工程項目投標(biāo)的風(fēng)險因素分析

摘要：當(dāng)前工程項目風(fēng)險的客觀性和普遍性已為大家所認(rèn)知，而招標(biāo)投標(biāo)作為工程項目實施的一個重要的、必不可少的過程，也是項目業(yè)主的投資目標(biāo)能否實現(xiàn)，承包商能否獲取理想的利潤的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一，因此工程項目招標(biāo)投標(biāo)過程中所面臨的風(fēng)險已引起了承發(fā)包雙方的重視。從承包商的角度，詳細(xì)地分析了目前我國工程項目投標(biāo)過程中存在的風(fēng)險因素。

關(guān)鍵詞：工程項目；承包商；投標(biāo)；風(fēng)險因素

作者簡介：吳美瓊（1979-），女，廣西融安人，廣西水利電力職業(yè)技術(shù)學(xué)院建筑工程系，講師。（廣西 南寧 530023）

中圖分類號：F272 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-0079（2013）33-0202-02

風(fēng)險無時不有、無處不在，工程項目由于建設(shè)周期長、環(huán)境條件復(fù)雜多變、實施過程繁雜、參與者眾多等原因，目標(biāo)的不確定性、損失的潛在和不確定性貫穿于工程項目建設(shè)的各個過程，因此，在現(xiàn)代工程項目管理中，風(fēng)險管理已被列為重要的管理方面之一。

自我國實行項目法人制、招標(biāo)投標(biāo)制、監(jiān)理制以來，在工程建設(shè)過程中，招標(biāo)投標(biāo)已成為舉足輕重的一個階段，工程招投標(biāo)也一度成為社會關(guān)注的熱點，特別是對于承包方來說，這是獲得工程項目、贏得利潤的必須途徑。但目前建設(shè)市場是買方市場，投標(biāo)競爭異常激烈，每一個標(biāo)只有一個中標(biāo)的機會，一旦不中標(biāo)，投標(biāo)人必將發(fā)生經(jīng)濟損失；同時，對于有些工程項目，若盲目壓價投標(biāo)，即使中標(biāo)了，其獲利可能也會很少，甚至?xí)霈F(xiàn)虧損問題。

對于承包商來說，既然投標(biāo)風(fēng)險無法回避，就只能直面它們。首先必須要弄清楚在工程項目投標(biāo)過程中將要面臨的風(fēng)險因素有哪些，做到未雨綢繆，以在今后參加項目投標(biāo)的過程中能運籌帷幄，減少風(fēng)險，爭取更大的中標(biāo)和獲利機會。

一、承包商在投標(biāo)階段面臨的風(fēng)險因素

在工程項目投標(biāo)階段，承包商主要面臨信息、市場、報價決策、合同條款等方面的風(fēng)險。

1.信息風(fēng)險

在工程項目投標(biāo)階段，工程項目的信息非常重要，它直接影響到承包商的投標(biāo)決策，即是否值得參加投標(biāo)、是投高標(biāo)還是低標(biāo)等，因而也就影響到承包商能否中標(biāo)、能否獲取利潤等。但由于不同的承包商對有關(guān)投標(biāo)項目的信息的了解程度不同，總或多或少存在對項目信息了解不完備和滯后等問題，因而將面臨信息風(fēng)險，主要表現(xiàn)為信息來源不準(zhǔn)、中間人不可靠、代理人不可靠、業(yè)主資信差等方面。

（1）信息來源不準(zhǔn)。在參加投標(biāo)前，承包商獲得的工程項目信息包括招標(biāo)公告、工程預(yù)建設(shè)信息等。主要來源包括以下幾方面：一是通過相關(guān)媒體，如刊登招標(biāo)信息的報紙、網(wǎng)站，報道工程預(yù)建設(shè)信息的電視臺、電臺、報紙等。二是通過人脈關(guān)系，如親朋好友引薦，規(guī)劃、設(shè)計等擁有一定工程項目資源的單位或個人推薦等渠道得來的信息。三是項目業(yè)主單位的邀請函等。

不管從何種渠道獲得的信息，均不夠全面。一方面這些信息只是從某一方面反映工程項目的某些情況；另一方面有些信息甚至可能是失真的。有些承包商不再對工程項目作進一步的深入了解、分析，單憑這些信息就決定投標(biāo)與否，或進行投標(biāo)決策，結(jié)果往往錯失良機或投標(biāo)失敗，遭受不小的損失。

（2）中間人或代理人不可靠。當(dāng)前，由于我國工程招投標(biāo)過程還存在一些不規(guī)范的行為，在不同的地方，同一類型的項目，從招標(biāo)信息的發(fā)布到招投標(biāo)過程的操作，都有不同的要求，如招標(biāo)信息，有的在網(wǎng)絡(luò)上發(fā)布，有的在報紙上發(fā)布，有的在電視臺上發(fā)布，有的在交易中心發(fā)布；對于招投標(biāo)過程，有些項目在當(dāng)?shù)亟灰字行倪M行，有些項目則在招標(biāo)代理機構(gòu)辦公地進行，有些項目在項目業(yè)主處進行；對于評標(biāo)人員的確定，有些在當(dāng)?shù)亟灰字行牡膶＜規(guī)熘羞x取，有些則在招標(biāo)代理機構(gòu)的專家?guī)熘羞x取。由于不規(guī)范的行為普遍存在，因此有些承包商為擴展業(yè)務(wù)到外地投標(biāo)時，因為不熟悉當(dāng)?shù)氐恼型稑?biāo)情況，在獲取招標(biāo)工程信息和參加投標(biāo)過程中都依靠中間人或代理人，依靠他們與招標(biāo)代理或項目業(yè)主聯(lián)系，或跑各種關(guān)系等，以能獲取中標(biāo)的機會。但是由于目前這類中介市場還不規(guī)范，承包商所選擇的中間人或代理人的誠信程度、責(zé)任心、辦事能力等根本得不到保證，導(dǎo)致承包商往往付出了人力、物力、財力卻得不到相應(yīng)的服務(wù)，達不到預(yù)期的效果，造成人力、財力的損失。

（3）業(yè)主資信差。我國還處于社會主義初級階段，市場經(jīng)濟發(fā)展還有待完善，在建設(shè)工程領(lǐng)域，市場監(jiān)管力度不足，企業(yè)和個人的信用體系沒有建立起來，造成市場各方存在一些不誠信的行為。在工程招投標(biāo)過程中，有些項目業(yè)主為了達到自己的某些目的，蓄意向投標(biāo)人掩蓋一些有關(guān)項目的真實情況，如建設(shè)立項、規(guī)劃、報建等手續(xù)還沒完備，設(shè)計圖紙還不完全，項目資金還不落實到位，在不具備招標(biāo)的條件下，就發(fā)布招標(biāo)信息，進行招標(biāo)工作；在招標(biāo)過程中，提供虛假信息，誤導(dǎo)投標(biāo)人；甚至有些項目業(yè)主與代理機構(gòu)一起進行假招標(biāo)等。諸如此類的不誠信行為，會嚴(yán)重?fù)p害投標(biāo)人的權(quán)益。

2.市場風(fēng)險

現(xiàn)階段我國市場經(jīng)濟體制趨于完善，在建設(shè)領(lǐng)域中，由于是買方市場，所以市場競爭更加激烈，承包商的競爭主要反映在投標(biāo)競爭上。在投標(biāo)階段，承包商主要面臨市場競爭異常激烈的風(fēng)險，主要反映在競爭對手太強、承包商自身實力弱、業(yè)主定標(biāo)有傾向性等方面。

（1）競爭對手太強。目前，我國建筑施工企業(yè)超過10萬家，平均每個?。ㄊ?、自治區(qū)）超過1000家，并且我國實施招投標(biāo)制后，全國的市場全面開放，參加投標(biāo)是建筑施工企業(yè)獲得項目的必需途徑，因此，規(guī)模超過1000萬元的公開招標(biāo)項目通常的參標(biāo)企業(yè)均在30家以上，甚至有些達到上百家。從以上信息可以看出，各地區(qū)工程項目的投標(biāo)競爭異常激烈。在市場經(jīng)濟中，投標(biāo)競爭也是反映實力的競爭，在資金、技術(shù)、人員、設(shè)備等方面，誰的實力雄厚，誰的獲勝機會就大。因此，承包商在目前的投標(biāo)過程中，若面對實力很強的競爭對手，將很可能無法獲得中標(biāo)的機會。

（2）承包商自身實力弱。在工程項目投標(biāo)過程中，承包商自身實力弱有兩層含義：一是指承包商整個企業(yè)的實力，二是指承包商的投標(biāo)實力。若承包商整個企業(yè)的實力明顯弱于其他投標(biāo)人，則很難在競爭中取勝。但也有一些承包商的企業(yè)實力很強，如一級甚至是特級企業(yè)，但在某些項目投標(biāo)中卻敗給了一些二、三級企業(yè)，究其原因在于在投標(biāo)過程中，一級、特級企業(yè)的投標(biāo)人員不注意投標(biāo)策略、投標(biāo)技巧，或他們的參標(biāo)水平、能力有限，因此在投標(biāo)報價、施工組織設(shè)計等關(guān)鍵競標(biāo)因素上，出差錯或不及其他投標(biāo)人，而最終失去了中標(biāo)權(quán)。

（3）業(yè)主定標(biāo)有傾向性。在當(dāng)前不夠規(guī)范的市場競爭中，由于監(jiān)管不到位，承包商在一些項目的投標(biāo)中可能會遇到項目業(yè)主有定標(biāo)傾向性，如：項目業(yè)主為了讓自己預(yù)定的承包商中標(biāo)，往往會在招標(biāo)文件的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定、招標(biāo)過程的操作等方面，給其他投標(biāo)人設(shè)置一些障礙；在評標(biāo)人員的選擇上，動一些腦筋等。業(yè)主這些不規(guī)范、不公平的行為，在很大程度上已把其他他投標(biāo)人排除在中標(biāo)之外，導(dǎo)致其他投標(biāo)人只能是陪標(biāo)。

3.報價決策風(fēng)險

當(dāng)前，工程項目招投標(biāo)的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)中，投標(biāo)報價的評分占據(jù)總評分的一半以上的比例，甚至在不少項目中，投標(biāo)報價被定為唯一的評分指標(biāo)，也就是所謂的合理低價評標(biāo)法。因此，報價決策是承包商參加投標(biāo)所必需和關(guān)鍵的一步，報價太高，將無法獲得中標(biāo)的機會，企業(yè)更無利潤可言；報價太低，即使中標(biāo)，也可能無利可圖，甚至?xí)斐善髽I(yè)虧損。

在投標(biāo)報價中，投標(biāo)人將面臨市場物價不穩(wěn)、工程技術(shù)難度大、合同中無保值條款、很可能沒有后續(xù)項目等風(fēng)險因素。

（1）市場物價不穩(wěn)。在工程項目造價的構(gòu)成中，材料價格所占比重最大（在土建工程中，占60%以上），因此在項目實施過程中，建筑材料的市場價格將是影響項目造價的關(guān)鍵因素。在投標(biāo)過程中，投標(biāo)報價是投標(biāo)人根據(jù)投標(biāo)時的市場狀況，合理預(yù)測項目實施階段建筑材料的市場變化趨勢，而估算出投標(biāo)項目的預(yù)期實施造價。因此，在作出報價決策時，投標(biāo)人必須充分考慮市場風(fēng)險，否則將會由于鋼材、水泥等建筑材料的波動，造成經(jīng)濟損失，如在2003年底我國鋼材大幅度漲價，不少承包商由于在投標(biāo)報價中對此估計不足，而損失慘重。

（2）工程技術(shù)難度大。承包商在實施工程項目過程中，其利潤將等于中標(biāo)合同價減去實施成本，因此，實施成本的大小將直接影響承包商的利潤。在報價決策過程中，承包商一般是先組織各專業(yè)預(yù)算人員估算項目的實施成本，再考慮自己實施該項目應(yīng)得多少利潤，然后確定投標(biāo)報價。項目實施成本是由實施項目的人工、材料、機械等成本構(gòu)成，即除了要注意建筑材料的變化趨勢外，還應(yīng)該關(guān)注人工和機械成本。而在工程實施過程中，技術(shù)難度的大小，將直接影響實施項目的人工和機械成本。技術(shù)難度大，將耗用更多的人工和機械，相反，則耗用更少人工和機械。因此，對工程實施難度較大的項目，承包商將面臨成本增大的風(fēng)險。

（3）合同中無保值條款。在當(dāng)前投標(biāo)競爭中，不少投標(biāo)人在報價決策時，雖然能考慮到項目實施期間的市場變化因素的影響，但同時又考慮到競爭的異常激烈，為了取得中標(biāo)權(quán)，往往會將報價壓得較低，采用微利策略。如果中標(biāo)后，懂得在合同中設(shè)立保值條款，將能化解因市場變化而引起的風(fēng)險，如在合同中約定：“若在本項目實施期間，由于市場波動的影響，造成主要建筑材料價格變化超過±3%，則這些建筑材料將按市場實際價格進行價差調(diào)整?！狈駝t，這些承包商將面臨嚴(yán)重的市場變化風(fēng)險。如某體育館項目，由于承包商在中標(biāo)后，沒有在合同中設(shè)立保值條款，在項目實施過程中，遭遇突如其來的鋼材價格在短短幾個月內(nèi)每噸價格漲了近1000元，從而損失了近200萬元。

（4）很可能沒有后續(xù)項目。有些承包商向外拓展市場時，采取“欲擒故縱”的策略，即為了能在當(dāng)?shù)貥I(yè)主中留下良好的、深刻的印象，從而打開新局面；或者想在將有許多后續(xù)項目的業(yè)主面前留下好的印象，往往在第一次參加投標(biāo)時，通過壓低報價來競爭，甚至無利潤或虧損也在所不惜，企圖再從后續(xù)項目中獲取更大的利潤。這種策略對于實力較雄厚的承包商來說，也許不失為一種開拓新市場的好方法，但對于實力較弱的承包商，則應(yīng)慎重，否則，一旦拿不到理想的后續(xù)項目，可能會“傷筋動骨”，得不償失。

4.合同條款風(fēng)險

參加工程項目投標(biāo)的最終目的是獲得盡可能大的利潤，而獲得利潤的重要因素除了投標(biāo)報價要合理外，還有一個重要因素是簽訂合理的合同條款。由于承包商的利潤是在工程項目實施過程中產(chǎn)生的，而不是在投標(biāo)中產(chǎn)生的，承包商在工程項目施工過程中，不管項目內(nèi)外條件如何變化，必須嚴(yán)格執(zhí)行施工合同的所有條款，工程款的計算和撥付、竣工結(jié)算等也在合同的相應(yīng)條款中明確約定，因此對于承包商來說，若施工合同的合同條款不合理，就算是高價中標(biāo)，也有可能獲利極少，甚至還有可能虧損。

通常有經(jīng)驗的業(yè)主在制定招標(biāo)文件時就已經(jīng)確定了施工合同的主要部分專用條款，如工程計量、工程款結(jié)算、進度要求及進度款撥付、竣工結(jié)算及工程款的支付、保修金的比例及一些對業(yè)主有利的保證條款等。招標(biāo)文件所確定的主要合同條款是由業(yè)主單方面從其利益角度來制定的，投標(biāo)人即使在投標(biāo)時也不能提出異議，否則，就會因不響應(yīng)招標(biāo)文件的要求而被廢標(biāo)。投標(biāo)人完全處于不對等、劣勢狀態(tài)，存在的風(fēng)險可想而知。

因此，承包商取得中標(biāo)權(quán)后，將面臨較大的合同條款風(fēng)險，主要體現(xiàn)在支付條件苛刻、罰則苛刻、工期過短、無條件保函、保護條款過多等方面。如有些合同規(guī)定預(yù)付款只占合同價的5%，或無預(yù)付款（通常應(yīng)為20%左右），到基礎(chǔ)完成才撥付到10%，主體工程完成撥付到50%，這就是典型的變相要求承包商墊資施工的合同條款；有些合同規(guī)定承包商必須按投標(biāo)工期完成項目施工任務(wù)，每延誤一天將罰款10000元，但提前完成卻無任何獎勵，這就是獎罰不對等的合同條款；有些合同只規(guī)定承包商必須向業(yè)主提供合同金額10%的履約擔(dān)保，而業(yè)主不需要提供支付擔(dān)保，這是一種義務(wù)不對等的條款。針對這些不平等條款，承包商在簽訂合時應(yīng)該據(jù)理力爭，盡量使合同中雙方的權(quán)利、義務(wù)對等起來，以規(guī)避不平等條款帶來的風(fēng)險。

二、建議

鑒于承包商在投標(biāo)階段所面臨的上述可能造成的損失，甚至是致命的種種風(fēng)險因素，為了避免這些風(fēng)險的發(fā)生，承包商在參加工程項目投標(biāo)時，應(yīng)該要做好如下幾方面工作：一是多渠道地收集投標(biāo)項目的信息，認(rèn)真篩選、分析，以盡可能全面了解業(yè)主和項目的情況；二是組織有關(guān)投標(biāo)人員對招標(biāo)文件進行研究，吃透相關(guān)條款、熟悉圖紙，分析利弊得失，參與項目現(xiàn)場勘察，對招標(biāo)文件、圖紙及項目等如有不清楚的地方，必須積極、及時提出，要求答復(fù)；三是根據(jù)自身優(yōu)勢、特長和招標(biāo)文件的要求，認(rèn)真編制技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)等投標(biāo)文件；四是分析競爭對手和市場情形，規(guī)避市場風(fēng)險，盡力避免投標(biāo)報價漏算冒算，組織有關(guān)經(jīng)濟、技術(shù)人員認(rèn)真做好投標(biāo)報價決策，為合理中標(biāo)創(chuàng)造條件；五是重視合同的簽訂，組織有關(guān)專家對合同條款進行分析，盡量減少對自己不利的條款，增加對自己有利的條款。

參考文獻：

[1]陳偉珂，黃艷敏.工程風(fēng)險與工程保險[M].天津：天津大學(xué)出版社，2009.

[2]王卓甫.風(fēng)險及其應(yīng)對[M].北京：中國水利水電出版社，2005.

[3]成虎.工程項目管理[M].北京：高等教育出版社，2004.