范、有事后有監督，并且在銀行備案結售匯業務后，定期對其執行執行結售匯相關政策情況的進行回訪，對其結售匯業務管理合規性、內控制度執行情況、業務發展經營情況進行現場走訪，督促銀行提高結售匯管理業務水平，規范轄區內外匯市場秩序。對于“零業務網點”，要求其上一級管理機構對其偶然發生業務進行復查；并且對當年未發生業務的，第二年進入觀察期，如果業務量依然沒有增長，則由外匯局取消其結售匯業務經營資格。

（三）建立定期的結售匯業務聯席會議制度

為了暢通信息渠道，建議外匯局建立定期的結售匯業務聯系制度和異常情況報告制度，通過此制度一方面可以加強信息的共享，創新完善監管手段；另一方面可以聽取各行結售匯業務情況的回報，加強信息交流和溝通，加強對銀行結售匯業務的指導和幫助，有效地防范和化解結售匯業務風險。

（四）加強對結售匯業務的非現場和現場檢查力度

我們可以通過結售匯報表系統，對銀行結售匯業務數據進行初步的非現場監督。還要通過國際收支數據、資本項目數據和結售匯數據進行動態監測和逐筆比對，加強對異常數據的非現場檢查力度。我們還要加強對結售匯數據的現場檢查力度，定期組織人員對各行的結售匯業務實地走訪調研，將結售匯業務數據合規性與其結售匯業務市場準入相結合，提高結售匯報表數據的內在真實性。

（五）完善管理辦法并明確處罰標準

細化結售匯準入退出管理辦法中的處罰標準，對自由裁量彈性進行分檔和設限，縮小處罰裁定空間。把違法程度分為若干檔次，對每一檔違法行為的情節和后果作出描述，每一檔設定一類處罰標準，使裁量項目準確清晰。例如對于重大違規、一般違規進行定義說明，根據逾期天數，采用暫停、停辦、取消等手段，同時，分段計價進行罰款，勢必能夠引導金融機構重視信息變更備案。

作者簡介：王娟（1981-），女，漢族，山西長治，任職于中國人民銀行長治市中心支行，研究方向：金融學。