當前地方金融業的主要風險分析

王小波

當前地方金融業的主要風險分析

王小波

1.經濟下行風險為最主要的風險。當前我國經濟下行幾乎確定無疑，而下行的風險因素也幾乎確定無疑，那就是房價下跌和地方債違約。而這兩個因素的背后均是商業銀行的抵押信貸和貸款支撐的。也就是說，商業銀行的兩個主要信貸投向一個半已經出現了問題。這樣，我國經濟中存在的風險全部或大部分就集中到了銀行身上。對于任何一個的金融機構，決不可能在這輪經濟下行中能獨善其身，其區別是涉及的深淺程度，造成的沖擊大小不同而已。

2.“影子銀行”現象需密切關注。國際貨幣基金組織(IMF)2012年10月發布的半年度《全球金融穩定報告》中指出，中國金融穩定狀況相對良好，但需要關注“影子銀行”問題。信托公司的期限、流動性轉換功能可能導致流動性風險，而高杠桿業務則可能加劇風險的累積。特別是在缺乏法定監管制度、資本充足率要求等硬約束的情況下，信托公司只有通過不斷融入新的資金來避免流動性風險。“影子銀行”在甘肅省規模有多大，會不會通過“銀信合作”傳導到銀行等金融機構，會不會出現新的信用風險，這是當前值得我們密切關注的問題。

3.管控不足存在的風險。主要表現在以下幾個方面:一是機制不健全的風險。例如，現代企業經營管理機制仍不健全，存在重經營輕管理，重創收輕監督，內部監督機構形同虛設，作用難以有效發揮等。二是財務行為不規范的風險。財務管理工作薄弱，錯報、漏報會計信息，財務會計資料失實，虛報利潤，掩蓋虧損，甚至賬外經營等，掩蓋了企業的潛在風險。三是經營行為不正確的風險。有些金融機構缺乏應有的風險防范意識，經營者的官本位思想濃厚，不計成本，盲目擴張，一味貪大求全。

4.外部監管缺失的風險。近年來，地方新興金融業態種類不斷增多，規模不斷擴大，特別是小規模的金融機構如雨后春筍般相繼成立，例如村鎮銀行、擔保機構、小額貸款公司、典當行等。這些金融機構根植于地方，服務于地方，與地方經濟相互依托，為本地經濟的發展作出了貢獻。但是，此類新興金融業態監管仍不到位，風險控制成為長期存在的隱患，尤其民間金融中的“黑色”部分，包括各類帶有欺詐性或犯罪性質的金融活動，一旦發生問題就會造成金融秩序的混亂，直接影響到社會穩定。

(田風摘自《財會研究》2013年第12期《加強地方金融審計的幾點思考》)