中小企業信貸融資問題研究

■付宏程 長安大學汽車學院

一、中小企業在經濟中的發展現狀及作用

中小企業在世界各國經濟發展中都占據著重要的作用，隨著我國國有企業改制和產業結構調整的加快，中小企業在確保國民經濟穩定增長、緩解就業壓力、優化經濟結構、推進技術創新、方便群眾生活、保持社會穩定等方面愈加明顯。中小企業已成為推動我國國民經濟好又快發展的重要力量來源。

二、中小企業融資困境分析

1.中小企業本身

中小企業的信息不透明，難以提供擔保或抵押；產業水平低下，產品缺乏市場競爭力，經營風險較大；中小企業信用差，為了逃避稅收，存在“兩本帳”、“三本帳”等問題；中小企業的規模小、從而銀行單位貸款成本高。

2.從金融機構方面分析

為了追求規模效益，他們都盯向大企業，忽視了中小企業。商業銀行的集權式的經營模式限制了中小企業貸款；銀行的金融服務缺乏創新，能夠為中小企業提供的合適的金融產品很少；缺乏專門為中小企業服務的金融機構。

3.政府方面分析

國家對中小企業融資方面的有效支持不夠。雖然出臺了一系列的政策和法規，但總體上收效甚微，效果不理想。國家法律法規使民間資本也很難利用。一些在民間自發的資金借貸被冠以“黑市”、“地下錢莊”、“灰色金融市場”等，使得民間資本的充分利用障礙重重，中小企業立法滯后。

三、中小企業融資問題解決分析

1.對中小金融機構的產權和治理結構進行變革

以產權變革為先導，重構中小金融機構的產權結構和制度，優化企業治理結構。通過股份制改造，吸收民間資本，增加企業法人股和個人股的持股比重，逐步降低地方財政股所占的比重，并最終實現民間資本控股。建立現代企業法人治理結構：首先，明確股東大會、董事會、監事會、經營班子的職責、權利和義務，形成合理的內部監督制衡機制。其次，要完善信息披露創新，從而對董事會進行良好的監督。

2.增大政府扶持力度，減少對中小金融機構的限制

從融資方面來說，減少對中小金融機構的限制，允許其充分吸納民間資本，可以將中小金融機構和大型金融機構區分開來進行對待，如從利率、業務范圍、調控層面等給予適度的優惠和照顧，提高其生存能力和持續發展能力，放寬利率限制區間，增強中小金融機構向中小企業貸款的定價能力，提高積極性。

3.加快銀行業對內開放，鼓勵民營中小金融機構的設立

組建中小金融機構，一方面要充分利用現有的組織資源，加強對農村信用合作社的改革力度，使其成為主要為“三農”和中小企業服務的商業性或合作性金融機構。對城市商業銀行，進行改組改造，廣泛吸收社會資本。另一方面，關鍵在于政府降低金融市場進入壁壘，允許和鼓勵民營中小金融機構的發展。這樣既可以有效解決中國小企業融資難問題，又可以增加金融市場競爭程度，提高金融資源利用效率。

4.中小金融機構要加強金融創新

中小金融機構要根據中小企業生產和資金需求特點，積極研發新的適合中小企業發展需要的新的信貸品種，如：積極開發針對中小企業的信用融資工具如透支、貸款額度等；積極創新以應收賬款為基礎的金融業務，比如可以以應收賬款為質押發行短期債券或發放短期貸款、以一定的折扣收購中小企業的應收賬款；積極推廣在實踐中行之有效的創新貸款方式，比如動產質押貸款、倉單質押貸款、應收賬款質押貸款、商標質押貸款、出口退稅托管貸款、質押保證貸款、擔保基金貸款等。

5.應加強完善我國企業和個人社會信用體系

首先，我們要加大誠信宣傳教育力度，培育守信教育，使企業自覺守信。其次，要加快誠信行業的發展，經濟發展和信用規模的擴大是誠信業產生和發展的基礎，誠信服務業的發展又能進一步帶動社會信貸規模的擴大和內需的增加，進而拉動經濟增長。最后要對那些不誠信的行為給予嚴厲的懲罰，重點保護金融機構等債券人的合法權益，讓恪守信用的企業能得到保護和發展，而將不守信用的企業從市場中摒棄。

6.建立完善中小企業貸款的擔保體系

我們應該在原有擔保體系的基礎上，建立如下機制：(1)風險共擔：建立擔保公司與銀行之間的風險共擔機制，讓銀行在分享利益的同時也承擔一定的風險。(2)擔保機構的風險分散機制：優化擔保組合，擴大受保面，對單個參保企業擔保限額進行控制等分散風險。(3)擔保機構的轉移：為了控制風險，擔保機構可以對擔保業務進行再擔保。(4)擔保機構的內部控制機制：建立擔保審核委員會，建立健全評審、擔保、償付分離制度，建立融資擔保風險預警系統，采取有效地反擔保措施，實行內部稽核制度。(5)政府應該加強信用體系方面立法：以法律的形式明確我國中小企業融資擔保監管體制。

7.對中小企業自身的建議

中小企業要從自身出發，努力提高自身的經營實力和商業信用，與中小企業多聯系，形成良好的關系借貸關系，使其對企業自身的發展和前景有個全面的認識，降低金融交易中的信息不對稱程度。當其為企業提供了資金支持后，中小金融機構就會對企業進行監督，甚至會為企業尋找新的業務來幫助企業，從而實現雙贏局面。從中小企業產權方面來看，還可讓中小金融機構持股，讓其以主人翁的角色給予企業幫助。

四、結語

中小企業是我國經濟的重要組成部分，其發展對整個國民經濟影響重大。融資問題是他發展中的重大障礙，亟待解決。中小企業和中小金融機構要相互配合形成一種良好的關系型借貸關系能使雙方達到共贏。同時中小企業本身也得從自身誠信、實力等各個方面做起，和中小金融機構建立良好的關系，獲得信貸支持。

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