淺談關于我國養老保障體系應對人口老齡化的思考

【摘要】本文通過對我國人口老齡化現狀和發展趨勢的分析，總結我國人口老齡化的特點，側重分析了我國人口老齡化對社會養老保障體系的影響，并相應提出了構建與完善我國養老保障體系的設想。

【關鍵詞】人口老齡化；養老保障；體系

一、我國人口老齡化的特點

我國是世界文明古國，同時也是世界人口大國，人口總數約占世界人口的五分之一，有本國自身的人口老齡化特點。總的來說我國人口老齡化呈現以下特點：由于我國人口基數大，因而老年人口眾多，這使我國成為世界上第一個老年人口超過一億的國家。可以說我國是一個“未富先老”的國家，我國未能在人口老齡化到來之前富裕起來；空間上存在較大差異，農村老齡化水平比城鎮高，東部發達地區的人口老齡化比西部落后地區水平高。目前我國人口老齡化主要呈現“三大二高的特征”：地區差異大；老人數量大；老年撫養比大；高齡；高速。

二、在人口老齡化影響下，我國養老保障體系存在的問題

（1）養老保障資源匱乏。家庭養老這種方式仍然占主要地位，社會保險覆蓋面較窄，集體養老功能弱化，儲蓄養老保障功能不足。據世界銀行估算，我國的養老金隱形負債約為我國GDP的50％。（2）社會養老意識不足。由于政府缺乏對養老危機的宣傳，老百姓缺少養老保障的必要知識，全社會普遍缺乏對養老問題的緊迫感，然而養老是個人、家庭和社會的共同責任。（3）養老保障體系不健全。目前，我國的養老基金實行個人賬戶混賬管理與社會統籌，所有基金均從一本帳中支出，剩下的部分作為積累。社會統籌基金長期透支個人賬戶基金，造成個人賬戶“空賬”運行，由于社會統籌資金不足，實質上執行的是現收現付制度，并且我國基本養老保險個人賬戶的空賬正以每年1000億元的規模迅速擴大。

三、緩解人口老齡化壓力，完善社會養老保障體系的對策

（1）對養老保障基金加強管理與監督。第一，實行三位一體的養老基金管理模式，明確基本養老保險基金的管理主體，實現“稅收部門征收、財政部門管理、養老保險經辦部門發放”，從而使三者之間相互制約，相互監督。第二，建立健全養老保險基金的嚴格監管體系，實行行政監督、司法監督、內部監督和社會監督相結合的監管體制。（2）各級政府部門加強引導與重視。各級政府部門應加強輿論宣傳與具體引導，制定相應的對養老中介服務機構的扶持和優惠政策，以加強對發展養老社會化服務的組織推動與引導并提高政策吸引力。（3）建立“三結合”的農村社會養老保障體系。建立“以個人繳費為主、集體補助為輔和國家扶持相結合”的農村社會養老保障體系。在農村地區，實行基本養老保障試點，政府建立養老保障基金統籌賬戶，拿出部門資金給予補貼；個人、村集體出資計入個人賬戶。優先推進計劃生育對象、小城鎮農轉非居民、被征地農民、農民工的基本養老保障制度改革。國家逐步實現社會保障制度的公平發展，實施東中西部的農村養老保障的區域差異補助。（4）城市養老保障體系改革進一步推進。隨著經濟的發展以及勞動力轉移的不斷升級，建立城鎮就業人員百分之百的養老保障制度。針對目前人口轉變的新特點，實行老人原辦法、中人中辦法、新人新辦法的過渡方式。“老人”的養老保障仍然由國家承擔；“中人”是轉軌的一代，依靠現收現付積累的養老金取得養老保障；“新人”的養老金完全實行個人賬戶制，個人工資收入的一定比例作為強制性養老金儲蓄。（5）根據各地具體情況，推廣各種補充養老保障模式。積極試點、因地制宜，推廣各種補充養老保障模式。在城市，逐步推廣“住房養老”，即老年人自愿將自己居住的房屋抵押給金融機構，獲得“倒按揭”貸款，每月從貸款中獲得一定數量的生活費，老年人去世后，由金融機構對房產按法定程序進行處理或由后人還貸。在經濟發達地區和集體經濟較強地區，推廣“土地養老”，即將分散在農民手中的土地集中起來進行經營，以土地所有權作為抵押，將經營土地獲得的資金收入按相應比例配備農民個人的養老儲備金。60歲以下農民將每年土地分紅一定比例用于提高個人養老儲備金，60歲以上老年人將每年土地分紅作為養老金的補充，以切實提高晚年生活質量。

參 考 文 獻

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