村鎮銀行經營管理現狀調查分析

章藝　陸婷妍

摘要：通過常熟建信村鎮銀行為例對村鎮銀行經營管理現狀進行調查研究，并提出相應的解決對策。

關鍵詞：村鎮銀行經營管理問題對策

1引言

村鎮銀行作為一種新興金融產物，可以有效解決農村金融供給不足、金融機構覆蓋率低、網點布局不合理、優質服務缺位、競爭不充分等問題。但作為一種新興事物，其在產生和發展過程中必然存在一定問題，所以研究村鎮銀行當前的發展現狀對我國農村金融的發展具有重要的理論和現實意義。

2常熟建信村鎮銀行經營管理現狀及存在問題

2.1 政策扶持不到位

村鎮銀行在我國還是一個新興事物，目前國家政策支持力度不足，相關配套政策也還不完全。具體表現在：一是在村鎮銀行現行的存款準備金率比照的是當地農村農業銀行的存款準備金率，村鎮銀行并沒有享受相應的優惠措施。二是政策上的執行停滯。比如稅收政策，規定了村鎮銀行執行3%的營業稅率，但很多村鎮銀行繳交時部分業務仍然執行5%的稅率。三是相對于農村信用社，村鎮銀行從2011才開始獲得支農再貸款，且獲得貸款金額遠遠不如農村信用社。四是目前已經頒布的優惠政策適用范圍小，從目前常熟建信村鎮銀行發放的貸款情況看，村鎮銀行并沒有將款項貸給能享受優惠政策的客戶，因而優惠政策的效果就不明顯。五是中央財政補貼與村鎮銀行的發展不匹配，這對于常熟建信村鎮銀行在2010年才剛剛起步的銀行來說實際意義不大，激勵和引導作用不夠。

其原因一部分也是由于相關利益群體間的信息不對稱所造成的。村鎮銀行在運作過程中可能會與政府制定的有些政策沖突，但政府并不了解實際情況不能及時做出反應，造成了政策支持力度不足、相關配套政策也還不完全的情況。同樣的村鎮銀行與其客戶之間也不了解。村鎮銀行對農戶缺乏信譽信息，對貸款對象有潛在的擔憂，農戶有時無法提供自己的信譽但又急需資金的時候卻無法貸款。當村鎮銀行不了解農戶、企業的需求，而農戶、企業也無法反映自己的要求時，村鎮銀行也就無法推出適合于農村的服務。

2.2 貸款“脫農化”

村鎮銀行設立的只要目的是服務“三農”、縮小城鄉差距，但在村鎮銀行發展的過程中存在偏離這一目標的傾向。銀監會批準設立村鎮銀行的初衷是為農村發展提供支持，但是目前村鎮銀行提供的服務顯然進行了擴大。從表1可以發現在常熟建信村鎮銀行的業務中涉農貸款中小微企業貸款占了較大部分。因此，那些原本難以取得貸款的農戶依然難以在村鎮銀行得到貸款，農村的金融狀況并沒有得到改善。

傳統農業具有高風險性，農民的還貸情況與農作物收成息息相關。農戶的誠信度也與農作物收成有聯系，但農作物的收成與天氣，氣候等非人為因素有關聯。而且農戶的誠信銀行無法用具體數據進行測評。政府也未對農戶違約還貸后實施處罰措施。另外，傳統農業生產項目投資回收期較長，這對于剛剛成立的村鎮銀行來說，在銀行本身資金不充裕的情況下難以承受開展多種此類業務。常熟建信村鎮銀行也存在同樣的狀況，將款項較多的貸給風險相對較低的涉農中小企業，減少風險較大的農業生產項目的投入。

銀行的主要收入來源于存貸利差。而村鎮銀行的貸款利率與其他商業銀行相比，根據相關規定，村鎮銀行的貸款利率可以在人民銀行公布的同期同檔次利率的0.9～4倍這個區間范圍內浮動。為了使村鎮銀行有吸引力，人民銀行允許村鎮銀行設定較低的利率，低于市場一般利率。人民銀行規定的一至三年內貸款基準利率為5.4%，即其允許的貸款利率區間為[4.86，21.6]。由此可以發現我國在利率管制下均衡利率定價不能反映真實的農村市場利率。就目前的情況來看，農戶無法承受村鎮銀行貸款率，村鎮銀行只能向涉農企業或其他企業發放貸款，這也是造成村鎮銀行經營偏離其設立宗旨的重要原因。

2.3 資金來源不足

目前，一方面，村鎮銀行因為其社會認知度比較低，在農村資金市場中吸儲能力偏低。再加上村鎮銀行設立的網點較少，更沒有現代化的經營網絡體系，自動化程度低，對農戶存款的吸引力嚴重不足。

另一方面，與有限的存款來源相比，農村存在旺盛的貸款需求。常熟農村經濟的迅速發展和農民收入的大幅提高，帶動了農村金融需求規模的急劇擴張。村鎮銀行為一級具有獨立法人資格的企業，經營靈活、服務快捷、手續簡便等特點。這對于鄉鎮內有著短、小、急特點資金需求的農戶、小型企業，有著較大的吸引力。

從表1可以看出建信村鎮銀行在當地所占市場份額極為有限。[5]

從2012年常熟市統計公報中可以看出，自2010年4月獲準開業后，截至2012年末，貸款余額為10.01億元，存款余額為12.24億元，資金來源不足的問題已成為制約大多數村鎮銀行發展的最重要因素。究其原因，這其實是有多方面因素的。村鎮銀行成立不久，自由資金積累不多。融資渠道也較為單一，主要為母銀行初始投資和股東追加投資。在外部融資方面，與農村地區其他金融機構如農村商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，知名度和信譽度都遠不及。農戶對村鎮銀行缺乏信任感，出于存款安全的考慮不愿意把錢存入村鎮銀行。

2.4 產品和服務缺乏創新

在常熟鄉鎮中設立做多的金融機構是常熟農村商業銀行，其推出的很多服務與村鎮銀行存在相似之處，產品同質化現象明顯。另外，目前建信村鎮銀行主要開辦儲蓄存款業務，而小額信用貸款、質押貸款和票據貼現等業務規模小。建信村鎮銀行的自己投向主要是農業生產資金貸款、勞務輸出、婚喪嫁娶、住房等消費類傳統貸款業務，要開發新的產品風險太高。設立建信村鎮銀行的中國建設銀行有成熟的風險管理制度、業務流程和企業文化，容易把自己的業務模式直接運用到村鎮銀行上，只是把村鎮銀行當成自己的一個支行，使得村鎮銀行失去決策主權，經營機制喪失靈活性。

3促進村鎮銀行經營發展的對策建議

3.1 完善政策支持力度

政策扶持是村鎮銀行可持續發展的動力。首先，財稅政策方面，應按照農村商業銀行享受免征所得稅和減免營業稅的優惠政策，同時根據村鎮銀行發展階段的不同特點給予村鎮銀行必要的優惠。比如開業后1-2年內減免企業所得稅、營業稅，給予適當的財政補貼；在開業后3-5年內，按50%減征企業所得稅、營業稅，適當減少財政補貼種類。另外，還可以增加村鎮銀行儲戶的存款利息率，來促進村鎮銀行吸納資金的能力。此外，加大結算、再貸款等支持力度。

其次，在貨幣政策方面，應當允許村鎮銀行在利率定價方面有更大的自由，即在央行規定的范圍內，有適當上浮或下調的利率空間，村鎮銀行可以根據農戶的不同情況設定不同的利率。例如，根據貸款時間長短、貸款用途、貸款人的資信程度及抵押擔保等情況，貸款利率可以在基準利率的2倍以內；根據當地經濟發展水平、資金供求狀況，貸款利率可在基準利率的1倍以內。這使得村鎮銀行降低風險同時調動放貸的積極性，既能刺激農戶發展農業的積極性又能降低村鎮銀行的貸款風險。同時，不同地區經濟發展水平不同，村鎮銀行的風險、成本不同，對不同地域的村鎮銀行實行有差別的存款準備金率，給予存款準備金利率上優惠。

3.2 正確定位支農路徑

村鎮銀行可以在充分考慮自身的社會責任和市場競爭的基礎上重新進行定位。

（一） 客戶分類

根據常熟市目前鄉鎮的具體情況可以將有資金需求的潛在客戶群體大致分為：農戶和專業合作社、居民和小商戶、鄉鎮企業。從常熟建信村鎮銀行的貸款情況來看在不同層級中都有涉及，其貸款情況如圖3，鄉鎮企業的貸款需求由在常熟各個鄉鎮設立了較多的常熟農村商業銀行來緩解。而居民、小商戶對資金的需求有限。因此，對于常熟建信村鎮銀行來說，農戶和專業合作社應當是其主要的潛在客戶，那么理想的貸款結構應當如圖2。

如何轉變為圖2，對常熟建信村鎮銀行來說，可以建立農戶和專業合作社群體的“服務特區”，實行“一對一”服務，為這些群體提供專業而系統的服務。在相關政策允許的情況下，給予一定的貸款優惠，走出具有創新和可持續發展的路徑。

（二）加強與政府合作

解決“三農”問題也是政府部門一項長期的任務，常熟建信村鎮銀行可以了解常熟各級鄉鎮府對當地的農村建設規劃，充分利用自身的資金優勢、多渠道的信息優勢，推出相應的金融產品，使農戶能貸到需要的資金。同時常熟政府可以將資金通過村鎮銀行借貸的形式應用于農村經濟建設上，緩解村鎮銀行資金不足問題。但是政府投資村鎮銀行應當是暫時性和緩退性的，才能讓村鎮銀行自有、靈活、能動的解決所遇到的風險。

（三） 健全監管體系

監管機構要建立對村鎮銀行涉農服務質量考核評價體系，確定激勵和懲罰機制，加強對村鎮銀行支農服務的監管力度。定期對村鎮銀行的最低涉農貸款比例、客戶涵蓋范圍以及貸款使用方向等進行考核，并將考核結果與其享受優惠政策進行比對。比如，監管機構可以到村鎮銀行進行實地檢查或者到村鎮銀行服務的地區進行走訪來獲得村鎮銀行的實際情況。同時還應制定涉農貸款比例、客戶涵蓋范圍以及貸款使用方向的最低值，對連續2次未達標村鎮銀行實施懲罰措施。

3.3拓寬資金來源渠道

一是充分利用媒介加強催村鎮銀行的宣傳，特別是常熟當地的新聞媒體，擴大村鎮銀行的資金來源，壯大村鎮銀行的資金實力。

二是轉變國家、政府的扶貧貸款方式。通常常熟市基層政府直接把扶貧貸款以現金形式發放到貧困戶手中，但這只是“授人以魚”未能“授人以漁”，沒有從根本上解決貧困。很多農戶只是把扶貧款當作救濟款，沒有將其投入到生產來脫貧致富中。如果將部分扶貧款給村鎮銀行作為補充資金的渠道，政府的各種支農資金通過委托貸款的方式發放，這樣既提高了資金使用效率，也增強了村鎮銀行的資金實力。政府同時通過農戶貸款貼息等政策來扶持村鎮銀行，降低其運營成本。

三是鼓勵村鎮銀行發行債券、票據等金融工具。作為銀行而且它的最大股東一般都是國有銀行或大型銀行，故而它本身的信譽比其他一般企業高。因此，村鎮銀行可以選擇債券融資來拓寬融資渠道。

3.4 創新金融產品及服務方式

村鎮銀行要實現其目標如果沒有創新，很難發展。在創新金融服務上應當努力提高農村金融服務的便捷性和有效性，放低傳統上的高調姿態，深入農村，扎根農村。應當改進金融服務流程，完善貸款營銷模式，建立如“村鎮銀行——貸款服務中心（信貸員）——農民貸款小組”模式的服務模式。也可以開展與常熟農村商業銀行合作，引進農業保險，降低信貸風險，共享收益。在開發金融產品方面，應當在充分調研的基礎上，結合村鎮農戶信貸需求的具體特點，努力開發出具有單次額度小、季節性強、分期還本付息、利隨本清、針對性強等特點的信貸產品。創新還體現在對村鎮銀行決策過程的扁平化處理，也就是要盡量縮短決策鏈條，給予基層更多的信貸審批權，權利的下放增強了支行的創新意識和風險意識，也提高了決策效率。比如，建信村鎮銀行可以對10萬元以下信貸由支行行長直接審批，10萬元以上的由總行行長審批。

此外，加快建立現代化的農村金融服務渠道，通過研發適用的金融系統，推廣電話銀行、網上銀行和手機銀行等新興服務，逐步實現農村金融的信息化和網絡化。這樣建信村鎮銀行才可能真正幫助種養殖大戶、專業農戶、經濟合作組織、涉農企業解決其資金需求，真正樹立村鎮銀行服務農村的品牌，提升服務“三農”的效率和水平。

參考文獻：

[1]王曙光.王曙光：系統政策框架支撐資金流向“三農”.農村金融研究.2011年4期.

[2]周露.我國村鎮銀行可持續發展研究.金融市場.2011年3期.