和諧發展“呼喚”全面風險管理

□ 文/孫尚敏

加強風險管理，提高風險管控能力，是企業提升管理水平的重要手段。近年來，中原油田圍繞企業發展戰略目標和總體經營目標，堅持“統籌規劃、整體設計、全面覆蓋、簡潔高效”的體系構建原則，以全面梳理油田內部業務流程為基礎，將HSE、內部控制、法律風險防范、廉潔風險防控等專業風險管理體系進行結合，建立覆蓋油田生產經營管理各個環節的全面風險管理體系，開展全面風險管理工作，促進油田持續有效和諧發展。

明確職責，構建分層級的風險管理體系

根據風險管理職責權限的不同，將風險管理分為決策層、管理層、執行層三個層級進行管理，每個層級落實相應的風險管理責任。

王發/供圖

決策層由全面風險管理領導小組構成，組長由油田主要領導擔任，副組長由油田相關領導擔任，成員由機關各處（部）室長組成。主要職責包括：制定油田風險管理總體目標，確定油田風險偏好和風險承受度，了解和掌握油田面臨的各項重大風險及風險管理現狀，做出有效控制風險的決策，批準重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，審定重大事項的風險評估結果和解決方案，批準全面風險管理年度工作報告等。

管理層由油田機關處（部）室構成，是相應的專業風險管理部門。主要職責包括：負責建立風險管理子體系，執行風險管理基本流程，研究本部門重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，開展風險評估，確定風險應對措施，監控本部門職責范圍內的各類風險，及時根據風險變化情況啟動相應的應急預案。

執行層由油田所屬各單位機關和基層單位構成，是風險管理的承擔者。主要職責包括：按照油田風險管理工作的統籌安排，組織完成所負責業務流程的管理，并對業務流程涉及的風險進行重點控制，將風險管理責任落實到每一個崗位，執行風險管理基本流程，提出本部門或單位重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，編寫本職能部門或本單位的重大決策風險評估報告。

統一標準，規范風險管理工作流程

引入了國際標準化協會（I S O）發布的《ISO31000:2009--風險管理：原則與指引》，作為開展全面風險管理工作的基礎標準，并宣傳講解風險管理的各種概念，統一風險語言，提高風險管理工作人員的業務水平，有效保證了風險管理工作的規范開展。油田結合生產經營實際，制訂了風險管理工作的具體工作流程，使風險管理更具操作性，延伸至具體業務流程。

1.強化風險識別，確保業務流程全面覆蓋

風險識別是開展全面風險管理工作的基礎，也是風險管理的關鍵環節。油田機關34個部門、7家油氣生產單位、6家石油工程單位和8家社區服務單位參加風險識別工作，涉及213項業務流程，確保風險管理在主營業務范圍內的全面覆蓋。油田根據業務管理的工作內容不同，將風險管理分為戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險、合規風險五大類，并制定了風險清單模板，保證了風險識別的統一規范。

2.強化風險分析，篩查關鍵業務流程風險

風險分析著重從“分析”的角度，對前期各機關部門和單位識別出來的風險進行進一步分析，一方面對“風險識別”過程中的風險事件、風險源、風險原因等進行分析，篩除屬于日常生產經營業務的非風險點，判斷是否得出正確、合理的結論；另一方面，通過分析，查找可能遺漏的風險點。

3.強化風險評價，突出重大、重要風險

風險評價是將風險分析的結果與風險評價標準相比較，通過定性或定量的手段，對風險進行排序，確定重大、重要風險的過程。油田制定了包括“風險發生可能性”和“風險影響程度”兩個維度的風險評價標準。“風險發生可能性”是從發生的概率進行評估，分為極低、低、中、高、極高五個等級；“風險影響程度”是從財務損失、營運影響、合規目標影響、HSE影響、聲譽影響五個維度選取適用的一個或多個維度進行評估，若不同維度評級結果不同，取影響程度最大的評級結果為最終結果。

油田各部門和單位對識別分析后的風險事件運用定性、定量或定性與定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險評級，將風險評級分為三個檔次：重大風險、重要風險和一般風險，并將風險評估結果以風險坐標圖形式顯示。

4.強化風險應對，確保采取措施準確有效

油田各部門或單位重點關注并最終確定前10—15項重大、重要風險，成立專項風險管理工作組，根據自身條件和外部環境，依據發展戰略、風險偏好、風險承受度、風險管理有效性標準和風險評估結果，綜合平衡成本與收益，全面認真分析，明確責任部門和協助部門，研究制定風險管理策略、風險監控指標和應對措施。

5.強化風險監控，確保措施落實到位

油田全面風險管理辦公室組織相關部門和單位，針對各類風險的管理情況進行跟蹤和監控，定期向全面風險管理領導小組報告風險信息。各業務部門及時收集國內同行業及國外企業發生的風險事件案例，提煉出可以借鑒的經驗或需防范的風險。全面風險管理辦公室負責組織對風險管理的有效性進行檢驗，針對存在的缺陷及時加以改進。內部控制系統作為全面風險管理體系的重要組成部分，定期組織對固有風險進行有效性評估，及時報告超出承受范圍的剩余風險。

統籌協調，建立規范順暢的風險管理運行機制

日常風險管理報告機制。油田各相關業務部門和主要生產經營單位每半年向油田風險管理辦公室提交風險管理報告，主要內容包括重大、重要風險管理情況、風險管理重點領域工作情況、重大決策風險評估情況等內容。油田全面風險管理辦公室對各部門和單位的風險報告進行審核，并將重要風險管理事項向領導小組匯報。

重大風險跟蹤監控機制。油田全面風險管理辦公室對可能會給油田經營和發展帶來重大影響的風險進行持續跟蹤、分析、監控，確保風險可控、在控，切實防范重大風險事件的發生。各部門和單位對本部門評估出的重大、重要風險進行持續監控，加強風險的過程管理管控。

定期風險排查機制。針對油田各部門和單位的重要業務流程關鍵崗位，定期進行問卷調查，及時發現工作中存在的風險事件，經過評估認可后同時納入風險信息庫。為調動各崗位人員查找風險的積極性，對經過識別認可的風險按件進行獎勵。

突發風險報告機制。為暢通突發風險事件的報告渠道，油田全面風險管理辦公室、關鍵業務部門和單位落實緊急聯系方式，在風險事件發生的第一時間進行報告，采取應急預案，并在事件處理后對風險事件的發生原因、處理過程、下步應對措施等進行書面報告。

加強宣傳培訓，培育風險管理文化

在開展全面風險管理工作的過程中，持續不斷地開展宣傳培訓工作。一是強化理念宣傳，營造風險管理文化氛圍。充分利用電視臺、報刊、網絡等宣傳媒介大力宣傳“管理風險，創造價值”的管理理念，將風險管理的基本概念和工作流程制作成展板，開展單位之間、崗位之間的交流座談會，提高全員風險防范意識。二是加強培訓，提升管理人員業務素質。油田采取“請進來”和“走出去”的方式，邀請集團公司有關領導和風險管理機構專家進行授課，并針對領導層、管理層和執行層的工作特點，制定不同的培訓內容，保證培訓效果。

開展全面風險管理工作以來，油田上下風險管理意識不斷增強，處理和防范風險的管理水平持續提高，風險理念和風險價值觀有效融入了企業文化，為生產經營管理活動的開展提供了堅實保障。