商業銀行更應積極承擔社會責任

20世紀80年代以來，企業社會責任在世界范圍內越來越多地得到推崇，并逐漸成為人們的共識。承擔社會責任已經成為衡量現代企業的一個重要標準，成為企業共同的價值觀取向。隨著我國市場經濟的發展，金融體系改革的不斷深化，原國有商業銀行股份制改革的完成，我國的商業銀行已經成為名副其實的現代企業，因此也應積極承擔社會責任。

一、商業銀行更應承擔社會責任由其特殊職能所決定

1.商業銀行作為信用中介的社會責任。從資本主義工業革命開始，商業銀行的信用中介地位就被確立且日益鞏固，即使在金融市場快速發展的今天，這一地位也無法撼動。商業銀行通過廣泛吸收社會閑置資金，進行資金再分配，不斷地滿足經濟社會各方面對資金的需求。商業銀行的企業性質決定其信貸資金的投向必然選擇經濟效益比較好或投資期短、回報快的產業、企業、地區；選擇收入有保障、有償還能力的家庭個人。然而這種選擇可能有悖于經濟均衡發展、社會和諧發展的要求。可能造成一些關系國計民生但投資期長、回報慢的產業和邊遠貧困地區，長期處于資金匱乏、無力發展的惡性循環之中；造成一些產能過剩、破壞生態環境的行業、企業投資過熱、資源浪費；導致中小企業和個人創業者由于資金瓶頸難以生存、發展；導致廣大農民及其他貧困人口無法擺脫生存困境，甚至失去受教育的權利。近年來我國發生的不少違規違法經濟事件背后，都少不了商業銀行的影子，從“鐵本事件”到“內蒙古新豐電廠事件”等，大量違規項目的建設資金，主要來源于商業銀行的各種貸款。而農村經濟發展緩慢，城鄉居民收入差距拉大，也與得不到資金支持密切相關。可見商業銀行的信貸投向關乎產業經濟結構、區域經濟均衡、生態環境保護、創造就業機會乃至社會和諧發展。因此，商業銀行在發揮信用中介職能時，不能單純追求自身經濟效益，必須承擔相應的社會責任。

2.商業銀行作為支付中介的社會責任。商業銀行的支付中介職能是從古老的貨幣經營業沿襲并發展起來的。商業銀行通過存款在賬戶之間的轉移，代理客戶收付，成為企業、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人，成為全社會資金運動的樞紐。商業銀行在執行支付中介職能時，既是支付結算服務的提供者，也是客戶經營活動和資金運動的監督者，它有條件根據國家有關方針、政策、法律法規及制度辦法，對客戶經濟活動的合理性、合法性進行監督。如果商業銀行忽視監督職能而一味追求經濟效益，就可能成為漏稅、逃稅、走私、洗錢活動的幫兇，可能造成國家、企業和個人重大財產損失。近年來一些商業銀行因票據審查不嚴或對違反《票據法》規定的票據予以承兌、付款，造成重大損失的案例屢有發生；因計算機系統漏洞、員工操作失誤而造成重大損失的事件常見報端；個別金融機構受利益驅使，明知是非法收益，仍為其隱瞞、轉換、轉移，成為洗錢的工具。因此商業銀行在提供支付結算服務時，必須承擔社會責任，對不明來源的資金、對巨額資金轉移及可疑性交易，應及時向司法機關提供信息，并配合采取凍結賬戶等行動，制止違反國家政策、財經法規的經濟活動，配合有關部門打擊金融犯罪活動；對銀行資金匯劃系統要及時檢修、更新，提高銀行控制風險的能力。

3.商業銀行作為信用創造者的社會責任。商業銀行的信用創造職能是在信用中介和支付中介的基礎上產生的。由于現代銀行體系普遍實行部分準備金制度和非現金結算制度，當商業銀行吸收了原始存款后，從事發放貸款、貼現和投資等資產業務時，銀行體系中就會形成數倍于原始存款的派生存款即創造出信用貨幣，從而使全社會貨幣供給量發生變化。可見商業銀行的資產業務規模大小會引起貨幣供給量的擴張或收縮，進而可能引發通貨膨脹、通貨緊縮等一系列的經濟社會問題。在市場經濟條件下，商業銀行的資產規模主要取決于社會需求和資金來源。通常當社會需求旺盛時，商業銀行往往擴張信貸投資規模，而忽略信用風險。當資金來源充沛時，商業銀行會為資金尋找更多出路，而降低貸款條件。盡管商業銀行的信貸規模會受到中央銀行實施的貨幣政策的調控，但如果商業銀行僅從自身經濟效益出發，消極對待中央銀行的調控措施，將大大削弱中央銀行宏觀調控的實效。特別是在我國，貨幣政策主要依靠商業銀行體系傳導的情況下更是如此。因此，商業銀行在從事信貸業務活動時，應主動服從央行的宏觀調控意圖，只有保證社會經濟的穩定發展和社會效益的實現，才能保證商業銀行的持續發展和自身效益的實現。

4.商業銀行作為金融服務者的社會責任。隨著社會經濟的發展，人們對財富的管理需求不斷發生改變，不再僅僅局限于存貸款、支付結算，而是從各方面對商業銀行提出金融服務的要求，如投融資咨詢，資信調查、評估、信托、租賃、網絡銀行、電話銀行等。其中既有高中端客戶的多樣化理財需求，也有一般客戶的簡化手續、降低收費標準的需求。現代商業銀行已經成為名副其實的金融百貨公司。近年來一些商業銀行在金融服務過程中，過分寵愛優質高端客戶，通過請客送禮、拉關系、攬業務，而忽略甚至取消為一般客戶提供服務，造成銀行客戶排長隊、跑長路現象。有些銀行創新中間業務時，更多地考慮增加中間業務收入、降低成本，而忽略信息安全提示和風險控制措施的配套，由此而造成客戶和銀行的損失時有發生。因此，商業銀行應該在法律允許的范圍內拓展業務領域，提供便利快捷高效的服務，以滿足社會各層面的需求。同時增強風險意識，提高風險控制能力，保護客戶信息財產安全，保證銀行資金安全。

二、商業銀行更應承擔社會責任是其可持續發展的內在要求

1.有利于塑造良好的銀行形象，提升銀行信譽。商業銀行的資金主要源于客戶、最終用于客戶。失去客戶的信賴，商業銀行也就失去了生存發展空間。通過承擔社會責任，如積極從事以提高社會福利為宗旨的公益事業、慈善活動，通過信貸掛鉤污染治理、扶持弱勢產業、中小企業、幫助貧困學生等，能夠贏得社會廣泛的認同和客戶的信賴，有助于培育打造品牌、提高知名度和客戶忠誠度；有助于市場的開拓，市場份額的增加，使商業銀行實現規模經營，獲取規模效益。從國際大型商業銀行如匯豐、花旗的實踐來看，踐行社會責任，能促使銀行更加注重長期利益而非短期利益，使銀行在國際市場獲得廣泛認同，從而實現銀行和社會“雙贏”。近年來，我國商業銀行社會責任意識也不斷提升，創造利潤不忘踐行社會責任。如農業銀行開展“萬畝員工林示范工程”捐款活動，中國銀行為北京奧運成功舉辦做出巨大努力，建設銀行分別向中國紅十字會、向西北地區的“母親水窖工程”、“白內障光明列車工程”的捐款，民生銀行設立“民生教育扶貧基金”等 。2008年，四川汶川地震發生后，四大商業銀行及交通銀行、民生銀行、招商銀行僅用3天時間就籌集并捐贈賑災資金約1.4億元，全力支援災區民眾抗震救災，重建家園。這些實際行動極大提升了商業銀行的信譽，樹立了良好的銀行形象。

2.有利于增強銀行內部凝聚力，吸引人才、留住人才。商業銀行履行社會責任，推動企業文化建設，其核心即在于對人的重視和尊重，從而形成企業發展的精神動力。無論是新產品的開發、新技術的推廣應用，還是業務的拓展，都需要人才的支撐。目前部分商業銀行已經出現員工流動性加快、頻繁跳槽的問題，這種現象可能導致泄露商業機密、拉走優質客戶、工作效率降低的后果。商業銀行通過更多地關注員工福利，維護員工的權益來踐行社會責任。對于老齡員工，銀行可以通過增加退養金、醫療保險金的投入，保障他們的晚年生活；對于中年員工，銀行可以加大培訓支出，幫助他們更新知識結構，適應工作需要；對于青年員工，制定和實施有利于他們個人發展的培養計劃，充分調動員工的積極性、創造性，從而增強銀行內部凝聚力，吸引人才，留住人才。

3.有利于實現國際化發展戰略，提高國際競爭力。在經濟和金融全球化的背景之下，銀行業國際化發展戰略勢不可擋。商業銀行不積極履行社會責任，將導致國際化戰略失敗，不少發達國家成立了旨在推進企業社會責任的相關組織，企業社會責任制度與標準建設日趨成熟，越來越多的企業和銀行加入國際企業社會責任機構，定期公布企業社會責任報告，商業銀行承擔社會責任已成為國際慣例。因此我國商業銀行在實施國際化發展戰略過程中，要嚴格按照國際慣例和國際企業社會責任標準進行業務管理、提供金融服務。要遵守經營所在國家或地區的法律法規，保護當地環境，保護當地勞工權益，支持當地慈善事業，不斷完善自身形象，增強盈利水平和國際競爭力，努力實現與當地社會和諧和共贏發展。

綜合以上分析可見，商業銀行的特殊職能和地位決定了它比一般工商企業要承擔更多、更重大的社會責任。盡管目前我國的商業銀行在實踐社會責任方面取得了一些成效，如建立專門機構，定期公布社會責任執行報告等，但與發達國家相比仍有很大差距。我國應借鑒國際經驗，積極推動國內商業銀行的社會責任運動。要不斷提高商業銀行對社會責任問題的認識，使他們由社會責任的被動接受者轉變成積極踐行者；政府應積極推動社會責任制度建設，包括成立相關管理機構，制定相關法律規范和標準，完善社會責任審計和監察體系。同時，鼓勵和倡導商業銀行積極加入國際和國內社會責任機構，自覺制訂和實施社會責任戰略目標，定期公布社會責任報告，把踐行社會責任貫穿到經營活動的全過程中。

（作者單位：西安財經學院）