推進專員辦內控機制建設的思考

● 王國利/財政部駐大連專員辦監察專員

按照財政部加強財政監督權力制衡約束的要求，通過“完善一個制衡機制，強化二項行為約束，發揮三種力量作用，健全四項內控制度”，積極構建專員辦內部控制約束機制是確保專員辦健康發展的重要基礎。

一、完善一個制衡機制，實現制約渠道多元化

專員辦要在全面梳理承擔的權力事項的基礎上，按照廉政風險防控的要求，以權力分解和監督制衡為主線，以黨組（專員）會議的集體領導為核心，以業務三級聯審制度、重大事項公開公示制度、年度工作目標責任和廉政建設責任制度、財務后勤制衡制度、業務考評制度等為支撐，構建集黨內、群眾、程序監督于一體的專員辦內部制約約束機制，強化履職監督，接受社會監督，確保各項工作順利開展。

二、強化二項行為約束，實現制約對象全覆蓋

（一）強化對主要領導和班子決策行為約束

制定并嚴格執行 《專員辦黨組議事規則》及配套制度，建立科學、民主決策制度。凡事關專員辦隊伍建設、財政監督和內部政務行政管理等內容，均由專員辦黨組（專員）會議集體研究決策，并形成會議紀要向全辦職工公開。凡涉及干部職工利益和全辦的重要工作，領導班子和主要領導要嚴格遵循民主集中制原則，一律實行公開公示制度，征求意見。

（二）強化處室執法行為約束

以落實責任、規范程序、分權制衡為重點，積極實施財政監督執法質量控制，不斷提升財政監督效能。一是嚴格執行黨風廉政建設責任制。辦黨組、辦紀檢組、各處室負責人分級簽訂年度黨風廉政建設目標責任書，明確各級領導的廉政建設責任，形成辦黨組對全辦廉政建設負總責、班子成員對分管處室廉政建設承擔領導和管理責任、各處室負責人對本處室干部的廉政建設承擔領導和管理責任的黨風廉政建設責任制。紀檢組加強組織協調和責任落實考核，對照《廉政責任書》的各項內容，每年考核通報各處室黨風廉政建設目標責任落實完成情況。二是完善各項工作操作規程。通過建立和完善監督檢查、審核審批操作規程及內部管理制度，規范工作流程，明確業務工作從審批立項、制訂方案、查前培訓、組織實施、進點執行、工作周報、復核審理、處理處罰到資料歸檔等運行規程，積極提升財政監督科學化、精細化水平。三是建立三級聯審制度。重要業務事項建立業務處室一線初審、內部專職人員復審和專員會議終審的三級聯審制度，實現了檢查、審理、處理“三分離”，規避了財政監督風險。

三、發揮三種力量作用，實現監督主體全參與

（一）發揮獨立內審制衡作用

設置專職內審崗位，在紀檢組長領導下，負責審理、處理等關鍵工作，發揮其工作的獨立性，起到內部制衡作用。

（二）發揮紀檢組監察作用

強化紀檢組履行五項職責。一是紀檢組長參加黨組會議，履行決策監督職責。二是督促執行黨風廉政建設責任制度，履行督察監督職責。三是執行專項業務復審制度，制約財政監督的依法行政，履行執法監督職責。四是重大內部管理事項紀檢組全程參與，履行過程監督職責。如公務員年度考核民主測評、處級干部選拔任用、財務資產管理審計、重大財務后勤項目支出等，從制訂方案、組織實施，到獨立復核制衡、結果確定等，全程跟蹤監督。五是公開紀檢監察電話，履行信訪監督職責。對專項檢查（審核）工作通知在門戶網站進行公開公示，公布紀檢舉報電話，邀請被查單位在檢查組檢查（審核）期間，對檢查（審核）人員的執法和廉潔自律情況進行監督。

（三）發揮政務公開監督作用

首先是內部公開。專員辦的政務、業務、財務和凡涉及職工切身利益的事項，一律公示公開，接受全辦職工監督。其次是外部公開。加大政務信息發布力度，增強各項工作透明度，接受監管單位和社會監督，促進依法行政。

四、健全四項內控制度，實現監督方式全面化

（一）推進財政監督工作制度化、程序化和表格化

全面貫徹 《財政部專員辦工作運行規程》和廉政風險防控要求，規范財政監督工作流程，將業務、內部管理制度進行流程化、表格化設計，促進各項工作按流程運轉，逐步做到財政監督工作制度化、程序化和表格化。

（二）深化廉政監督員制度

建立專員辦財政監督廉政監督員制度，從專員辦內部及監管聯系單位選聘廉政監督員，主要負責監督專員辦干部在開展財政監督檢查和日常審核審批工作中遵守廉政制度規定的情況，及時反映專員辦權力運行控制中的薄弱環節和漏洞，使廉政工作深入到監督檢查一線和財政監督工作運行的各個方面，更好地從源頭上防治腐敗。

（三）落實廉政保障四項制度

一是簽訂專項檢查（調查）廉政責任狀制度。各專項檢查、調查組進點前，組長與紀檢組簽訂《專項檢查（調查）廉政責任狀》。二是廉政建設反饋意見書制度。被查單位對檢查組廉政表現情況簽署書面意見，由單位領導簽字并加蓋單位公章后直接寄送專員辦紀檢組，或加封后由檢查組長帶回交紀檢組。三是填制《廉政建設責任卡》制度。每項工作結束后，檢查組成員填制 《廉政建設責任卡》上報紀檢組。四是交回禮金、禮品登記制度。對有關單位贈送的禮金、有價證券、支付憑證、禮品等因各種原因無法退回的，回單位后10日內填寫《交回禮金、禮品登記表》，連同交回的禮金、禮品等一并交紀檢組，統一登記上交。

（四）完善考評激勵制度

建立和逐步完善專員辦考評辦法，內容涵蓋信息調研、檢查審核、檔案管理和黨建、廉政建設等專員辦工作的所有方面，設計一套較為科學、合理的量化指標體系。通過考評激勵，強化各項工作的控制管理，促進目標崗位責任制的落實和各項工作的深入完善。