我國商業銀行對中小企業金融支持的模式研究

青海民族大學經濟學院 趙紅梅

1 我國中小企業融資現狀

我國中小企業的生產規模普遍不大，產業鏈比較單一，只有在特定地區才有固定的市場份額，有著很強的地域性；從分布地區來看，中小企業集中分布在東南沿海地區和長三角地區，中西部地區則分布比較分散，且數量不多；從企業規模來看，我國中小企業的員工數量較少，基礎設施簡單，企業的經濟基礎薄弱，而且利潤空間比較小，資金補充能力不夠，這就導致生產缺乏持續性和穩定性，只能進行簡單再生產，企業擴大再生產阻力重重。除此之外，我國中小企業應對風險的能力比較弱，雖然企業基數大，但是這些企業的生命周期比較短，常常因為資金來源不足而導致企業關門或者倒閉。

對于中小企業發展制約最大的莫過于資金支持，因為對于制約我國中小企業發展的其他制約因素來說，資金可以對其進行彌補，因此，解決中小企業的融資需求直接關系到其生存。我國中小企業的融資需求有三大表現：首先，我國中小企業的貸款有很大難度。我國中小企業分布格局比較分散，尤其是中西部地區，這就給我國各級金融機構的服務造成了一定困難，而且每當國家實行緊縮的金融政策時，中小企業的貸款基本無法實現。雖然近幾年各級金融機構對中小企業的貸款比例和強度在增加，但是可以順利貸款的中小企業還是少之又少。其次，我國中小企業資金鏈斷裂風險仍然比較大。中小企業為了生存，在向銀行等金融機構貸款困難的情況下，它們不得不向民間一些融資機構貸款，雖然能獲得一定的資金來源，但是民間融資機構的利率往往比較高，這對利潤空間本來就很小的中小企業來說，無異于更加壓縮其利潤空間。另外，民間融資機構也有一定的風險，沒有合法的法律保障。第三點則表現在，有價值的中小企業很難被發現。這就使得中小企業很難在金融市場中實現其價值，有少數中小企業有著獨到的市場眼光和長遠的發展規劃和目標，也擁有相當的技術實力，有著非常大發展潛力，但是由于融資等各種原因，這些中小企業很難被發現，在激烈的市場競爭中漸漸埋沒了自身。

2 我國中小企業融資困難的原因

我國的中小企業已經有二三十年的發展歷史了，在上個世紀的90年代初是我國中小企業發展的最快的時期，主要是因為當時是我國城市經濟改革發展的初期，各種物資產品比較缺乏，中小企業的發展適應了當時的需要。隨著我國沿海地區逐步開放和改革，資金、勞動力、市場需求都不同程度地刺激了經濟的發展，這就形成了我國中小企業大量集中在沿海的格局。可以說，我國中小企業發展的格局在90年代中期就已經奠定，經過幾十年的發展歷程，我國中小企業在保障和改善民生方面起著巨大作用，對整個國民經濟發展來說，中小企業起著基礎性的作用。總的來說，雖然我國中小企業發展已經形成了相當的規模，取得了一定的成就，但是在進入21世紀后，面臨著日益復雜的國際和國內經濟形勢，我國中小企業的發展也存在不少問題。從大的方面來說，近些年，我國經濟發展速度快的同時，勞動力和土地成本日益增加，人民幣在國際經濟浪潮下不斷升值，原來一些適應我國中小企業發展的有利因素已經不復存在，無論是內需還是外貿，我國中小企業發展速度明顯放緩。

尤其是2008年金融危機過后，不少中小企業發展出現了停滯現象，還有大批以外需為導向的企業甚至出現了負增長和倒閉現象。雖然政府在金融危機之后加大了對中小企業的扶持力度，在加快我國中小企業轉型方面下了不少功夫，但想要恢復中小企業健康發展還需時日。

我國中小企業在近幾年發展存在很大壓力，這是一個不爭的事實，究其原因有以下幾個方面：

(1)企業發展模式單一，缺乏創新。上文已經談到過我國中小企業普遍規模比較小，利潤空間不大，這些企業在經營管理和經驗等方面還不夠成熟，由于發展比較靈活，許多企業發展逐利性很強，受市場影響很大，發展比較盲目，沒有精力集中在自己的行業深入發展，造成的結果就是缺乏核心競爭力；中小企業由于啟動資金不大，容易開工，實力小，所以大多數中小企業不愿意花大成本去進行創新，缺乏長遠發展的眼光和目標，比如在浙江義烏許多中小企業僅僅只做一些低層次的生產，產業鏈處于低端，缺乏深加工和創新意識。

(2)管理混亂，人才短缺。我國中小企業有許多都是一些小作坊式的，雖然具備了企業的結構框架，但是在日常管理中經常存在隨意性，缺乏民主，管理粗放；很明顯，這樣一些企業是很難吸引和留住人才的，因為它無法為企業人才提供一些戶口和子女就學等后備問題，這是一個惡性循環，這點急需改變。

(3)外在因素的影響。外在因素除了體現在近些年勞動力和土地成本的上漲，人民幣的升值問題，內需和外需都出現不小的阻力外，在政策制度方面，我國中小企業也面臨著“先天”的不足。由于種種原因，我國中小企業的賦稅負擔比較重，雖然國家已經出臺了一些針對中小企業的減稅政策，但到2011年底，我國中小企業仍然有各種隱性的稅費名目，這對資金實力本來就不雄厚的中小企業造成了巨大的成本壓力。而且中小企業融資很難，國家各大金融機構和中小銀行對中小企業的融資等也是限制重重，這些“先天”不足也制約了我國中小企業的發展。

3 我國商業銀行對中小企業金融支持的雙贏模式

3.1 完善商業銀行的風險防范策略

商業銀行之所以對中小企業的融資采取消極態度，主要是考慮到風險因素，因此要改善中小企業的融資現狀，首先應當從優化商業銀行的風險防范策略入手，減少銀行的可預見損失。當前我國商業銀行的風險除了最常被關注的信用風險之外，還有兩種需要引起注意：一種是市場經濟波動對利率造成的影響，使得銀行的利率風險加劇；另一種是由于銀行的管理不完善、賬目混亂、業務工作流程不順暢、不能嚴格執行工作制度、機制不健全等銀行自身的工作風險，這些風險的存在，對銀行的正常經營影響很大。因此，必須在銀行內部建立健全風險的防范機制，對銀行風險進行合理預測和評估，對工作流程進行全面分析，建立科學的防線測算模型，區分不同程度的風險點采取不同的防范策略。積極制定符合銀行發展規劃的風險管理制度，對風險實行動態管理，對銀行的信貸業務進行流程優化，使工作流程在保證效率的基礎上增強安全系數，并實施開展風險管理的長效機制，建立健康的銀行信貸體系。

3.2 探索建立市場性的銀行制

目前我國中小企業的融資渠道比較少，大部分來源于銀行貸款，因此探索建立市場性的主辦銀行制度，能夠在中小企業和商業銀行之間建立起比較符合雙方發展狀況的聯系渠道，充分利用我國當前融資體系的特點，解決中小企業的外部融資難題。如果實施市場性銀行制度：首先是有利于商業銀行對企業經營狀況的發展規劃進行詳細了解，增加銀行對企業的信任度；其次是中小企業能夠獲得銀行在內部管理方面的金融服務，得到更多的市場信息，同時也能獲得穩定的資金支持，這對企業的發展是十分有利的。

3.3 建立符合中小企業發展需求的信用評價體系

由于市場經濟的飛速發展，經濟體制呈現多元化，大量的惡性競爭、不規范的市場行為對市場的信用體系形成了一定程度的傷害，在這種不利的局面下，中小企業由于受到自身規模和發展狀況的閑置，更容易產生信用危機，降低其從商業銀行獲取貸款的機會。因此應當對我國中小企業的信用評價制度進行完善，中小企業自身必須完善財務制度，提高信息的可信度和透明度。應當對財務制度進行完善，確保財務、會計、審計等崗位人員能夠各司其職，保證財務人員的職業素質，要對企業的經營行為進行嚴格監督，確保其合法性，要對企業財政信息進行備案，確保不出現虛假信息，積極與銀行進行溝通和交流，提高企業信用度，使企業能夠在申請貸款時占據有利形勢。同時要進一步提高信用等級，塑造誠信的企業的形象，中小企業就必須擺脫拖欠借款、逃避銀行借貸、生產劣質產品、惡意拖欠工人工資等的不良的字眼，從規范自身的市場行為做起，正當經營，誠實守信，及時清理償還所欠債務，優化財務狀況，建立良好的市場的信譽，提高整體的競爭力，切實地提高企業的信用等級。

3.4 積極研發符合中小企業特點的金融產品

銀行研發和推行金融產品的出發點在于其是否能夠對銀行工作效率和既得利益有所幫助，能夠提高銀行的實際工作效能，因此針對中小企業發展特點的金融產品的制定應當符合以下要求：要切實考慮到中小企業實際需求，例如可采取無形資產質押、買方擔保、倉單抵押等多種形式；在理財類的業務方面，可以提供應收賬款質押、短期融資證券等業務；還可根據中小企業的發展現狀，提供資產業務規劃、經濟信息服務、理財顧問等綜合類的業務形式。

3.5 積極發展多元化的銀行投資業務

當前國家對商業銀行的投資行為從法律角度進行了放寬，允許商業銀行在合適的市場經濟條件下進行投資行為，這也就意味著商業銀行能夠對中小企業提供更多的融資支持，例如：商業銀行可以對中小企業大力提供市場經濟信息和金融信息的管理和咨詢服務，以幫助企業的信用體系完善為目的，優化中小企業的經營管理策略，同時也培植銀行潛在的客戶群體，實現銀行融資業務的進一步發展；還可對中小企業進行風險投資業務，通過對中小企業的科技含量、風險因素、發展狀況等進行分析，選擇具有發展潛力的企業投入權益性資本，增強商業銀行在企業的管理權，協助企業經營，在企業實現發展的同時獲取相應收益，達到雙贏局面。

4 結語

綜上所述，中小企業是國家經濟的基石，為我國經濟的發展提供了巨大的動力。要徹底解決中小企業融資難的問題，既需要國家政策的大力支持，也需要銀行等金融機構的積極幫助。作為企業自身而言，更要從減少財務風險，提供企業信用度等措施入手，進一步提高自身發展潛力，多管齊下，才能使中小企業得到更好的發展，從而推動國家經濟的整體進步。

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