控制貸款客戶多頭授信防范銀行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

洪 濤

（中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局，新疆 烏魯木齊 830002）

一、新疆銀行業(yè)機(jī)構(gòu)客戶風(fēng)險(xiǎn)授信總體情況

（一）大額客戶集中，單一法人客戶授信額度高

通過(guò)銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)監(jiān)測(cè)顯示：以2013 年7 月末數(shù)據(jù)為例，新疆主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)單一法人客戶中：416 個(gè)貸款客戶在5 家以上銀行有授信和貸款，占全部客戶的2.45%，較年初增加23戶，貸款余額占監(jiān)測(cè)客戶貸款總額的48.84%，較年初上升0.83%；戶均貸款7.08 億元，較年初增加0.57 億。135 個(gè)貸款客戶在8 家以上銀行有貸款，較年初增加4 戶，貸款余額2099.13 億元，較年初增加232.8 億元，占監(jiān)測(cè)客戶貸款余額的34.81%，較年初上升2.35個(gè)百分點(diǎn)。戶均貸款15.55 億元，較年初增加2.12 億元。

（二）多頭授信客戶行業(yè)較為集中

以2013 年7 月末數(shù)據(jù)為例，新疆前五大多頭授信行業(yè)為：采礦業(yè)、建材、鋁業(yè)、煤化工及紡織等行業(yè)，這些行業(yè)多為國(guó)家產(chǎn)業(yè)調(diào)整重點(diǎn)行業(yè)，由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模限制，融資能力有限，利用多頭授信增加融資。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)普遍對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)同類產(chǎn)品、具有相近風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶群體趨同授信。

（三）多頭授信銀行業(yè)機(jī)構(gòu)以地方中小法人機(jī)構(gòu)居多

國(guó)有大型銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸管理較為完善，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制較為全面，對(duì)客戶貸前貸后的管理十分嚴(yán)格。而地方中小法人機(jī)構(gòu)受限于管理經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營(yíng)成本等多方面因素，管理架構(gòu)設(shè)置不夠完備，部分重要崗位人員配備較弱，現(xiàn)有的管理架構(gòu)及內(nèi)部控制能力與業(yè)務(wù)快速發(fā)展難以匹配。為了快速擴(kuò)充資產(chǎn)規(guī)模，完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，在迫切擴(kuò)張速度的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管控卻有所弱化，因此，多頭授信多以中小金融機(jī)構(gòu)居多。

二、多頭授信存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）企業(yè)方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.擾亂社會(huì)信用環(huán)境。一是部分社會(huì)中介機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供虛假的驗(yàn)資報(bào)告和審驗(yàn)結(jié)果，使銀行不能全面、真實(shí)了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。二是部分企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)鉆法律法規(guī)和管理制度的空子，通過(guò)多頭注冊(cè)企業(yè)，虛增企業(yè)資產(chǎn)等方式套取銀行貸款。

2.集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶負(fù)債投資。部分集團(tuán)控股企業(yè)隨意調(diào)動(dòng)成員企業(yè)資金，并利用集團(tuán)規(guī)模優(yōu)勢(shì)取得大量貸款，過(guò)度負(fù)債、廣泛投資于不熟悉的行業(yè)，造成系統(tǒng)性財(cái)務(wù)危機(jī)。同時(shí)，集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)在各家銀行業(yè)機(jī)構(gòu)都存在著互相擔(dān)保、關(guān)聯(lián)擔(dān)保的情況，對(duì)整個(gè)“擔(dān)保鏈”的企業(yè)都存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。

3.利用銀行授信騙取貸款支持。許多企業(yè)借助大量銀行授信的支持，能輕易地拆東墻補(bǔ)西墻，營(yíng)造經(jīng)營(yíng)正常和現(xiàn)金流充足的假象，進(jìn)一步騙取銀行貸款支持。

（二）銀行方面存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.為爭(zhēng)奪客戶銀行降低授信條件。商業(yè)銀行為爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶，往往會(huì)降低授信條件并給予較高的授信額度，多家銀行授信使部分企業(yè)獲得的授信可能幾倍于真實(shí)需求。

2.銀行貸款投放存在“壘大戶”傾向。銀行認(rèn)為企業(yè)規(guī)模大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，尤其對(duì)于集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款，又存在著營(yíng)銷成本低、見(jiàn)效快的優(yōu)勢(shì)，有利于提高市場(chǎng)占有率，造成基層行逐漸形成“壘大戶”的傾向。

3.銀企信息不對(duì)稱。一是由于銀行間激烈競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)接受監(jiān)督的主動(dòng)性較低，銀行無(wú)法全面掌握企業(yè)資信情況和信貸資金運(yùn)行狀況。二是銀行間出于競(jìng)爭(zhēng)和各自利益等原因，互相封鎖信息，無(wú)法了解企業(yè)獲得授信的總體情況，對(duì)于可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患不能做出及時(shí)、有效的反應(yīng)，增加了銀行授信的風(fēng)險(xiǎn)。

三、防范多頭授信風(fēng)險(xiǎn)采取的措施建議

（一）銀行應(yīng)建立集團(tuán)統(tǒng)一授信下的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

通過(guò)對(duì)客戶信用的評(píng)估，實(shí)行總體全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制，進(jìn)而確定所能承受的風(fēng)險(xiǎn)總額并予以監(jiān)控。

（二）加強(qiáng)和完善對(duì)授信人員的約束激勵(lì)機(jī)制

一是建立科學(xué)的績(jī)效考核與評(píng)價(jià)制度，從源頭上扼制授信人員的短期行為及盲目擴(kuò)張行為。二是對(duì)授信人員實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度。三是建立嚴(yán)格的授信風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)制。

（三）加強(qiáng)社會(huì)信用制度建設(shè)及評(píng)級(jí)體系建設(shè)

建議在全國(guó)或某區(qū)域經(jīng)濟(jì)中心成立信用等級(jí)評(píng)定機(jī)構(gòu)，并可考慮要求授信余額在一定數(shù)量以上的大型集團(tuán)強(qiáng)制參加該評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)，各商業(yè)銀行給予的信用等級(jí)原則上不應(yīng)超過(guò)該專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的信用等級(jí)，以此避免部分商業(yè)銀行為提高業(yè)務(wù)占比而故意提高某集團(tuán)客戶的信用等級(jí)。

（四）建立和完善授信信息咨詢預(yù)警系統(tǒng)

一是通過(guò)工商、稅務(wù)、海關(guān)、證券市場(chǎng)及互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)等渠道，全面收集客戶信息，尤其注意收集法定代表人經(jīng)營(yíng)管理能力、誠(chéng)信狀況等非財(cái)務(wù)信息。二是對(duì)客戶的授信額度及調(diào)整情況應(yīng)及時(shí)在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行信息披露。制定相應(yīng)的管理辦法，加強(qiáng)授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

（五）鼓勵(lì)銀團(tuán)貸款

應(yīng)促進(jìn)銀團(tuán)貸款的應(yīng)用，有效防范授信風(fēng)險(xiǎn)，主要是：一是貸款風(fēng)險(xiǎn)由各參加銀行按照份額承擔(dān)，分散風(fēng)險(xiǎn)。二是多家銀行根據(jù)各自得到的不同信息對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行判斷，在一定程度上減少銀企信息不對(duì)稱造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。三是引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)從無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)逐步轉(zhuǎn)向有序合作，有利于促進(jìn)銀行建立有效的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。