我國中小企業融資難的現狀及成因與政策建議

[摘要]隨著我國社會主義市場經濟的發展，中小企業在我國的國民經濟中扮演著越來越重要的角色。本文基于我國中小企業融資難的現狀，探討了導致我國中小企業融資困難的原因，并結合我國國情提出了若干政策建議。

[關鍵詞]中小企業；融資；信用

[中圖分類號]F275[文獻標識碼]A[文章編號]1005-6432（2013）46-0080-02

1引言

目前，我國的中小企業已經有4240多萬家，占全國企業總數的996%，中小企業銷售額占了所有企業銷售額的589%，稅收占了48%左右，解決就業占城鎮凈增就業人口的四分之三。由此可見，中小企業已經成為推動我國經濟發展的重要力量，成為了我國國民經濟的重要組成部分。

然而，即使中小企業對經濟發展的貢獻率越來越高，但目前仍有很多因素制約著我國中小企業的發展，其中最重要的便是中小企業的融資難問題，這已經成為制約中小企業長期發展的瓶頸之一，它使中小企業的發展基本限制在自我融資的狹小空間內，嚴重制約了其發展潛力和速度。

2相關文獻回顧

國內很多學者對于中小企業融資難的相關問題都有過深入的研究與討論。有學者對我國中小企業比較密集的代表性省份進行研究。其中湯清、高燕（2006）認為，中小企業的發展對廣東省經濟的發展起了非常重要的作用，但融資困難已經成為制約中小企業發展的一個瓶頸。

在對中小企業融資問題的策略研究中，不同學者提出了不同的建議。其中，林毅夫、李勇軍（2004）認為，要想從根本上解決或緩解我國目前中小企業融資困難的問題，必須建立和完善中小金融機構體系。

3我國中小企業融資難的現狀

31企業自我積累意識差，追求短期利潤

目前，我國大多數中小企業對內源融資缺乏認識，自我積累的意識較差。企業總想通過外源資金來推動自身的發展，舉債經營而沒有考慮到內源融資的重要性。

32銀行信貸的支持低

由于我國中小企業的經營透明度較差，而且抵押條件較弱，加之還款能力不強，金融機構面臨很大的信息不對稱的現狀，因此，在我國，大型的金融機構尤其是各大商業銀行更傾向于為大型企業提供金融服務，而對中小企業的要求很嚴格。

33融資渠道窄，融資成本高

據統計，中小企業外源融資中的98%以上來自銀行貸款，直接融資僅占不到2%。在中國，通過股票市場發行股票受到規模限制，除了部分優質企業外，絕大部分中小企業難以取得上市融資的機會。

4我國中小企業融資難的原因

關于中小企業融資難的原因是多方面的，既有企業自身的原因，也有銀行等金融機構和政府等方面的原因。

41中小企業經營風險較大，信用水平較低

我國很多中小企業在公司治理結構上存在著簡單化和單一化的特征。而且其財務管理制度不健全，并且隨意性很大，難以保證財務信息的真實性和完整性。這些都導致我國的中小企業有較大的經營風險和倒閉率。

42銀行信貸管理體制不健全，交易費用高

目前，我國各大銀行對大企業和中小企業的貸款申請采用相同的審貸模式，這種方式比較機械。中小企業與大企業往往不同，它們需要的資金數量較少，但是借貸比較頻繁，如果銀行采取相同的審貸方式，則會使中小企業錯過了投資機會。中小企業相對比較分散，企業財務人員的素質也不高，這也加劇了銀行的交易費用。無論是銀行體制的不健全還是企業自身的原因，這些都導致了銀行對中小企業的支持力度不夠，加劇了融資難問題。

43中國市場經濟體制的不完善和相關法律制度的不健全

長期以來，在計劃經濟體制下，政府一貫重視發展國有大型企業，而忽視了中小企業的發展，使其對中小企業的扶持力度不夠。雖然我國出臺了《中華人民共和國中小企業促進法》，但缺乏相應的實施條例，地方政府的協調職能也不能發揮到位。此外，我國存在著不公平的融資環境，政府在銀行與中小企業溝通中的橋梁作用沒有充分地發揮出來。這些因素在客觀上束縛了中小企業的融資能力。

5解決中小企業融資難問題的政策建議

針對以上我國中小企業融資難問題的現狀及形成原因的分析，結合我國的具體國情，提出了如下政策建議。

51推進中小企業信用體系建設

由于相對于大企業而言，中小企業的信用風險較高，因此銀行不愿給中小企業提供貸款。鑒于此，中小企業的信用體系建設便尤為重要。而這個目標需要企業自身和政府的合作才能完成。

對于企業而言，中小企業應該努力克服自身的缺陷，嚴格按照現代企業制度的要求不斷地完善自我，建立企業財務制度以提高財務信息的透明度，不斷的壯大自己。在提高自身經營管理水平的同時要重視“信用”這一企業的無形資產，提高自己的信用程度。同時，企業也應該注重內部的積累，提高內在融資能力。

對于地方政府而言，其可以以財政出資的形式，設立中小企業擔保資金，組織信用擔保機構。政府也應該對中小金融機構進行監督并給予中小企業一定的稅收支出。

52加強金融機構的創新力度

金融機構應該摒棄傳統的觀念，加大對中小企業的扶持力度，放寬對抵押或擔保的要求。因為中小企業的市場潛力大，機制靈活，是金融機構新的利潤增長點。為滿足中小企業融資渠道的多樣化，應該加快金融產品和服務模式的創新。此外，也可以允許外資銀行的介入，增加市場的競爭可以使國內的銀行借鑒其經驗、改善管理模式，進行產品創新，最終改變中小企業融資難的問題。

53政府要加強相關體系與制度建設

政府在解決中小企業融資難的問題中應發揮指導者的作用。首先，政府要加快中小企業融資的法制建設并切實保障地方政府對相關法律的實施。其次，政府可以拓寬中小企業的融資渠道。此外，政府也應放寬政策限制，允許和保護合法的民間借貸。在放寬對民間借貸的限制的同時，政府要制定相關的法律，明確民間借貸中的法律約束和懲罰機制。

綜上所述，我國的中小企業對國家經濟的發展發揮了重要的作用，我們不能因為其融資難的問題而使其發展受到制約。在分析了其融資難的現狀及原因后，重要的便是行之有效的解決這個問題。然而，解決中小企業融資難的問題是個系統的任務，需要全社會的共同參與。其中，中小企業要不斷地完善自身，加快發展，金融機構和政府部門也要為其發展提供良好的外部環境，以促進我國經濟又好又快的發展。

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[作者簡介]吳昕澤（1991—），女，滿族，國際關系學院國際經濟系國際經濟與貿易專業。