基于主成分分析的國有林區(qū)績效評(píng)價(jià)及發(fā)展對(duì)策

摘要：立足于國有林區(qū)可持續(xù)發(fā)展，為制定正確的經(jīng)營戰(zhàn)略，提高國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效并揭示績效提升空間，對(duì)國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效進(jìn)行恰當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)是十分必要的。運(yùn)用《中國林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒》數(shù)據(jù)，采用主成分分析法，將反映林業(yè)經(jīng)濟(jì)績效的七項(xiàng)主要評(píng)價(jià)指標(biāo)轉(zhuǎn)化為評(píng)價(jià)的三個(gè)主成分因素，并對(duì)2008年主要國有林區(qū)的經(jīng)濟(jì)績效指標(biāo)進(jìn)行排名。各國有林區(qū)發(fā)展不平衡，如何提高盈利能力、資產(chǎn)管理能力、資金和人力的利用能力，是目前國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效提升的重點(diǎn)。提出了實(shí)行林業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)與發(fā)展替代產(chǎn)業(yè)、深化國有林區(qū)的體制改革、加強(qiáng)森林資源培育等建議。

關(guān)鍵詞：主成分分析；國有林區(qū)；經(jīng)濟(jì)績效評(píng)價(jià)

中圖分類號(hào)：F326.24 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-9107(2012)02-0051-04

引言

國有林區(qū)是指分布于黑龍江、吉林、內(nèi)蒙古、陜西、甘肅、新疆、青海、四川和云南等9省(區(qū))的歸國家所有的成片天然林林區(qū)。經(jīng)過天然林保護(hù)工程以后，在黑龍江、內(nèi)蒙古和吉林省仍然有大量國有森工企業(yè)開展以木材及林制品為主要內(nèi)容的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)。目前的總經(jīng)營面積3516.6萬公頃，有林地面積2286.5萬公頃，占全國有林地面積的20.8％，有林地蓄積20.05億立方米，占全國有林地蓄積的26.4％。在天然林保護(hù)工程實(shí)施以后，重點(diǎn)國有林區(qū)的經(jīng)營內(nèi)容和方式有了很大變化。

近年來，一些學(xué)者設(shè)計(jì)了不同指標(biāo)體系對(duì)林業(yè)企業(yè)、林業(yè)產(chǎn)業(yè)的績效進(jìn)行了研究，研究方法主要有主成分分析法、因子分析法、層次分析法等。1998年和2004年東北、內(nèi)蒙古等八個(gè)省、區(qū)和地區(qū)的林業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展排名；黑龍江墾區(qū)9個(gè)分局2005年林業(yè)績效排名；伊春的21種備選產(chǎn)業(yè)的綜合得分和排序，把森林生態(tài)旅游業(yè)、木材深加工業(yè)、營林業(yè)和以生態(tài)畜牧業(yè)等確定為未來的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。平原地區(qū)26個(gè)省的林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平的分析，建立了以10個(gè)指標(biāo)為基礎(chǔ)的體系，得出排名。

由于統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不齊全等方面的原因使相關(guān)研究中的指標(biāo)選擇比較困難，再加上天然林保護(hù)工程的實(shí)施使國有林區(qū)的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)經(jīng)營存在很多不確定性，對(duì)林業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)的研究主要集中在林業(yè)某個(gè)區(qū)域內(nèi)部，國有林區(qū)企業(yè)和產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)受到很多限制。目前，對(duì)于國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效評(píng)價(jià)還沒有比較全面的研究文獻(xiàn)，而且對(duì)國有林區(qū)一定時(shí)期內(nèi)的企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)、資產(chǎn)經(jīng)營狀況、償債能力和發(fā)展能力進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)績效評(píng)價(jià)，不僅可對(duì)國有林區(qū)企業(yè)的現(xiàn)狀做出客觀、公正的綜合評(píng)判，也有利于企業(yè)選擇經(jīng)營方向，供政府對(duì)不同林區(qū)的管理體制改革的績效進(jìn)行比較，制定和完善政策，保證我國的生態(tài)安全、區(qū)域經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的增長。

一、方法、數(shù)據(jù)及指標(biāo)選取

(一)方法

本文研究的是國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，結(jié)合前人研究成果，應(yīng)用主成分分析法對(duì)國有林區(qū)作實(shí)證分析。

主成分分析也稱主分量分析，主要利用降維的思想，在損失很少信息的前提下將多個(gè)指標(biāo)轉(zhuǎn)化為幾個(gè)綜合指標(biāo)的多元統(tǒng)計(jì)方法。通常把轉(zhuǎn)化生成的綜合指標(biāo)稱為主成分，其中每個(gè)主成分都是原始變量的線性組合，且各個(gè)主成分之間互不相關(guān)，使得主成分比原始變量具有某些更優(yōu)越的性能。將各原始指標(biāo)所包含的不十分明顯的差異集中表現(xiàn)出來，同時(shí)，研究對(duì)象在主成分上的差異反映明顯，為進(jìn)一步的分類研究或綜合排序提供數(shù)量依據(jù)。

設(shè)對(duì)某一事物的研究涉及聲個(gè)指標(biāo)，分別用X₁，X₂，…，X_p表示，這p個(gè)指標(biāo)構(gòu)成的聲維隨機(jī)向量為X₁，X₃，…，X_p。對(duì)X進(jìn)行線性變換，可以形成新的綜合變量，用y表示，也就是說，新的綜合變量可以由原來的變量線性表示，即滿足下式：

或y=UX，式中U為正交矩陣。

(二)數(shù)據(jù)選取

因青海和新疆地區(qū)數(shù)據(jù)缺乏，為避免統(tǒng)計(jì)結(jié)果產(chǎn)生偏差，在10個(gè)國有林區(qū)選擇了除青海、新疆地區(qū)之外的8個(gè)林區(qū)，數(shù)據(jù)來源于《中國林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒2008》，而且青海和新疆地區(qū)的國有林區(qū)資源和產(chǎn)業(yè)也比較少，因此計(jì)算結(jié)果不會(huì)影響主要國有林區(qū)的排名。

(三)指標(biāo)選取

為評(píng)價(jià)國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效，抓住經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)中的主要問題，更全面、客觀、真實(shí)地反映國有林區(qū)企業(yè)的效益。經(jīng)過認(rèn)真分析比較，本文選擇了如下指標(biāo)：X₁總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率，X₂資本保值增值率，X₃資產(chǎn)負(fù)債率，X₄流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，X₅成本費(fèi)用利潤率，X₆全員勞動(dòng)生產(chǎn)率，X₇產(chǎn)品銷售率。

二、實(shí)證分析

(一)特征值的選擇

應(yīng)用SPSSl8.0軟件對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分分析，根據(jù)累計(jì)方差貢獻(xiàn)率大于85％的原則決定特征值、主成分方差貢獻(xiàn)率的具體數(shù)值(見表1，這里n=3)。

從表1可知，前3個(gè)主成分包含的信息總量已達(dá)88.996％，這說明用前3個(gè)主成分代表原來反映國有林區(qū)績效的7個(gè)指標(biāo)已有相當(dāng)大的體現(xiàn)，基本上代表了原始數(shù)據(jù)的信息。

(二)主成分對(duì)原指標(biāo)的反映程度

考察特征根對(duì)應(yīng)的特征向量，可以得到前3個(gè)主成分對(duì)原指標(biāo)的反映程度(見表2)。

主成分的經(jīng)濟(jì)意義由線性組合中權(quán)數(shù)較大的幾個(gè)指標(biāo)的綜合意義來確定。

第一主成分中資產(chǎn)負(fù)債率、成本費(fèi)用利潤率、產(chǎn)品銷售率的系數(shù)大于其他成分的系數(shù)，是反映公司績效的主要指標(biāo)，可以解釋為企業(yè)的盈利能力。第二主成分中總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率、資產(chǎn)保值增值率的系數(shù)較大，主要是總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率、資產(chǎn)保值增值率這兩個(gè)指標(biāo)的綜合反映，代表公司的規(guī)模實(shí)力和資產(chǎn)管理能力，因此可界定為資產(chǎn)管理因子。第三個(gè)主成分主要是流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)貢獻(xiàn)率、全員勞動(dòng)生產(chǎn)率，標(biāo)志著企業(yè)的資金和人力的利用水平，以資金和個(gè)人的利用能力作用于企業(yè)的經(jīng)濟(jì)績效。全員勞動(dòng)生產(chǎn)率是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、經(jīng)營管理水平、職工技術(shù)熟練程度和勞動(dòng)積極性的綜合表現(xiàn)。

這三個(gè)綜合因子從盈利能力、資產(chǎn)管理能力、資金和人力的利用能力描述企業(yè)的績效，用它們來考核企業(yè)績效具有接近90％的可靠性。

(三)國有林區(qū)績效的評(píng)判和排序

國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效的綜合得分公式為：

F=W₁*主成分1得分+W₂*主成分2得分+W₃*主成分3得分(2)

公式(2)中W_i(i=1，2，3)是各綜合因子(主成分)的權(quán)數(shù)，根據(jù)主成分貢獻(xiàn)率的大小來確定。

利用主成分貢獻(xiàn)率和主成分得分可以得到國有林區(qū)績效的綜合得分，按得分的大小排序，即可排列出各個(gè)國有林區(qū)績效的排名。綜合評(píng)價(jià)得分越大，其綜合經(jīng)營業(yè)績就越好(因子得分及排名見表3)。

(四)國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)效益綜合評(píng)價(jià)

在表3的得分中，某些林區(qū)的得分是負(fù)數(shù)，并不是經(jīng)濟(jì)績效就為負(fù)，這里僅表示該林區(qū)與平均水平的位置關(guān)系。按主成分綜合得分計(jì)算出八個(gè)國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效綜合排名，排在前4名的是四川、吉林、內(nèi)蒙古和龍江集團(tuán)，排在后四位的是大興安嶺、云南、陜西和甘肅。

第一，表3所示的總績效F得分均值為0，故F=0代表國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效的平均水平，據(jù)此國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效狀況大致如下：高于和低于平均水平的公司分別是5家和3家，其中排在首位的四川績效顯著，遠(yuǎn)高于第二、第三名的吉林和內(nèi)蒙古。第八名甘肅績效得分遠(yuǎn)低于平均水平。第四、五名的龍江集團(tuán)和大興安嶺與平均績效水平很接近。第六、七名的云南和陜西的績效水平較接近，均略低于平均績效水平。

第二，由表1可知，企業(yè)的盈利能力是影響經(jīng)濟(jì)績效最重要的因素，其次分別是資產(chǎn)管理能力、資金和人力的利用能力。表2所示，所有指標(biāo)中成本費(fèi)用利潤率載荷最大，說明提高收入、降低成本是提高經(jīng)濟(jì)績效的有效途徑。

第三，表3中各主成分的排名與總排名差別較大，說明綜合績效取決于3個(gè)主成分的綜合影Ⅱ向。同時(shí)這種排名差別也說明，我國國有林區(qū)在盈利能力、資產(chǎn)管理能力、資金和人力的利用能力等方面普遍發(fā)展不均衡。

從影響國有林區(qū)的3個(gè)主成分得分看，內(nèi)蒙古、龍江集團(tuán)和吉林在第一主成分(盈利能力因子)排名明顯高于其他地區(qū)，而云南、山西和甘肅受林業(yè)資源條件的限制，盈利能力相對(duì)落后；四川在第二主成分(資產(chǎn)管理能力因子)以絕對(duì)優(yōu)勢占居首位，隨著資源的增長，表明其有很大的發(fā)展?jié)摿Α６鴥?nèi)蒙古、龍江集團(tuán)和吉林在資產(chǎn)管理因子上靠后，可通過提高資產(chǎn)管理的能力來提升綜合績效；內(nèi)蒙古和四川排在第三主成分(資金和人力的利用水平因子)前列，吉林、龍江集團(tuán)和大興安嶺明顯落后于其他地區(qū)。云南、陜西和甘肅三個(gè)國有林區(qū)的在第一主成分得分上靠后，而在第二主成分和第三主成分上得分處于中等水平。

三、建議

通過以上分析，筆者認(rèn)為提高我國國有林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效的途徑主要有以下幾方面：

(一)深化國有林區(qū)的體制改革

國有林區(qū)的管理體制問題是歷史遺留問題，嚴(yán)重影響企業(yè)的盈利能力、資產(chǎn)管理能力、資金和人力的利用水平，制約了林區(qū)經(jīng)濟(jì)績效的提升。隨著社會(huì)和林區(qū)的發(fā)展，現(xiàn)有管理體制已嚴(yán)重滯后于社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制和林區(qū)發(fā)展的需要。

在現(xiàn)有管理體制內(nèi)，將森林資源管理和林業(yè)管理職能分離出去，將合署辦公地人員、機(jī)構(gòu)設(shè)置、設(shè)施“一分為三”，建立職責(zé)明確的組織和機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)政企分開；將森林資源管理和林業(yè)企業(yè)分開，建立能夠獨(dú)立經(jīng)營的林業(yè)企業(yè)，逐步剝離林業(yè)企業(yè)的社會(huì)職能，以便通過提高管理水平改善產(chǎn)業(yè)經(jīng)營績效。

(二)實(shí)行林業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)與發(fā)展替代產(chǎn)業(yè)

實(shí)現(xiàn)國有林區(qū)從采伐森林資源的木材經(jīng)濟(jì)向培育森林資源和發(fā)展非木、多元化經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。在這個(gè)過程中旅游、木材深加工、林區(qū)特色初級(jí)加工產(chǎn)品等是先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，隨著技術(shù)培訓(xùn)和不斷采用先進(jìn)科技手段，林區(qū)非木資源深加工、林區(qū)環(huán)境與療養(yǎng)服務(wù)產(chǎn)業(yè)、林區(qū)度假休閑產(chǎn)業(yè)將是未來新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基本發(fā)展方向。積極爭取扶持優(yōu)惠政策和獲得外部投資，為林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整提供政策和資金支持。

(三)進(jìn)一步推動(dòng)國有林區(qū)之間的聯(lián)合與協(xié)作

林業(yè)發(fā)達(dá)國家呈現(xiàn)出聯(lián)合化經(jīng)營來有效地配置資源，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)、互惠互利，信息通道上也更為通暢。我國國有林區(qū)可在建立森林防火聯(lián)動(dòng)機(jī)制、建設(shè)無障礙旅游區(qū)、木材供應(yīng)共同議價(jià)等方面展開充分、積極、有效的合作，并探索建立利益共同體，尋求國有林區(qū)在生態(tài)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展上的跨越式發(fā)展。

(四)注重國有林區(qū)企業(yè)內(nèi)部的均衡發(fā)展

在注重提高企業(yè)盈利能力的同時(shí)，還要保持資產(chǎn)運(yùn)營水平、人員和資金的利用的均衡發(fā)展，以保持企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力。

(五)加強(qiáng)森林資源培育

國有林區(qū)需要加快造林速度、開展封山育林，來加強(qiáng)森林資源培育。在林木良種基地建設(shè)、中幼林撫育、低產(chǎn)低效林改造、更新造林、經(jīng)濟(jì)林建設(shè)、退耕還林等方面加大投入力度，來增加森林面積和森林活立木蓄積量，同時(shí)，森林質(zhì)量和林地生產(chǎn)力提高，森林的三大效益也能得到充分發(fā)揮。