談建設單位項目實施過程中的索賠管理

李冬香

(太原鐵路局經營開發處，山西太原 030013)

工程索賠一般指在施工合同履行過程中，一方由于非自己過錯的責任事件并造成損失時，向另一方提出的索賠。提出索賠時應有正當的索賠理由和有效證據，并符合合同有關規定。它是為了維護合同簽約者合同利益的一項根本性管理措施，不是懲罰，是一種經濟補償行為，合同雙方都有可能存在索賠，屬于正常現象。正當的索賠要求合同雙方按照索賠程序，依據合同約定，尊重客觀事實進行索賠。

談到工程索賠，人們往往指的是施工單位向建設單位的索賠。施工單位索賠管理的能力，從某種程度上說，是施工單位經營能力的標志，決定了施工單位生存與發展的空間。所以，施工單位在施工過程中，為了計取更多的費用，會抓住一切可能的機會，做現場簽證與變更，進行索賠。關于索賠就流行一種說法，施工單位“中標靠低價，盈利靠索賠”，尤其是對一些施工經驗豐富及施工管理技術水平很高的施工隊伍，在施工過程中，會有意創造條件，有的甚至惡意作為，做變更簽證，造成索賠。對于這種現狀，建設單位如何應對，如何進行工程索賠管理，如何有效的預防施工單位的不正當索賠，就成了擺在面前的嚴重問題。因為索賠管理的好與壞，直接影響到建設單位資金成本投入的高與低，體現著資金使用價值。在施工過程中，建設單位除了要配備懂專業技術、懂管理的人員外，還應有足夠的索賠防范意識，不要輕易同意施工單位找各種理由進行不必要的簽證或變更。如果隨便同意，很有可能由此引發后續接二連三的簽證，而這些變更簽證實質的問題，就是費用問題。如果不及時防范，就會造成結算超預算。索賠牽扯的專業技能多而復雜，筆者認為建設單位應從以下幾個方面予以管理及防范。

1 施工招標文件的編制

招標文件是招標單位與中標單位簽訂施工合同的基礎，其中提出的各種要求對合同雙方都有約束力。像現場條件描述的程度，工程招標范圍，工程承包方式，計價依據，工程款的支付及結算方式，變更與合同外增加量的處置，工期質量及技術要求等方面都應在招標文件中詳盡說明，目的是提前預防在施工中可能出現的各種不利于建設方的情況，造成不必要的索賠。所以，編制一份嚴謹的招標文件至關重要，這就需要建設方必須清楚項目本身的特點，了解施工現場的地理、地質、水文條件;發包項目包括什么具體范圍;承包方式采用的是固定價格還是可調價格，如果是可調價格，那么調整的方法與調整范圍是什么，計價依據及工程款支付要執行什么樣的協議條款;如果按照合同工期不能竣工時，要有什么具體條款來彌補給建設方帶來的損失;施工質量應達到什么標準，不達標要有什么條款約束等等問題。如果在編制的招標文件中說明很詳盡，就可以減輕后續雙方簽訂合同的工作，減少施工中可能出現的索賠事件。

2 施工合同的簽訂

索賠以事實發生為前提，以合同條款支持為關鍵。合同條款約定的全面準確與否，對索賠至關重要，直接關系到施工單位對施工任務的順利完成。所以，合同條款的約定既要公正、公平，還得提前預防可能出現的各種不利因素造成的索賠事件。

施工合同是在招標文件的基礎上，對招標文件和設計文件中不明確的、不具體的內容，通過談判，進一步對條款進行補充與完善，進而爭取達到合理的低價。特別是條款中對在施工過程中可能引起索賠事件的因素要有具體條款約束。如工程承包方式，對中小型結構簡單，工期短的項目，就應一攬子承包，包死價，避免過程中出現的索賠;對大型項目，要視結構的復雜程度與工期的長短而定，能總價承包的，決不可調價承包;如材料、設備價格，在項目總價中占60%～70%之間，條款中要明確規定執行政府部門發布的何時何地材料價格指導價，對特殊材料應提供雙方共同認可的收據等資料，防止施工方由于進貨渠道或其他人為因素引起的索賠;如施工現場的地下地質、地基、地下水及土壤條件的變化，也會引起索賠，合同條款對其要加以明確。一般不利的地質水文條件變化，有經驗的承包商是能預見的，由施工方承擔，對復雜、惡劣的水文地質、地基變化，可能會導致施工方花費更多的時間與費用來完成，施工方可以提出索賠要求，建設方要視情況而定。引起索賠的事件很多，所以在簽訂合同書時，建設方要慎重，對每一條款要認真分析，細心琢磨，稍有疏忽，就有可能給經驗豐富的施工隊以可乘之機，造成索賠。

3 施工過程索賠管理

施工階段是建設產品形成的階段，是投資支出最集中的階段，也是索賠事件最易發生的主要階段。因此，建設單位在這一階段，一方面要加強現場施工管理，監督施工單位按施工進度計劃、可實施的施工組織設計、施工方案、設計施工圖進行施工，以防止施工單位偷工減料，違規施工。另外要嚴格控制施工單位為了索賠，惡意變更，找各種理由進行不必要的簽證。無特殊情況堅決不做變更，如有需要，要按照變更程序進行，先算賬，后變更，做到心中有數。變更的分部分項費用要執行施工合同中有關變更費用條款規定，并由建設單位造價人員與施工方當時算清增減費用，多退少補，隨時掌握額度。這樣步步為營，有“規”可依，有“章”可循，就可很好的控制施工方惡意的索賠，使得建設單位由被動防范轉變為主動控制，做到撥款有度，心中有數，不致浪費資金。

4 把好結算審核關

工程結算審核是建設單位費用控制的最后一道關口，結算的審核不單是對結算費用的審核，更是對支撐費用資料的審核。以往，人們認為結算審核只是對工程費用的審核，不重視與之對應的結算資料完整性與真實性的審核，費用審核完了，結果沒有支撐費用的依據性資料，僅僅憑借一些經驗就確定了最后的費用，缺少了費用的真實性。尤其索賠費用，審核至關重要，對應的支撐資料就是變更與現場簽證資料，每筆費用的多少與真實性，關系到建設方的投資指標與工程成本的多少。所以，在審核費用時，首先應對上報結算資料認真閱讀及審核，弄清楚工程全貌、現場施工情況、工程內容、包括的專業，弄清楚哪些項目是合同范圍內工程量，哪些項目是施工過程中發生的變更及現場簽證，哪些是合同外增加的工程量。其次，對支撐每筆費用的現場簽證單、變更手續、收據等資料的合理、合法、真實、有效性進行嚴格審核，不合理的堅決核減掉。同時在審核過程中，要隨時去工程現場認真踏勘，與報送資料對照進行核實工程量，收集證據，向有關人員了解情況，確保合同內工程量及簽證變更項目準確無誤。

5 堅持原則，不徇私情

建設單位為了使工程質量達標，工期不超時，確保人身財產安全，要與施工單位保持和諧關系。但是對于索賠事件，在處理上一定要堅持原則，實事求是，按程序辦事，不能因小恩小惠，姑息遷就，對不該簽證的隨意簽證，就會造成不必要的資金浪費。

總之，建設單位索賠管理關系到資金投入的合理性、真實性與準確性，關系到資金是否能達到最大的投資使用價值，關系到最終的結算是否超過了預算，所以，索賠管理是項目投資的重要環節，不容忽視。