探索金融創新服務“三農”發展——山東臨沂供銷合作社發展合作社資金互助

山東省臨沂市供銷合作社系統在探索推進農村金融創新的過程中，緊緊抓住國家鼓勵農村金融創新的歷史性機遇，積極探索，勇于創新，以農民專業合作社為載體，在符合國家相關政策的基礎上，開展農村信用合作資金互助業務，將信用合作與生產流通合作融為一體，利用信用合作資金互助這條紐帶，將供銷合作社、農民專業合作社與農民結成利益共同體和發展共同體。既是解決農民發展生產急需資金的有效途徑，又增強了供銷社的核心凝聚力和向心力，是供銷合作社參與新農村建設的重要切入點。同時也為農村金融在新時期發展壯大尋求、探索了一條創新的途徑。

一、在專業合作社內部開展資金互助、信用合作。

按照 “入社自愿、退社自由”的原則，根據農民的意愿將專業合作社社員分為普通社員和股東社員。普通社員的閑置資金存入專業合作社，按約定獲得利息，但不參與融資業務的盈余分配，也不承擔融資業務造成的虧損；股東社員可按要求入股一定數額的股本，用作開展資金互助的股本金，這部分股本金只允許繼承或在合作社內部轉讓，不允許退股，并按持股比例參與資金互助業務的決策和盈余分配（或彌補虧損）。同時，所有社員借款必須由2名以上社員作擔保。資金互助業務基本都建立在地緣、血緣和業緣基礎上，實行社員擔保，并將借款社員的專業生產經營設施作為輔助擔保或抵押物，并確定了借款不超過5萬元最高額度，同時借款社員必須購買供銷合作社系統內的小額貸款保險，保證了合作社互助資金的正常運行。幾年來未出現呆壞賬，在可控范圍內處理個別問題時，專業合作社所具有的優勢更為明顯，使一般金融機構感到非常棘手的問題完全可以通過社員互助得到合理解決。

二、建立市級融資平臺，開展融資合作。

為突破生產經營季節性對互助資金運營造成的障礙，實現不同專業合作社資金季節性余缺的調劑和互補，以市社、各縣區社、基層社及部分專業合作社為主體，組建了市級融資平臺，形成專業合作社之間以及社屬企業的資金調劑機制。在本區域內，對合作社之間的資金余缺進行調劑，使合作社內部的資金互助向更高層次發展。一是向農產品生產、加工經營企業投資，根據企業的生產前景和市場情況，直接向農產品的生產、加工企業提供投資支持。二是向供銷合作社社屬企業提供相應的資金支持。

有了資金互助，進一步促進了合作社發展

三、建立以供銷合作社為主導的監督管理運行機制。

農民在辦理資金互助業務

自2010年8月31日臨沂市機構編制委員會批復臨沂市供銷合作社合作組織資金監督辦公室以來，結合以往供銷合作社系統資金互助業務發展的經驗和做法，逐步建立起以供銷合作社為主導、農民參與的運行機制。督促各縣區社成立相應資金互助業務監管辦公室，加強對專業合作社內部資金互助業務的監督管理，形成市、縣區兩級監督管理機構，建立健全規章制度和業務操作規范，符合 《臨沂市供銷合作社合作經濟組織信用合作資金互助監督管理辦法 （試行）》的專業合作社頒發《臨沂市農民專業合作社資金互助許可證》，真正的納入臨沂市供銷合作社的監管范圍。強化系統監管，要求各縣區社對下屬所有的資金互助業務開展情況進行調度，實行月報表、季審計、年總結制度，進行定期與不定期的檢查指導。從業務開展、資金運作、人員配備等方面逐步建立健全上下貫通的監管體系，確保互助資金的安全健康運行。

四、實行嚴格的考核制度，調動各縣區社對該項工作的監督力度。

資金互助業務在市社 “千分考核”中占比10%，嚴格按照年初制定的工作目標和 《臨沂市供銷合作社合作經濟組織信用合作資金互助監督管理辦法 （試行）》制定考核標準，對于運營監管質量高，工作積極認真的縣區社給予充分肯定，提高了供銷合作社系統對該項工作的認識，激發了工作熱情。

五、通過舉辦各類培訓班，加強從業人員業務水平和工作效率。

市社每年定期不定期的組織資金互助業務從業人員進行各類培訓，培訓內容涉及各個層面，例如國家有關金融及信用合作資金互助的方針、政策和法規、資金互助業務操作規范、賬務處理、風險管理、會計與實務、綜合柜臺業務、資金互助管理系統培訓財務管理制度等。通過各類培訓，提高了從業人員業務水平和工作效率，從而有效提高系統內資金互助業務的運營及管理水平。

六、系統內統一配置 《專業合作社資金互助管理系統》。

市社委托河東區供銷合作社資金監督管理辦公室與軟件公司聯合，根據當前系統內資金互助業務的具體情況，歷經半年時間開發了一套專業合作社資金互助管理系統。該系統包含業務操作及財務處理，市社根據該軟件系統設計印制了統一的資金互助單等相關單據，從原來純手工開單提升為機打，極大的提升了該項業務的形象，進一步加強了專業合作社資金互助業務規范管理，提高工作人員業務水平和工作效率。

七、出臺指導性文件，加強系統指導工作。

根據政府有關文件精神，結合各地供銷合作社的探索實踐，相繼出臺了 《臨沂市供銷合作社合作經濟組織信用合作資金互助監督管理辦法》 （試行）、 《臨沂市供銷合作社關于推進信用合作融資平臺建設的實施意見》、 《臨沂市供銷合作社農民專業合作社資金互助業務許可證管理辦法》、 《臨沂市供銷合作社關于進一步加強信用合作資金互助業務管理的規定》，對充分認識構建農村信用合作融資服務體系的重要意義、基本思路及目標任務、工作措施等方面進行了強調和部署，對資金互助業務的開展進行了相關規定和約束，為全市供銷合作社系統扎實推進農村信用合作融資服務平臺建設，促進生產流通信用合作綜合發展奠定了基礎。

農村缺乏有造血功能的金融組織，在正規金融供給不足的約束條件下，臨沂市供銷合作社系統將農民專業合作組織的生產合作與在此基礎上開展的信用合作緊密結合起來，激發了農民專業合作組織發展的活力，推動了合作經濟的快速發展，資金互助業務在服務 “三農”、促進供銷社改革發展、建立農村現代經營服務新體系等各項工作領域中體現出了引入注目的作用，進一步增強了供銷社新時期為 “三農”服務的功能。

（山東臨沂市供銷合作社供稿）