發展面向中小企業的微型金融機構

浙江財經學院東方學院 湯坤

2012年上半年我國財政貨幣緊縮政策加劇了經濟范圍的寒冬，同時也使得國內中小企業的投融資環境進一步惡化，大范圍地阻礙了企業的融資步伐，壓縮了融資渠道，閉塞了融資路途，助長了成本的使用，這一系列的艱難險阻將給我國中小企業的發展帶來另一層次的挑戰和風險，對此，廣大經營者們應予以警惕，并應以史為鑒，以發展的眼光對待企業的融資外圍，帶動并發展全國的中小型企業。

1 中小企業融資難的現狀分析

1.1 中小企業融資難

伴隨著世界經濟格局的轉變，國內經濟勢頭也在不斷的大幅度好轉。總體來看，我國的經濟前景一片看好，這一系列的發展離不開我國大中型企業的發展、規模的擴大、利潤的大幅度提升、管理的規范化、人員素質的不斷提升、企業的制度的不斷完善。但這些豐腴的前提下，我們所看到的多數還屬于我國世界500強企業及其國企、事業單位等，我們似乎忽略了我國那么多的中小型企業。這些中小型企業的發展舉步維艱、步步難行，甚至面臨著朝不保夕的境地。正是如此，我們來進一步探討我國中小型企業所面臨的困難的大環境下融資的狀況，一個字“難”。

1.2 中小企業融資難的表現

研究表明，我國中小企業在市場上的平均壽命大概在1～3年的存活率，這么短的時間運營使得所有的這部分企業經營者膽戰心驚，為什么會這樣呢？現在我們來簡單地分析一下。中小企業，正是因為“小”，一個小字，具體表現為企業規模小、組織結構差、人員素質水平有限、整個領導班子凝聚力差、企業制度不明確、管理效益低下、企業文化模糊、各項的標準難以統一化、企業的自有資金有限等，很難大規模的生產銷售進入流通，從而導致企業的回籠資金緩慢。從工廠的生產到最后一步的銷售，其中數幾個環節里稍有不慎一個環節出了問題，將導致整個物流鏈、資金鏈中斷，使得這個項目徹底倒塌。正是由于這一系列的原因使得中小企業的經營風險在不斷擴大，也就導致了它們在融資上難上加難，融資環境極差。

1.3 中小企業融資難的原因

說到我國中小企業融資難，我們具體從以下四點來簡單論述融資難的原因。第一，我國中小企業自身的經濟實力弱小，羽翼未豐。第二，我國政府對小企業的支持力度不夠，有利于中小企業發展的政策不明顯。第三，我國信貸體系不健全，銀行等金融機構對中小企業信貸的支持力度不夠。第四，中小企業的風險防御機制差、管理機制不夠健全、運轉機制較差。

2 應逐步發展面向中小企業的微型金融機構

2.1 出現多方銀行的小額貸款方式的試點

在此我們了解到，目前針對我國中小型企業貸款缺乏抵押物資質這個問題，現有多家商業銀行作出了多種這方面有益的嘗試。例如，工商銀行開辦了小額貸款，這一試點是從今年1月份開始實行，到現今在我國南部廣東省已做了3000多家企業，效果非常不錯，可以接下來進一步推廣起來。再如，華夏銀行可以直接發放信用貸款，不需要任何抵押，其按照企業的信用來給企業辦理貸款需求等等。在我國銀行機構主動做出調整之際，我們國家也應當對商業銀行給予小微企業的發放信用貸款以鼓勵措施，來進一步帶動中小企業貸款的進度及渠道，進而帶動大部分中小企業的發展進程，以促進我國經濟的發展、國民的進步，對整個民族經濟的提升都將有進步的意義和作用。如，商業銀行向小微型企業發放貸款可以免除營業稅，小微企業的金融成本也將大大減輕。這樣銀行也將有了動力，比如，中小企業融資應用于新產品的研制開發試驗，可以讓銀行派專員來審查，并由技術機構來鑒定，當商業銀行發放貸款后，財政部門應給予貼息，現在看來這部分貸款相當于補位國家財政生產性的支出，所以要通過減免稅負和貼息的辦法來增加杠桿的作用。

2.2 政府應轉變對銀行業的發展思路

另外，就其商業銀行自身給小微企業融資必然存在風險，國家政府可以大力支持并提供必要的幫助。比如，國家準財政部成立一個壞賬準備基金，專門化解該融資可能帶來的風險和困難等等。總而言之，要從根本上解決我國中小企業的融資難題，政府必須對銀行業的發展思路予以轉變。在此認為，監管部門可以擴大窗口指導，發展區域性、村鎮性的民間合作社性質的非股份制金融機構，類似社區銀行這種機構，因為這些機構往往對小微企業的內部經營狀況和外部的戰略方向有著深刻的了解和把握，這樣結合、運作起來才有希望提供出與真實融資需求相匹配的金融服務渠道和產品。

2.3 國家需大力調整重視對商業銀行的相關法律政策

當今社會是個信息大爆炸的金融時代，同時也是一個魚龍混雜的大市場浴缸，鑒于國內外的一些實踐經驗來看，在某一個區域小范圍內，發展小型、微型的股份制合作銀行是非常有必要的。由此我們聯想到國外的社區銀行，便很好地說明了這一點，伴隨著更多這樣的小微社區的出現，地下錢莊必然受到了很大地抑制，從而保障了社會的資金穩定而健康的流向。但是，政府如再無明確的相關政策的出臺，這些小微社區由于勢單力薄、自身弱小、又無明確的后方保障，必然名存實亡，因此，政府相關部門必須態度明確。社區銀行應有工商注冊的資質，具備完善的營業執照、組織結構代碼、稅務登記證等，并擁有一定的注冊資金、規模和營業范圍，將納入國家對商業銀行的相關法律規范里進行監管予以保證。

2.4 政府應當建立健全的微型金融機構體系

政府應當建立健全微型金融批發供資體系。如今國家開發銀行、農業發展銀行等幾家政策性和商業銀行可以為小微金融機構提供批發性資金供應服務。對其小貸公司外部融資比例實行差異化的政策，依據目前小貸公司的經營規模和績效優良現狀表現，并將其注冊資本與融入資金的比例由現在的1:0.5分別提升到1:1、1:2和1:3。對此國務院發展研究中心金融研究所副所長巴曙松曾表示，我們應積極調整金融結構，培育多元化的融資渠道，探索出一條新路子，在促使不同的金融機構在小微金融服務中找到其準確的定位和目標，達到一致使其與小微企業的實際需要相匹配。巴曙松表示，應適當放寬金融市場準入規則，鼓勵小貸公司等小微金融機構的不斷發展和進步。以此來支持小微金融機構發展作為突破口，進一步推進利率市場化，探索出一條可以使得小微金融機構可持續的商業模式，適當放松小貸公司從銀行融資比例的限制。

目前多家微型經濟體負責人建議，我國政府應加大政策扶持力度，將其現有對農信社、村鎮銀行等的小微金融機構的財稅優惠政策適用范圍擴大到小貸公司，使小貸公司等準金融機構逐步享受平等政策待遇。并且適度放寬小微金融貸款壞賬核銷政策，探索建立政府對小微金融機構壞賬損失的風險承擔機制。

3 結語

當今中小企業融資已成為一個世界性的難題，解決這一問題需要企業、政府和多方金融機構的大力合作，從而不斷發展與中小企業適合、匹配的小型金融機構，在現階段政府的宏觀調控下，緩解中小企業資金匱乏、發展舉步維艱的環境下注入了一股新鮮的血液，將從根本上解決我國中小企業融資難的這一本質上的問題。

[1]我國中小企業融資難的原因分析及對策建議[D].對外經貿大學,2006.

[2]范穎,汪子人.中小企業融資困難淺析[J].當代經濟,2010,1(上).

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