網上銀行反洗錢的風險分析及措施

許學武

（南京銀行，江蘇 南京 210008）

網上銀行業務由于其虛擬性、快捷性和關聯性等特點，在給銀行客戶帶來方便的同時，也為犯罪分子洗錢活動提供了可乘之機。因此，我們要認真研究網銀交易容易產生的洗錢風險，杜絕非法交易通過網銀滋生和蔓延，促進網上銀行業務健康持續地發展。

一、網上銀行業務產生的主要洗錢風險

（一）利用網銀交易的虛擬性洗錢

網銀交易是通過電腦和互聯網在虛擬環境下進行，銀行并不保留傳統業務下常見的筆跡、憑證和影像等物理痕跡。犯罪分子就利用網銀交易這個特點，偽造身份或通過代理人開立網銀賬戶及辦理業務，給銀行的識別和鑒別帶來很大困難。

（二）利用網銀交易的快捷性和數字性冼錢

現實生活中的紙幣或金屬貨幣都具有形狀和重量，目標明顯，銀行柜臺人員很容易發現巨額資金的可疑交易。而網上銀行處理的是電子化數據信息，犯罪分子利用其快捷性和數字性能很快完成資金形態的變換和轉移。

（三）利用網銀交易的關聯性洗錢

非法網銀交易賬戶之間大多存在多重關聯性，其賬戶交易與公司的經營規模和經營活動明顯不相符。很多關聯空殼公司日常經營活動很少或者幾乎沒有，但短期內，這些空殼公司賬戶交易流水里出現巨額資金的轉入和轉出，而這都是通過網銀劃撥的。

（四）利用網銀交易的監控漏洞洗錢

網上銀行資金的轉移會生成出龐大的網絡數據，其流轉速度也很驚人。雖然我國早已建立起網上銀行反洗錢的監控系統，但是面對電腦黑客們不擇手段、層出不窮的網絡攻擊，我們的監控系統難免有漏洞，被犯罪分子利用進行洗錢犯罪活動。

二、目前網上銀行反洗錢工作存在的風險難點

（一）網銀賬戶身份識別難度增大

網上銀行交易具有虛擬性特點，這就決定銀行工作人員不僅難以識別交易主體的真實身份，也難以審查交易金額的來源和性質。對金融監管機構和我國執法機構來說，網銀復雜的加密技術的使用，也使他們難以在有限時間里調查和識別 犯罪分子的真實身份。

（二）我國網上銀行反洗錢法規不健全

至今為止，我國尚未有一部嚴密有效的電子資金劃撥法律規章。只有建立健全的法律規章制度，相關部門才能有法可依，才能對網銀電子資金的劃撥、確認和風險責任認定等進行有效的監管，才能真正威懾妄圖通過網銀洗錢的犯罪分子。

（三）部分金融機構網銀內控制度尚不完善

有些金融機構在制定反洗錢內控制度時，沒有突出網上銀行反洗錢的特殊性，未能有效建立起網上銀行業務包含的客戶身份識別、交易監測報告和記錄保存以及內部檢查稽核等內控制度，更沒有及時將人民銀行最新的反洗錢監管政策貫穿到內控制度中加以落實。

（四）當前網銀可疑交易監控體系存在漏洞

由于網銀交易的快捷性和數字性，網銀交易數據龐大又難以監測，尤其當網銀資金的跨區域流動時，監控措施很容易出現紕漏。比如，有些銀行系統中洗錢可疑交易報告會存在用戶名不確定或交易信息缺失的情況，從而造成大額交易和可疑交易信息補錄、補正困難，并形成數據積壓的問題。

三、網上銀行業務反洗錢風險管理措施

（一）加強網銀反洗錢的法律規章制度的建設

面對網上銀行形形色色的洗錢犯罪活動，國家行政執法部門要加快網銀交易的法律制度的建設，首先要梳理和修訂現有的電子交易法規，然后制訂出專門的網上銀行反洗錢法律規章制度。商業銀行也要嚴格遵守國家的反洗錢法規，并根據人行和銀監局的監管要求，嚴格規范網上銀行業務，有法可依，有法必依。

（二）銀行機構要完善反網銀洗錢內控制度

銀行機構要認真貫徹落實國家監管部門反洗錢最新監管政策要求，并把監管部門關于網銀反洗錢方面的精神，貫徹到銀行內部規章制度建設上面來。商業銀行要優化內部反洗錢組織架構，建立起高效、系統化的內部反洗錢監控制度，確保能內控制度能覆蓋網上銀行所有的業務過程，嚴防內外勾結，不給犯罪分子可乘之機。

（三）利用科技手段加強對網銀洗錢交易的監控識別

金融機構要加強對新科技手段的使用，不斷完善網上銀行的交易監測系統，對大額交易和可疑交易進行自動、及時的監測和記錄，使數據甄別分析高效化和準確化，為打擊洗錢犯罪提供有力的技術保障。另外，改進網銀交易記錄和資料保存方式，應保證基層行能夠隨時從上級行調用本行的歷史電子交易信息，以便在發現可疑交易時，能夠及時還原當時的交易情況。

（四）努力提高網銀反洗錢工作人員的專業素質

通過開展相關培訓，提高銀行各條線工作人員反洗錢意識和對可疑交易鑒別能力。專業素質高的工作人員能嚴格遵守和執行國家的反洗錢法律法規，又能精通銀行業務知識，還能既熟練運用電腦和互聯網知識，這就從人才組織上保證了對網上銀行反洗錢業務的有效監管。

（五）進一步加強網銀反洗錢信息披露工作

反洗錢信息披露也是商業銀行的責任和義務，發現了不法分子的洗錢行為后，商業銀行要迅速上報給國家監管機構或執法部門，并及時在各種渠道進行信息披露。這樣一方面能讓合法經營的企業和無辜群眾對犯罪嫌疑人提高警惕，另一方面國家執法部門獲知這些信息后，能及時控制不法分子的犯罪活動，把網銀洗錢犯罪行為扼殺在苗頭。

（六）積極開展跨國網銀反洗錢的交流合作

隨著中國與世界經濟貿易一體化進程地加快，犯罪分子也通過網上銀行把洗錢觸角伸向國外。針對這種情況，我們首先要及時引進國外更加先進的反洗錢技術和設備，其次我們還要加強與世界各國的司法協作，簽訂國際司法合作公約，讓犯罪嫌疑人無處藏匿，即使逃到國外也會被引渡回國。

[1]宮路.網上銀行犯罪模式及偵查對策探討[J].公安研究，2012（05）.

[2]何靖.反洗錢的國際經驗與中國的對策[J].財經理論與實踐，2011（05）.