提升中小企業融資能力的幾點思考

[摘要]融資難、融資貴一直都是制約中小企業發展的瓶頸，近幾年，各級政府出臺政策、各金融機構加強服務，為中小企業創造了一個良好的環境。但是真正解決中小企業融資問題，關鍵是要提升中小企業融資能力，政府只能起引導作用，要靠一只無形手——市場調節來解決。

[關鍵詞]企業 融資 管理制度

近年來，中小企業在經濟貢獻、社會就業、科技創新等方面扮演越來越重要的角色，在整個經濟中起了舉足輕重的作用，為我國的經濟增長做出了極大的貢獻。2008年以來，為幫助中小企業面對國內外復雜的經濟形勢，減少受國際金融危機影響，各級政府出臺政策措施、各金融機構增強服務意識，開辟針對中小企業融資的金融產品；中小企業的融資環境有了很大的改善，但是由于中小企業實力弱，資信度不高，中小企業融資依然制約企業發展的一大難題，要徹底解決中小企業融資問題，關鍵要提升中小企業融資能力入手：

一、提升中小企業融資能力，需要建立完善的政策體系

在中小企業融資過程中，政府要扮演不同角色，既要促進中小企業發展，又要維護金融體系的穩健。因此，政府出臺政策扶持、搭建平臺溝通、采取措施監管，為中小企業創造良好融資環境。

一是充分發揮財政資金和稅收政策的杠桿作用，出臺財政資引導資金和風險分散資金相關政策，吸引更多的資金服務中小企業和承擔中小企業金融服務的風險；制定金融機構稅收優惠政策，鼓勵金融服務機構積極開展對中小企業服務。通過一系列的稅收優惠政策，來降低中小企業的稅收負擔，向中小企業實行財政補貼，鼓勵中小企業出口和技術創新，提高中小企業的競爭能力；對中小企業進行貸款援助，來幫助企業解決中小企業初創、技改和出口資金的需求。

二是完善法律體系，全面落實《中小企業促進法》，建立健全扶持我國中小企業融資的法律、法規，為中小企業融資提供有力的保護和支持。出臺配套法律制度，如《中小企業信用擔保法》、《中小企業融資法》、《中小金融機構法》等法規體系，以便規范中小企業融資主體的責任范圍、融資辦法和保障措施，為中小企業發展提供各方面的政策和金融支持；盡快加強中小企業誠信體系建設，落實政府支持中小企業貸款的財政資金渠道、執行機構及管理辦法。提高金融機構的定價能力，鼓勵金融機構通過恰當的方法，合理地評估中小企業的金融服務風險。

二、提升中小企業融資能力，需要大力拓展融資渠道

搭建平臺，建立完善的政策融資，債務融資，權益融資平臺。

一是支持地方性金融體系建設。目前，各大銀行親睞對國有企業、政府性投資、基礎設施建設、上市公司支持大企業，確保大企業的信貸，對中小企業不重視，在確保大企業的基礎上才加以考慮，造成了對中小企業的信用歧視。各級部門應強化監督、鼓勵競爭，加強地方金融機構建設，聚集更多閑散資金，支持地方中小企業的發展。大力推進現有的城市商業銀行和城鄉信用社的體制改革，在政府適當干預下逐步推行地方金融機構中利率市場化，搞活地方金融機構，提高其競爭能力。

二是鼓勵中小企業上市直接融資。對比較成熟的中小企業吸收為中小板上市，對高成長型創業企業吸收創業板上市，建立適應創業企業投融資需求和風險管理要求的制度。

三是鼓勵中小企業信用擔保融資。 運用必要的政策扶持，創造條件重點扶持一批經營業績突出、制度健全、管理規范的擔保機構，加快組建中小企業信用再擔保機構。抓緊提出擔保機構風險控制和信用擔保資金補償、獎勵機制政策，推動信用擔保評估和行業自律制度，引導和規范信用擔保行業發展。

三、提升中小企業融資能力，需要建立現代企業管理制度

“打鐵需要自身硬”，中小企業必須要加強自身發展、制度建設和強化資金管理，注重信用體系建設，良好的信用是贏得融資的必要條件，不僅會獲得金融機構低門檻的貸款，而且還能利用信用再擔保機構，打造擔保機構與金融機構之間的利益共同體。

一是改善中小企業的管理制度，建立現代企業制度，提高中小企業自身素質是解決中小企業貸款困難的有效途徑。大多中小企業是采用家族式的管理模式，產權不明晰，責任不明確，存在著弊端，需要幫助中小企業培養現代企業管理制度的理念，按照現代企業的運作要求，完善各項制度，提高企業的整體素質，增強市場競爭力。

二是健全中小企業財務制度，按照國家相關法律法規的要求，建立健全企業的財務制度，不做假賬，真實反映公司財務狀況，提高企業財務的透明度和可信度。中小企業通過提供及時、可靠的財務信息，使投資人相信投資能夠得到回報，從而獲得企業所需的資本；建立企業自身信用制度，獲得社會的認同和信任。三是建立企業信息公開制度，不定期公開企業動態信息，讓金融機構及時掌握企業發展動態。

因此，提升中小企業融資能力，需要從政府措施、金融機構、企業自身建設入手，相互協調、相互促進。

參考文獻：

[1]楊婷花.企業融資渠道分析[J].法制與社會，2007，（10）

[2]邢瑩瑩.關于中小企業融資問題的幾點思考.金融時報，2010年05月10日

[3]《關于進一步做好中小企業金融服務工作的若干意見》.（銀發〔2010〕193號）