試論商業銀行的風險控制

●陳勝前

試論商業銀行的風險控制

●陳勝前

商業銀行是風險行業，風險控制是商業銀行的永恒主題。搞好風險控制，對提高銀行的綜合競爭力和可持續發展能力都十分重要。文章在分析商業銀行風險控制存在問題的基礎上，提出了強化風險控制的策略建議。

商業銀行 風險控制 存在問題 策略建議

在后危機時代，商業銀行普遍加強了全面風險控制，對信用風險、市場風險、操作風險的防范和控制有了明顯的進步。但風險控制是銀行業的永恒主題，不可能一步到位，在當前，風險控制尚存在許多問題和不足。

一、商業銀行風險控制的問題與不足

1.風險管理文化建設滯后。風險管理文化是以銀行企業文化為背景，為廣大員工認同并自覺遵守的風險管理理念、價值觀念和風險管理行為規范。風險管理文化是風險管理的靈魂，有效的風險管理必須以先進的風險管理文化為先導，缺乏先進文化指導的風險控制，必然存在“現其形而未具神”的現象。具體到經營工作中，員工往往存在這樣一種錯誤的認識，業務拓展與風險管理相互矛盾，業務要拓展就要承擔風險，風險管理制約著業務拓展。

2.風險管理信息不對稱。商業銀行現有的風險管理信息系統較為落后，不但數據搜集渠道單一，數據資料積累有限。傳統風險管理主要依賴于定性分析，而現代風險管理將越來越重視定量分析，即大量運用數據統計來識別、衡量和監測風險，使風險管理體現出客觀性和科學性，能夠根據數據總結出相關風險指標，并有針對性地采取風險管理措施。

3.風險管理技術和工具落后。商業銀行信用風險管理方面已使用了客戶信用評級系統和信貸資產分類系統，并自主開發了小企業評級模型等技術工具，但量化的水平還有待提高。操作風險管理、市場風險管理技術工具仍屬空白。國際銀行的風險計量依賴于基礎數據，內部評級比較完善，同時還借鑒中介機構的外部評級結果，幫助實現信貸決策。對比國際先進水平來看，商業銀行風險識別能力比較薄弱，無論在數量上還是質量上，同國際先進做法相比都存在差距，主觀判斷式的信貸決策仍占主流。

二、強化風險控制的策略建議

商業銀行目前存在許多問題與不足，如何解決這些問題，使銀行風險降到最低，提高銀行抵御風險的能力和競爭力，刻不容緩。

1.加強對信用風險的控制。隨著中國商業銀行市場化、國際化進程的加快，銀行建立和完善符合國際標準和銀行實際情況的信用評級制度對于防范和化解金融風險至關重要。國際金融危機的經驗教訓表明，過度依賴外部信用評級機構將累積系統性風險。由于外部評級機構的計量模型具有趨同性，使得各機構信用評級和債務評級結果高度相關，這就給商業銀行避險增加了許多困難。因此，我國商業銀行應增加投入培養獨立的風險識別專業團隊，開發內部信用評級系統，結合外部評級共同作為決策參考。

2.加強對利率風險的控制。利率市場化是深化金融體制機制改革的必然趨勢。利率市場化必然導致利率的經常波動。因此，必須建立以質量為基礎，以效益為中心的貸款定價機制。商業銀行應積極研究存貸款定價方法，建立更加嚴格準確的定價模型。利率定價的核心在于銀行對價格的決策，根本出發點在于資金價格能夠在覆蓋銀行各項成本的基礎上實現銀行既定的盈利目標。

3.加強對操作性風險的控制。建立科學的風險管理理念，推行事前防御、事中管理、事后處置的風險管理模式；建立完備的操作風險歷史損失數據庫，不斷積累內部數據，為操作風險的度量提供強大的數據基礎；建立完善的業務規章制度和操作流程，做到銀行與客戶分離，前臺與后臺分離；建立高尚的企業文化和職業道德氛圍，加強員工的思想教育和修養，以合規操作為榮，違規操作為恥；提高員工的風險意識，使風險意識真正融入全行各個部門、各位員工的行為規范和工作習慣之中，讓每位員工認識到自身崗位上存在的風險點，形成防范風險的第一道屏障；對于鋌而走險的員工，給予嚴厲懲處，以敬效尤。

4.由單一業務向多元化業務轉變。為增加商業銀行的收入渠道，提高盈利能力，商業銀行必須開展多元化的業務，由以存貸款業務為主導向綜合化業務發展，實現從傳統的融資中介向全能型的服務中介轉變；從社會融資型銀行向財富管理型銀行轉變，全面提升綜合競爭力和可持續發展能力。將業務領域由傳統的銀行業務向中間業務、證券業務、保險業務、信托業務、期貨業務擴展，突破國內銀行混業經營的政策障礙、技術障礙，增強金融創新能力，全方位為客戶提供金融服務。完善網上銀行功能，防止惡意套現現象的出現。總行要逐步創造條件，建設跨國銀行，力爭在全球范圍內優化資源配置，促進商業銀行向國際化的現代商業銀行轉變。

5.完善信貸流程，實現風險動態管理。商業銀行信貸業務流程設計應遵循的原則：既要控制信貸風險，又要提高效率。國際銀行界的實踐反復證明，一個有效的信貸業務流程對商業銀行防范信貸案件，提高信貸風險管理水平有著不可替代的重要作用。根據國際通行做法，依托于信息技術實現信貸業務流程的電子化、智能化，提高信貸業務操作流程的中心化水平，實現集中審查與集中放款，并在集中化過程中優化信貸資源配置，簡化信貸手續，提高效率，減少中間管理層級，有效防范風險。

[1]李鴻漸.商業銀行風險控制與管理分析[j].財會研究，2011（2）

[2]潘建國，張維.商業銀行構建操作風險管理研究述評[j].金融論壇，2011（1）

（作者單位：溫州銀行平陽支行 浙江平陽 325400）

（責編：李雪）

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1004-4914（2014）07-168-01