臺商如何借「東風」？

陳寶儒

商場如戰場，拓展事業的過程也是瞬息萬變，商機和危機並存，而把握商機和克服危機都離不開以資金作為支撐。如果企業發展有充裕、靈活的周轉資金或融資運作能力，很多機遇和難題大都能夠靈活把握或輕易化解?！笘|風」可借，事業發展必然會更加順暢。

相對陸企而言，臺商在大陸可選擇的融資方法並不多，貸款的「門檻」卻高很多。內資企業可享受到的待遇，外資（包括臺資）企業卻不一定能享受；而且大陸銀行貸款的條條框框很多，手續繁瑣並有諸多限制，審批過程也相對嚴格和緩慢。正因如此，臺商急需資金周轉時常會考慮採用其他更加便捷的「非常規」辦法；也正因為融資難、借錢難等因素影響，延緩和阻礙了不少中小臺商事業發展的步伐。

自2008年以來，兩岸不斷深化合作，並先後簽署了《海峽兩岸經濟合作框架協議》、《海峽兩岸金融合作協議》、《兩岸金融監管合作備忘錄》等一系列協議。兩岸開展金融產業合作，開放臺灣金融機構在大陸開展業務，這對兩岸中小企業而言是一個美好的福音。然而，兩岸開展金融合作，臺商如何才能把握機遇更好地發展？

設備融資租賃為企業融資提供了新的良藥

眾所周知，受業務管理條例的限制，陸資銀行的貸款業務局限於房產、土地等不可流動資產的抵押貸款；對於機械、生產及運輸設備等動產抵押貸款業務，大多數的銀行大堂經理都會客客氣氣地將客戶送出門外。臺商在大陸投資，大都將精力放在事業發展上，賺了錢就不斷增加設備投入生產或尋找新的投資商機；同時也受一些外在政治因素的影響，而忽略了其他方面（如購置房產、土地等）的投資。這些客觀因素是造成臺商「借錢難」、「貸款難」的主要原因之一。當然，銀行不做動產抵押，並不代表企業的流動資產沒有抵押價值，外資銀行在這方面相對應的措施比較靈活。而融資擔保公司的出現，讓非固定資產在結合貸款主體的基礎上，以另一種變通的方式體現出了價值。

2009年，在兩岸金融產業開展合作的伊始階段，善於捕捉商機的臺灣金融機構紛紛將目光瞄準了大陸，希望把臺灣多元化的金融服務延伸至大陸龐大的金融市場，以便疏導臺灣過於擁擠的金融競爭。在兩岸積極開展金融產業交流與合作的大環境下，兆邦金融集團率先成立了廣東富邦融資租賃有限公司以及廣東兆邦融資租賃有限公司，是首批獲得商務部許可在大陸開展業務的臺資金融機構。富邦以「新購設備融資租賃、現有設備售後回租」為主，在大陸金融市場屬於一種新型的金融產品。

設備售後回租以「賣+租」靈活化手續

與融資擔保有所同也有所不同，「設備售後回租」在融資運作方式上則更為靈活。同樣是以幫助客戶融資貸款為目的，融資租賃是一種金融服務產品，而融資擔保則是金融中介服務。融資擔保主要是為了架設金融機構與借款人的業務橋樑，緩解企業融資難、借錢難，分散銀行放貸、企業融資可能產生的風險，起到保證信用貸款安全的作用。在操作流程上，融資擔保需結合貸款人的實際資產值（含固定資產、個人收入、信貸記錄等）做綜合評估，設備資產在結合貸款主體、貸款金額的基礎上也可作為一個附加估值。與向銀行貸款的操作模式有不同之處，設備售後回租在一定程度上可以理解為「產權抵押融資」，前者是「貸」，後者是「賣+租」。

貸款擔保屬於銀行機構分擔風險的配套系統，操作上需配合銀行整套的審批流程，手續較為繁複，時間也相對緩慢。設備售後回租的操作流程雖然與銀行也有很多相同之處，但由於融資租賃主體單一，設備估值明確，客戶只需提供完備的手續經過審核和風險評估後就有明確回覆，審批材料通過即可迅速辦理簽約放款，節省了很多繁複環節和漫長的審批時間，這對於急需資金調配的廠商而言，具有極大的便利和市場優勢。

案例回放教你如何借東風

「設備融資租賃」主要是以大型機械生產設備（如加工中心、精密車床、工程機械、運輸設備等）為主導，企業可根據融資金額的需要，可捆綁設備資產，也可以單一把具有相當價值的設備作為融資租賃主體。對於新購設備融資租賃，廣東省海峽兩岸交流促進會副會長、金融委員會會長、兆邦金融集團總裁陳榮備表示，最高可提供設備售價金額的70%，最長融資租賃期可達5年。

如某機械廠因業務發展需要計畫新購一臺價值400萬元（人民幣，下同）的加工中心，該廠雖然經營運作良好，但由於資金調配原因，當時只能擠出120萬元的採購預算；在提供相關申請資料後，與兆邦洽商並制定了三年、共分36期的融資租賃還款合約，兆邦一次性向客戶支付了該設備採購款的70%即280萬元，該廠順利獲得加工中心的使用權，履行完合約後並獲得該設備的產權。

萬事俱備，只欠東風。推動企業前行的「東風」是什麼？技術、市場、人才……答案也許很多，但讓企業家做選擇，可能都會毫不猶豫地將資金列作首選。中小企業在長期的經營運作中，難免會出現資金運轉不足的現象，甚至會因為資金緊張而錯失賺錢的良機，丟了訂單又流失客戶。針對於此，陳榮備介紹，兆邦特別設立了「現有設備售后回租」業務，主要幫助企業解決短期資金融通的困難，扶持企業順暢、健康發展。該業務開展以來，以其靈活、簡便、快捷的操作模式，已幫助珠三角地區和大陸眾多中小企業解決了短期資金周轉的困難，獲得了良好的社會效應和經濟效益。

有一生產精密塑膠製品的廠家接洽到一汽車配件商長期、大額的訂單，按約定，塑膠廠每月需按時按量向配件商供應價值上百萬元的塑膠配件。但由於客戶的結算方式比較苛刻，零預付款，而且還要兩個月才能結款一次，塑膠廠結合自身實際情況作出預算，接下單子後前幾個月內企業生產運作存在一定的資金缺口，準備放棄這千載難逢的機會又覺得很可惜。最後，該塑膠廠採用「設備售後回租」的方式將部分現有設備抵押給融資租賃公司，並簽訂一年分12期的還款合約，融資300萬元並順利簽下供應汽車配件的單子，取得了很好業績，企業發展也提升到了新的平臺。

綜上現實案例，企業為了長遠發展融資籌措資金，除了將產業抵押向銀行貸款這一途徑，通過「設備售後回租」也不失為另一個理想的融資選擇。