出口信用保險的重要作用分析

朱 珊

(沈陽師范大學國際商學院，遼寧 沈陽 110034)

一、出口信用保險概述

出口信用保險(Export Credit Insurance)是各國政府為推動本國出口貿易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，以國家財政為支撐，為企業在出口貿易、對外投資和對外工程承包等經濟活動中提供風險保障的一項政策性支持措施，它是世界貿易組織規則允許的貿易促進措施，已被世界各國廣泛使用。

出口信用保險萌芽于19世紀末的歐洲，英國于20世紀初首先建立了出口信用制度，成立了世界上第一家官方支持的出口信用保險機構，此后，法國、德國、比利時、荷蘭、西班牙、挪威、瑞典、美國和加拿大等國相繼建立了出口信用保險制度和以政府為背景的出口信用保險機構，并帶動了世界出口信保業的發展，20世紀60年代以后，許多發展中國家也紛紛建立自己的出口信用保險機構。在世界出口信保業發展中，日本后來居上，特別是進入21世紀以來，通過不斷調整和出臺出口信保政策，強化出口信保的機制、職能和作用，擴大出口信保的適用范圍，其對貿易的滲透率高達25%左右，最高時接近30%，使日本成為世界上出口信保水平最高的國家。目前世界上已有50多個國家建立了出口信用保險機構，并加入了世界出口信用保險機構“伯爾尼協會”。全球貿易額的12%左右是在出口信用保險的支持下實現的，發達國家的這一比率相對更高一些，平均為20%左右。

出口信用保險承保的風險主要是人為因素造成的商業信用風險和政治風險。由于這些風險具有難以估算的不確定性，是商業保險難以承受的，因此由政府來承擔這一保險職責便成為了世界各國的共識，也成為世界貿易組織允許的基本規則之一。

二、我國出口信用保險發展概況

我國于1988年創辦出口信用保險制度，由中國人民保險公司(簡稱“中國人保”)代辦出口信用保險業務，當時以短期業務為主，1992年，人保公司開始代辦中長期業務。1994年，伴隨我國政策性銀行——中國進出口銀行的成立，形成了由兩家以營利為目的的保險公司承擔出口信用保險業務的格局，而出口信用保險作為國家鼓勵企業出口創匯和支持企業“走出去”的政策性措施因而具有非盈利性，這不利于出口信用保險的發展，也不利于我國對外經貿發展。2001年12月經國務院批準成立了專門的國家信用保險機構——中國出口信用保險公司(簡稱“中國信保”)，由中國政府全資擁有，注冊資本金40億人民幣，是伯爾尼協會的正式會員，從而結束了我國信用保險業務由商業性保險公司代辦的局面，翻開了我國出口信用保險專業化和正規化發展的新篇章。十年間，我國信用保險實現了跨越式、超常規的快速發展。2002年，我國出口信用保險承保額僅為27.5億美元，到2011年前11個月已達到2275億多美元，承保業務覆蓋世界五大洲217個國家和地區。2002年我國出口信用保險對出口的滲透率僅為0.8%，而2011年則達到11.2%，接近12%的世界平均水平。2010年，我國出口信用保險總承保金額、海外投資保險承保金額和短期出口信用保險承保金額，在世界ECA(官方出口信用保險機構)的排名中均高居第一位。當然，與發達國家相比，我國的出口信用保險仍然處于較低的水平，作為世界出口大國，投保出口信用保險的企業占比仍較低，未來出口信用保險的發展潛力巨大，任重道遠。

三、出口信用保險在我國對外經貿中的重要作用

近十年來，我國出口信用保險迅速發展，出口信用保險的功能不斷拓展，專業技術和服務能力不斷增強，在支持企業“走出去”，積極開拓國際市場，保障企業收匯安全，促進企業融資，提升企業國際競爭力等方面發揮了重要作用，已成為我國支持外經貿發展的重要金融工具，同時也對我國新時期外交工作起到了積極的促進作用。

(一)承保重大項目，支持重點產業發展

作為一項政策性的支持措施，中國信保積極支持我國重點產業發展，在造船、電信和裝備制造業等領域承保了一批重大項目，這些項目具有金額大、期限長的特點，對促進我國重點產業發展，鞏固我國與其他國家政治、經濟和外交關系等方面發揮了積極作用。據統計，截至2011年11月，中國信保承保的中長期出口信用保險金額累計達406.6億美元，2002—2010年，年均增長36%。

(二)助推企業“走出去”，提升企業國際競爭力

中國信保積極配合我國的“走出去”戰略，助推企業“走出去”，提升了企業的國際競爭力。例如，目前中國信保遼寧分公司對省內企業對外工程承包和境外投資信保承保金額已達30億美元，讓走出去的遼企在海外得以大顯身手。中國信保遼寧分公司支持省內企業“走出去”的行業主要包括船舶行業、成套設備行業、汽車行業和工程承包行業，受惠企業主要有中遠船務、大連船舶重工、渤船重工、STX、沈陽機床、特變電工、北方重工、華銳重工、朝陽重機、遼寧高科、沈陽華晨、遼寧曙光、大連國合和沈陽遠大等。其中，中長期項目的承保支持總金額達13.82億美元，包括鞍海國際鐵礦投資、大連國合蘇里南公路和中遠船務鉆井平臺等項目。

云南通海宋威農產品進出口有限公司早在2008年就有意開拓中東市場，但因考慮中東市場信用度及相關問題一直沒有付諸實施。在中國信保云南分公司支持下，2010年該公司正式開啟了中東市場，2010年出口總額提高至3297萬美元。

目前，海外投資保險已成為我國企業規避國際投資風險的有效手段，承保規模由2003年的1.1億美元增長至2010年的136.6億美元，占同期非金融類對外投資存量近10%，向近50個國家超過100個投資項目提供了保險服務，涵蓋裝備制造、電信、交通、農林、礦產、油氣和基礎設施等行業，有力促進了我國企業拓展海外市場，提升了我國企業的國際競爭力。

(三)出口信保融資作用顯著

出口信用保險項下融資(簡稱出口信保融資)，是指企業在出口貨物或提供服務并辦理了出口信用保險后，將保險權益轉讓給銀行，銀行向出口商提供的短期貿易融資業務。出口信保融資可分為出口信保押匯和出口信保應收賬款買斷。出口信保押匯是指境內企業在出口貨物或提供服務并辦理了出口信用保險后，將保險權益轉讓給銀行，銀行按發票面值的一定比例向企業提供的資金融通。出口信保應收賬款買斷是指企業在出口貨物或提供服務并辦理了出口信用保險后，將出口合同項下應收賬款債權和保險權益一并轉讓給銀行，銀行在保單承保范圍內，按發票面值的一定比例買斷出口商應收賬款，并對保單承保范圍以外的風險保留追索權。

出口信保融資在企業資金周轉和貸款困難的情況下能發揮有效作用。廣東省佛山市南海蕾特汽車配件有限公司是一家以加工、銷售汽車散熱器、暖風等產品為主的貿易公司，90%以上產品出口美國。2009年以來，受國際金融危機影響，美國消費需求大幅萎縮，人均新車購置時間由原來的3—4年延長至7年，汽車維修市場急劇升溫，蕾特的汽車散熱器海外銷售額猛增，致使雷特的資金周轉發生困難。中國信保廣東分公司佛山業務處及時了解到這一情況，為蕾特提供了一套由信用保險承保、銀行介入的配套融資方案，承保賒銷中應收賬款風險，蕾特以承保文件和出運文件為憑證，無需其它抵押和擔保即得到了當地銀行的貿易融資，解決了資金難題。

2011年，中國信保遼寧分公司分別與遼寧省外經貿廳和大連市外經貿局聯合相關銀行合作共建了“遼寧省信保融資服務平臺”和“大連市出口企業信保融資服務平臺”，優先扶持政府重點關注的行業和企業，力促全省外經貿企業出口產品結構升級和提升資金融通能力。2011年前11個月，中國信保遼寧分公司共為全省約120家企業提供了超百億的融資支持。目前，保單融資已成為遼寧省各銀行擴大貸款、降低貸款風險的一項重要業務，在促進企業出口創匯和提升企業國際競爭力方面，發揮了積極作用。

十年來，中國信保通過加強銀保合作，為企業提供包括風險管理、融資支持在內的一攬子解決方案，已累計與147家銀行開展了業務合作，幫助企業獲得超過9500億元人民幣的融資，融資效果顯著。

(四)抵御風險，化解危機，切實保障出口企業利益

幫助企業提升國際貿易和投資中的抗風險能力，化解危機，補償國際貿易和投資風險給企業帶來的損失，是出口信用保險最基本的功能以及最重要的作用。十年間，世界經濟形勢跌宕起伏，中國信保充分發揮信用保險的經濟補償功能，及時合規理賠，保障企業的可持續經營發展，累計向企業支付賠款28.1億美元。面對2004年爆發的禽流感疫情，中國信保專門推出了農產品特別保險，向危機中的企業及時支付賠款336.2萬美元。面對2009年國際金融危機的沖擊，中國信保實行積極的承保政策，幫助企業有效解決了“有單不敢接”、“有單無力接”的難題，并及時向企業支付賠款4.9億美元。面對2011年利比亞動蕩局勢，中國信保迅速啟動了應急處理機制，開辟理賠綠色通道，及時向29家在戰亂中受損的企業支付保險賠款4.9億元，有力保障了相關企業的正常經營。事實充分證明，出口信用保險是企業抵御國際貿易和投資風險的強有力工具。

綜上所述，出口信用保險對促進我國對外經貿發展、防范企業收匯和國際投資風險、提升企業國際競爭力以及便利企業貿易融資等方面具有不可替代的重要作用。當前，在國際政治經濟風云不斷變幻，國際貿易投資風險重重的形勢下，我們應進一步充分發揮出口信用保險的作用，增強企業的抗風險能力，促進我國對外貿易和投資持續、健康、穩定發展，實現當前和今后一段時期我國對外貿易“穩增長、調結構、促平衡”的發展目標。

［1］中國信保:這個十年不尋常［N］.國際商報，2011－12－27.

［2］出口信用保險“催化”貿易轉型［N］.經濟日報，2011－12－02.

［3］中國第一汽車集團進出口公司出口業務風險分析與控制研究［D］.吉林大學，2009.