農村小額信貸保險發展模式研究

【摘要】中國農村金融體系對于農村經濟發展起著重要的作用。本文針對當下農村小額信貸和小額保險的發展困局，提出農村小額信貸保險產品，著力改善農村信貸體系，促進農村保險發展。文章總結了當前農村小額信貸保險的發展現狀，從保證保險、受益人資格、風險價值轉移、財產抵押四方面分析了這一較新的保險險種的性質和內涵，針對不同的信用風險來源，設計了相應保障范圍的農村小額信貸保險產品，最后就農村小額信貸保險發展中存在的問題提出了包括產品創新、金融監管、政策支持等方面的政策建議。

【關鍵詞】農村 小額信貸 發展模式

一、引言

為了抵御農村小額信貸所面臨的借款人無抵押貸款風險，以農村“保險+信貸”模式開發的產品——農村小額信貸保險應運而生。學界對這一新型保險產品還沒有統一的概念界定。齊青嬋的《河北省農村小額信貸保險發展研究》中，從風險轉移的角度，認為農村小額信貸保險是以農村信用社等金融機構發放農村小額信貸為切入點，轉移農民因疾病、殘疾、意外死亡以及因自然災害和經營不善等原因所導致的沒有經濟能力如期還貸的風險的保險；李婷的論小額信貸保險對小額信貸市場的“帕累托改進”中采用了較為狹義的定義，認為小額信貸保險僅限于短期貸款的借款人的意外傷害事故風險；呂秀萍和楊兆廷的《農村保險拓展農村信貸抵押物研究》從保單充當抵押物的可行性角度，認為農村小額信貸保險將無法充當抵押物的農戶生命和財產，以保單保障受損風險的方式實現充當抵押物的能力。

筆者認為，農村小額信貸保險通過以保單價值作為抵押財產，有效地降低了被保險人的違約風險，規避了單純依靠農戶信用作為還款保證的制度漏洞。這種保險產品的設計同時達到了農村小額信貸和小額保險的設計宗旨，通過保險化解交易風險，信貸機構便能降低信貸門檻、消除信貸歧視，真正將資金貸給那些生活貧困亟待脫貧致富或資金受限希望擴大生產的農戶，達到扶貧富農的重要目標；而該款保險產品本身就聯結了對借款人的生命或財產保障，使之在遭遇保險事故時，能夠獲得保險金的賠償或給付用于還款需要，最低限度地降低被保險人的損失，達到了農村小額保險面向低收入農民而推行的低保費、高保障的設計宗旨，對于農村保險的推廣也具有重要作用。

二、我國農村小額信貸保險的發展現狀

目前我國部分處于試點或商業化推廣的農村小額信貸保險產品見表1。

三、農村小額信貸保險的性質與內涵

（一）保證保險性質

保證保險屬于財產保險的一個分類，相比其他種類的保險產品保障投保人的不確定性風險，保證保險更加類似于保險公司為投保人提供的一種擔保，而收取的保險費則類似于擔保費。農村小額信貸保險通過保障各種可能導致農戶信用受損的自然或意外風險，來提高農戶的信用水平，以保單價值保證了銀行能夠在農戶遭受保險事故難以償還貸款時從保險公司獲得賠償，因此，農村小額信貸保險具有保證保險的性質。

（二）受益人資格轉移

在農村小額信貸保險中，當借款人遭遇保險條款中約定的財產保險事故而導致自身的還款能力受到影響時，信貸機構作為優先受償人，享有對保險金的所有權。將保單的受益人由被保險人或其親屬轉移到信貸機構，使得信貸機構可以作為受益人取得還款，相比直接向借款人索取還款風險和成本都要小得多，從而有效地降低了信貸風險，推動了信貸業務發展。

（三）風險價值的轉移

對于保障人身傷害或疾病等所致信用風險的農村小額信貸保險產品，由于受當前保險法的限制，信貸機構不能作為人身保險的受益人而獲得保險金。這時農村小額信貸產品對信貸機構收款風險的保障并不體現在受益人資格的轉移，而更多地體現在風險價值的轉移。保單保障被保險人在遭遇人身意外傷害或疾病等風險事故時能夠獲得保險金的給付，這使得保單具有一定的風險價值。而正是這部分風險價值通過農村小額信貸保險之外類似于還款協定的合同約束，在人身保險事故發生時，由被保險人轉移給了信貸機構，從而最大限度地降低了信貸機構的信貸風險。

（四）財產的抵押

對于聯結了人壽年金等投資儲蓄性質保險的農村小額信貸保險產品，保險人的擔保人身份就相對弱化，而被保險人的抵押人身份則得以強化。人壽年金等投資儲蓄保險保單相比其他保險產品而言，財富屬性更加明確，這種財富屬性使得保單完全可以作為一種抵押物從銀行獲取貸款。被保險人也就是借款人憑借人壽保險的現金價值從信貸機構獲得貸款，當借款人產生信用風險無法按時足額還款時，信貸機構可以從保單的現金價值中獲得還款補償。

四、農村小額信貸保險的產品設計理論

根據信用風險的成因不同，農村“保險+信貸”的模式可以有不同的設計產品，分別為被保險人提供應對不同風險而產生的相應保障，雖然保障風險不同，但是各種產品的保單價值都是以金錢計量，足以提供相應額度的擔保價值，獲得信用貸款。

（一）保障財產損失產生的信用風險

在農村小額信貸業務中，由于財產損失而導致農戶無法按期足額還款的情況最為普遍。這里的財產不僅包括農戶經營的經濟農作物、牲畜、養魚、樹木等收入來源，還包括農戶自身所有的房屋、土地經營權、林權等以及生產所需的農機器具等。而構成財產損失的風險因素包括自然風險如旱澇冰凍等，意外風險如火災、水漬等，人為風險如盜搶等，甚至還包括物價波動等經濟風險。當被保險人遭遇約定的保險事故造成財產損失而影響到自身的經濟狀況造成還款困難時，信貸機構可以作為優先受償人領取保險金，從而避免壞賬發生，也維護了被保險人的信譽。

（二）保障意外傷害產生的信用風險

由于農林牧漁業生產的繁重性和危險性，農戶在生產經營中遭遇意外傷害的幾率較高。而且由于農業生產大多采取以戶為單位的生產模式，家庭勞動力尤其是主要勞動力若發生意外傷害造成勞動力受損甚至喪失，將會導致整個家庭陷入經濟困難的局面。因此而導致的信用風險與個人的道德信譽或經營能力無關，若將此種信用風險也歸類為借款人的信用記錄，有違建立信用系統的初衷，對于本已深受意外傷害打擊的家庭來說，無疑是雪上加霜。這種農村小額信貸保險產品則可以通過給付保險金保障農戶因遭受意外事故造成的傷害，而農戶得到保險金償還信貸機構貸款，在恢復受損勞動力的同時可以免遭信譽受損之困，信貸機構也能保持業務的良好運行。

（三）直接保障被保險人的信用風險

此種設計可以將農村小額信貸保險視為純粹的保證保險。作為借款人的農戶，為了從信貸機構獲得貸款，可以采取無抵押的小額貸款方式，但這種方式對于信貸機構不利，雙方信息的不對等會使得信貸機構選擇苛刻的信貸條件，如額度小、期限短、審查嚴格等，這將不利于農戶生產融資需要。作為信息不對等的一種補償方式，保險人的介入無疑會減弱信貸機構的信貸風險，提升被保險人在信貸關系中的地位。保險人通過向被保險人收取保險費，作為承擔風險的補償，當被保險人出現違約的信用風險時，保險人向作為貸款人的信貸機構償還借款。通過農村小額信貸保險來提升農戶的信用水平，有利于農村小額信貸業務的順利開展。

（四）以人壽年金的現金價值作抵押

聯結有年金保險的農村小額信貸產品由于年金保險的現金價值而具有了更強的抵押貸款性質。具有儲蓄或投資性質的年金保險正逐步由城鎮向農村發展，越來越多的農村人開始認可年金保險作為一種投資方式或養老手段。而年金保險繳費高、周期長也使其在積累過程中體現越來越強的財富屬性，盡管保單的財產屬性在社會實踐中還未廣泛認可，但年金保險作為現金價值較高的保險險種完全可以作為抵押物參與信貸抵押。此外，由于其一般保險期限較長，適宜于生產周期相對較長的生產用信貸資金。當被保險人無法順利還款時，年金保險的保險金或退保費可以作為還款償還給信貸機構。

五、農村小額信貸保險發展中存在的問題及進一步發展的政策建議

（一）積極開展產品創新和服務創新，適應農戶生產實際需要

目前市場上已經存在一些農村小額信貸保險，對農村小額信貸業務起到了一定的推動作用，但由于保障范圍相對單一，主要險種都是借款人人身意外傷害保險，還有一部分借款人農作物保險，但保險期限普遍在一年或一年以下，難以滿足農戶不同生產資金的借貸需求，也無法全面覆蓋農戶的信用風險，使得這一產品的實際價值大打折扣。首先，對于借款人而言，農業生產中不同的生產經營風險，均可能導致農戶的還款能力受損，影響借款人的信用，保險公司應該在對市場深入研究之后，在自身能力范圍下，研發相應的滿足農民需求的農村小額信貸保險產品，如借款人財產保險、借款人信用保險、借款人年金保險等；其次，保險公司應針對農戶不同的生產經營周期，在與信貸機構密切的合作的基礎上，設計相應期限的農村小額信貸產品，充分滿足不同保戶的資金借貸需求。

（二）信貸和保險監管單位協調解決制度和法律障礙

農村小額信貸保險，作為一種重要的扶貧工具和金融調節手段，對農村信貸機構、保險公司和農村經濟發展有著重要意義，信貸和保險監管單位應當密切合作，合力解決農村小額信貸保險發展中的制度和法律障礙。對于信貸機構而言，農村小額信貸保險保單作為一種還款保證介入原有的農村小額信貸關系，將使原來采取的有抵押時的貸款方式和無抵押時的嚴格貸款方式有所改變，信貸機構必須對保單作為抵押物的價值作重新認定，相關的法律和行政法規也需對保單作為抵押物的資格做出明確的規定；對于保險公司而言，原來僅僅發生在農戶和保險公司兩方之間的保險關系有了信貸機構的介入，必然導致保險公司對保單當事人和相關人的身份進行調整，而且對于涉及人身傷害、疾病、殘疾、死亡等風險的情況，信貸機構以何種身份介入保險關系的問題，將不單單關乎保險公司的業務操作程序，而且在保險相關的法律和行政法規中，需要為具體實踐做出認可說明。

（三）政府提供優惠政策支持，促進農村小額信貸和小額保險發展

信貸機構為了鼓勵借款人投保農村小額信貸保險，應當對參保借款人在手續費、貸款利率、手續辦理方面提供優惠或便捷，由此農村小額信貸業務造成的利潤損失，政府應當予以補償；保險公司推出農村小額信貸保險，是在農村小額保險的框架之下，本著服務農民，支持農業的宗旨開展業務，相比同種業務，不僅保費較低，而且人力成本較高，處于補償保險公司業務經營損失和鼓勵商業公司支持農村建設的目的，政府可以適度減免開展農村小額信貸保險業務的保險公司的營業稅和代理人的所得稅；對于農戶而言，為了鼓勵農戶積極參保，順利獲得資金投入生產經營中以達到自主脫貧致富的目的，政府可以對農戶參保農村小額信貸保險提供一定比例的保費補貼。

參考文獻

[1]齊青嬋.河北省農村小額信貸保險發展研究[D].碩士學位論文，河北經貿大學，2009.

[2]李婷.論小額信貸保險對小額信貸市場的“帕累托改進”[J].農村金融研究，2010.

[3]呂秀萍，楊兆廷.農村保險拓展農村信貸抵押物研究[J].農村金融研究，2009.

[4]周健.保險市場與農村信貸市場的對接模式研究[J].改革與戰略，2009.

[5]李紫沁.建立“小額信貸+小額保險”雙驅模式研究[J].中國國情國力，2010.

[6]王東勝.農村信貸+保險模式的可行性分析[J].新疆金融，2009.

作者簡介：吳劍潔（1991-），男，湖北天門人，中央財經大學保險學院本科生，研究方向：風險管理與保險。

（責任編輯：劉晶晶）