交易成本理論在企業(yè)人力資源外包中的應(yīng)用

紀(jì)曉陽

（西安財經(jīng)學(xué)院，陜西 西安 710100）

一、引言

Woods 指出,21 世紀(jì)人力資源管理存在兩個相互矛盾的趨勢:一是人力資源對組織更加重要；二是傳統(tǒng)的人力資源將被外包和技術(shù)所代替[1]。據(jù)市場調(diào)研顯示，2012 年人力資源外包服務(wù)已經(jīng)超過百億，未來幾年這一市場份額還將持續(xù)擴(kuò)大。本文從交易成本理論的角度出發(fā)，重點探討其對人力資源管理外包活動中相關(guān)決策影響的問題。

二、人力資源外包的概念

“外包”(outsourcing)，是指在組織外部尋找資源來完成組織內(nèi)部工作，人力資源外包（HRO）是其中的一種。格瑞爾等人認(rèn)為HRO 是指由外部伙伴在重復(fù)基礎(chǔ)上從事原來由企業(yè)內(nèi)部從事的人力資源任務(wù)；萊沃則認(rèn)為HRO 是指從外部供應(yīng)商獲得商業(yè)服務(wù)的長期合同關(guān)系[2]。本文將HRO 定義為企業(yè)根據(jù)需要將某一項或幾項有關(guān)人力資源管理的工作或職能外包出去，交由其他企業(yè)或組織進(jìn)行管理。通過這一手段，企業(yè)可以將自身能力不足或有缺陷的部分交由專業(yè)團(tuán)隊進(jìn)行打理，以集中精力打造能為企業(yè)創(chuàng)造價值的核心競爭力。其核心思想是企業(yè)在內(nèi)部資源有限的情況下，為了爭取獲得更大的競爭優(yōu)勢，僅保留其最具競爭力的業(yè)務(wù)，而將人力資源某些業(yè)務(wù)委托給比自己更具成本優(yōu)勢和專業(yè)知識的企業(yè)。

交易成本這一概念最早由諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者羅納德·科斯（Ronald·Coase）在其《企業(yè)的性質(zhì)》一文中首次提出。他認(rèn)為“創(chuàng)建公司成為有利可圖之事的主要原因似乎在于：存在著利用價格機制的成本”,即交易成本[3]。但是他并沒有就這一概念進(jìn)行深入的探討和研究，科斯的學(xué)生，威廉姆森繼承了這一概念并將其進(jìn)一步發(fā)展和完善，從而使得交易成本在分析中能夠得到更好地操作。

三、交易成本理論

威廉姆森主要是從三個方面，即從人的因素、與特定交易有關(guān)的因素以及交易的市場環(huán)境來分析的[4]。其中，人的因素基于他對人的行為的兩個基本假設(shè):有限理性和機會主義；與特定交易有關(guān)的因素則指他提出的決定交易性質(zhì)的三個維度:資產(chǎn)專用性、交易的不確定性和交易頻率；交易的市場環(huán)境因素指的是潛在的交易對手的數(shù)量。

（一）人的因素

在交易成本理論中，威廉姆森將現(xiàn)實生活中的人定義為“契約人”。所謂“契約人”是指在有限理性的前提下，為減小機會主義的風(fēng)險，保障與實施契約的執(zhí)行，而最小化交易成本的行為人。“契約人”不同于強調(diào)理性行為的“經(jīng)濟(jì)人”，它強調(diào)有限理性和機會主義。

1.有限理性。威廉姆森將理性劃分為強理性、中等理性和弱理性三個層次，其中中等理性即有限理性。這是由于客觀環(huán)境和人類認(rèn)知能力的復(fù)雜性限制了經(jīng)濟(jì)活動中的交易行為的限制，即使是主觀的人愿意追求理性但僅限于做。他還指出：“有限理性是一個不可避免的問題，所以我們需要面對的各種費用，包括成本計劃，調(diào)整成本，而實施的監(jiān)督成本，交易成本。在現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)生活中，各種經(jīng)濟(jì)組織的人，選擇不同的合同形式是為了克服[5]制定個性化的不確定性的缺點，在理性的客觀事物的復(fù)雜性。

2.機會主義。關(guān)于人的行為動機,威廉姆森對傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)人假設(shè)進(jìn)行了修正,認(rèn)為人不僅是自私的，而且只要能夠利己,就不惜采取諸如投機取巧、有目的和有策略地提供不確定的信息，利用別人的不利處境施加壓力等等的措施損人。他把人的這種“本性”稱之為機會主義。正是這種機會主義的存在導(dǎo)致了交易成本增加，因此他是交易成本研究的核心概念，并且機會主義對于涉及交易專用性的人力資本和物質(zhì)資本的經(jīng)濟(jì)活動尤為重要，它涉及事前的機會主義行為和事后的機會主義行為[6]。

（二）與特定交易有關(guān)的因素

威廉姆森認(rèn)為，某些交易要按這種方式來組織，而其他交易要按另一種方式來組織，其必有經(jīng)濟(jì)上的合理原因，因此有必要找出是什么原因使得各種交易彼此不同。他通過資產(chǎn)專用性、不確定性和交易頻率對這個問題進(jìn)行了解釋。

1.資產(chǎn)專用性。按照威廉姆森的解釋,資產(chǎn)專用性是指“在不犧牲生產(chǎn)價值”的條件下,資產(chǎn)可用于不同用途和不同用戶的使用程度，它與沉沒成本的概念[7]。通俗地講，不同行業(yè)有元素的質(zhì)量，不同的結(jié)構(gòu)和特性，即資產(chǎn)專用性。因此，在不同的產(chǎn)業(yè)間的重新分配具有一定的費用成本資產(chǎn)。當(dāng)一個耐久性投資是用來支持一些特定的交易，資產(chǎn)具有特異性。在這種情況下，如果交易過早終止，投資將部分或完全無法建立，因為在固定成本和可變成本投資包括在部分成本無法保存或沉沒成本[8]。因此，在契約關(guān)系的連續(xù)性，一方面為資產(chǎn)專用性，一旦對方采取機會主義行為提前終止交易，另一方可能遭受的損失。因此，“沉沒成本”越高，維護(hù)企業(yè)契約的連續(xù)性是必要的，在這種情況下，企業(yè)將尋找合作伙伴（包括外包服務(wù)供應(yīng)商）風(fēng)險分擔(dān)；反之，如果“沉沒成本”的比例較低，公司的合作伙伴更愿意承擔(dān)風(fēng)險。

2.交易的不確定性。威廉姆森則特別強調(diào)了行為的不確定性，即由于人的機會主義行為以及這些行為的巨大差異(行為具有不可預(yù)見性)而產(chǎn)生的不確定性。在處理和事務(wù)的協(xié)調(diào)度約束的作用方式不同的不確定度是不同的。因此，這也給契約安排和協(xié)調(diào)模式選擇留下足夠的空間，它是離不開有限理性和有限理性，如果沒有，就沒有不確定性[9]。

3.交易頻率。交易的頻率是指交易的數(shù)量，它只影響各種交易的相對成本。交易成本和交易頻率之間的關(guān)系出現(xiàn)在重復(fù)的交易，交易成本與交易頻率的增加和減少但不能減少，也就是說，交易成本將不會重復(fù)這種交易趨于零。

四、基于交易成本理論的人力資源管理外包

當(dāng)企業(yè)由于內(nèi)部人力資源管理成本太高，它會考慮外包服務(wù)提供商從企業(yè)外部。人力資源管理在企業(yè)的交易成本，性能：該企業(yè)的員工，人力資源管理中存在的信息不對稱的部門的企業(yè)文化、企業(yè)外部的競爭對手、增加了經(jīng)營風(fēng)險、所以這些不確定性因素的人力資源管理、強化意識、導(dǎo)致了交易的不確定性導(dǎo)致的交易成本；人類資源管理部門將面臨企業(yè)員工，企業(yè)的外部競爭對手的機會的欺詐行為，因此人力資源管理部門將繼續(xù)合同，違反合同，違反合同而升高，交易頻率，然后交易成本；當(dāng)人力資源管理部門的資產(chǎn)特別（特殊）是非常強大的，意味著交易成本部門將是非常高的，因為這些資產(chǎn)，一旦確定，將不留做他用，因此企業(yè)更愿意選擇外包服務(wù)商從市場，它可以分擔(dān)風(fēng)險的成本，企業(yè)資源的保護(hù)。從人力資源外包服務(wù)供應(yīng)商的角度來看，它自己的信息（人力資源信息）是企業(yè)的需要，其資產(chǎn)價值（管理技能）是企業(yè)所需，與企業(yè)和外包服務(wù)商的長期合同，保持溝通，將減少投機的機會發(fā)生。

五、結(jié)論

人力資源外包是企業(yè)提高人力資源管理的產(chǎn)品功能外包部分操作的效率，是社會分工的一種表現(xiàn)。企業(yè)的資源和人力資源外包的應(yīng)用與實踐更重要的地位，越來越多的企業(yè)人力資源外包的現(xiàn)象，它是人力資源管理的未來發(fā)展的必然趨勢。中小型民營企業(yè)，他們沒有戰(zhàn)略人力資源管理系統(tǒng)，功能不需要為員工提供全面的福利待遇和培訓(xùn)機會，更不用說人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃。因此，優(yōu)秀的員工招聘困難，關(guān)鍵人員流失嚴(yán)重，員工滿意度低，勞動力成本不斷增加，制約了民營企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。服務(wù)和人力資源外包，提供了解決這個問題的一個好方法。

人力資源管理的外包決策的實施可以減少企業(yè)的經(jīng)營成本，分散風(fēng)險，將企業(yè)的業(yè)務(wù)流程，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，提高企業(yè)員工的服務(wù)質(zhì)量，減少非核心業(yè)務(wù)部門的投資，從而增加投資企業(yè)的核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提高企業(yè)核心競爭力。在外包過程中，企業(yè)和外包服務(wù)商之間的信息交流和溝通必須是有限的，監(jiān)督的條件下，防止企業(yè)核心機密泄漏。

[1]Woods R H.Predicting is Difficult,Especially about the Future:Human Resources in the New Millennium [J].Hospitality Management,1999,(18):443-456.

[2]劉兵,郭彩云.論企業(yè)人力資源管理外包[D].河北工業(yè)大學(xué)碩士論文,2004.

[3]麥克爾·迪曲奇.交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)——關(guān)于公司的新的經(jīng)濟(jì)意義[M].北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社,2006:21.

[4]劉洋.威廉姆森交易成本理論評述[D].湖南大學(xué)碩士論文.2004,7-13.

[5]威廉姆森.資本主義經(jīng)濟(jì)制度[M].北京:商務(wù)印書館,2002,30.

[6]劉逢.企業(yè)人力資源管理外包研究——基于最新理解的交易成本理論[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊,2009(19):110-111.

[7]威廉姆森.經(jīng)濟(jì)組織的邏輯[A].企業(yè)制度與市場組織[C].上海:上海三聯(lián)書店、上海人民出版社,1996.

[8]袁慶明，劉洋.威廉姆森交易成本決定因素理論評析[J].財經(jīng)理論與實踐（雙月刊），2004,2（131）:16-20）.

[9]Williamson O.E.Contract Analysis:the Transaetion Cost ApproaEh.The Eeonomies Approaeh to Law.1981.